時間：2022-09-23 00:45:06
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇工程風(fēng)險管理，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
下面以施工現(xiàn)場被盜情況為例，說明施工企業(yè)通常采用計算損失頻率和損失嚴重程度的平均指標和變異指標來分析所面臨的風(fēng)險情況，并作出決策的方法。
例如某施工企業(yè)近五年內(nèi)工地被盜竊的損失資料如表1所示。
運用表2計算企業(yè)被盜損失的方差，標準差和變異系數(shù)。
通過把平均指標與變異指標綜合起來進行分析，可以從量上確定企業(yè)風(fēng)險的大小。若過去每次損失的次數(shù)都一樣，則能用平均損失精確預(yù)測下一年度的損失，即可以將這些損失作為一種經(jīng)營費用來處理，并可以認為企業(yè)無風(fēng)險。但是，如果標準差或變異系數(shù)很大，即過去的損失資料表明，每年的損失值相差很大，這時不可能精確地預(yù)測下一年度的損失，企業(yè)面臨的風(fēng)險很大。事實上，有以下幾種情況：
平均損失大，標準差或變異系數(shù)小，企業(yè)面臨的風(fēng)險很小，可以自己承擔(dān)風(fēng)險，而平均損失可以作為附加費用構(gòu)成報價的一部分，將損失進行轉(zhuǎn)移。
平均損失小，標準差或變異系數(shù)大，企業(yè)面臨的風(fēng)險很大，對該情況要做作具體分析，針對不同情況作出決策。如果風(fēng)險很大，但是可以采用投保或簽訂靈活合同等將風(fēng)險轉(zhuǎn)移，則企業(yè)僅需考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移的費用；如果風(fēng)險很大，但是通過企業(yè)自己采取措施，可以避免風(fēng)險或?qū)L(fēng)險大大地降低，則企業(yè)必須對這種措施進行費用效益分析；如果風(fēng)險很大，且不可轉(zhuǎn)移，又無可采取的措施避免風(fēng)險或采取措施避免風(fēng)險是不經(jīng)濟的，那么企業(yè)就干脆放棄投標。
平均損失很小，標準差或變異系數(shù)亦小，企業(yè)面臨的風(fēng)險小，則企業(yè)可以不予理會。
由于被盜損失受許多不確定因素的影響，而每個因素影響的大小往往難以確定，故在大多數(shù)情況下，被盜損失X的隨機變化服從正態(tài)分布。將隨機變量變換為標準正態(tài)分布隨機變量。則每次損失金額小于1萬元的概率
每次損失金額4萬元＜x＜5萬元的概率：
=
每次損失金額在6萬元以上的概率：
平均損失金額：
在區(qū)間內(nèi)的概率為0.68；
在區(qū)間內(nèi)的概率為0.95；
在區(qū)間內(nèi)的概率為0.997；
通過上述的方法可以將損失的概率區(qū)間加以確定，然后根據(jù)企業(yè)其實際情況，判斷這些損失給企業(yè)帶來的影響。由于企業(yè)的規(guī)模、技術(shù)水平和財務(wù)狀況的不同，同樣的損失金額對不同的企業(yè)其風(fēng)險程度是不同的，因而，避免風(fēng)險所采取的方法和技術(shù)措施，也是不一致的，但不論采取什么樣的損失控制措施，都必須進行費用—效益分析。只有當效益大于支出費用時，采取的損失控制措施才有意義。
采取損失控制措施的投入與采取措施后事故經(jīng)濟經(jīng)濟損失的減少，應(yīng)滿足如下關(guān)系式才算合理。即：
式中：——采取控制措施的投入；
—控制系統(tǒng)的服務(wù)時間；
—控制系統(tǒng)的報廢期；
——未采取控制措施前，事故損失函數(shù)對時間的期望值；
——采取控制措施后，事故損失函數(shù)對時間的期望值；
——表示系統(tǒng)采取控制措施前、后所節(jié)省的費用函數(shù)；
——連續(xù)貼現(xiàn)函數(shù)；
——貼現(xiàn)率。
一般說來，投入一定數(shù)量的資金，采取必要的損失控制措施，系統(tǒng)的安全性就會得到相應(yīng)的提高，事故造成的經(jīng)濟損失就會相應(yīng)減少。但是，對于一個企業(yè)來說，這部分投入是有限的。下面從預(yù)防措施費用和系統(tǒng)發(fā)生事故損失費用與系統(tǒng)安全性的關(guān)系出發(fā)，來找出最優(yōu)投資，如圖1所示。
圖中，表示事故預(yù)防費用函
數(shù)，即用以提高系統(tǒng)安全性的投資費用函數(shù)。
表示系統(tǒng)由于發(fā)生事故所造
成的經(jīng)濟損失函數(shù)。
這兩條曲線可以由統(tǒng)計分析給出，
并設(shè)定函數(shù)和分別由下式
表示：
式中，A、B、a、b均為統(tǒng)計常數(shù)，X為系統(tǒng)安全性百分數(shù)。在系統(tǒng)存在期間，總費用與安全性的關(guān)系如下：
求的最優(yōu)值
得
則
上式表示在一定的安全投資曲線（風(fēng)險曲線）下，在點投資。其效益最好。
從圖1可以看出：
（1）當系統(tǒng)的預(yù)防事故費用投入愈多，其安全性就愈大。但是，投入與事故代價相比，就不一定投入愈大愈好。在與兩條曲線相交點的左側(cè)，損失大于投入，這時的投入才有意義；在交點的右側(cè)，投入大于損失，顯然，這時的投入就毫無意義。
（2）投資曲線優(yōu)于，這意味著資金的合理分配是極為重要的。也就是說，在制定控制風(fēng)險的投資方案時，要科學(xué)的確定哪些風(fēng)險因素需要進行風(fēng)險控制投資，其數(shù)額是多少。這樣才能達到事半功倍的效果，使經(jīng)濟效益和系統(tǒng)的安全性和共同提高。
對于一般性風(fēng)險，可以通過上面介紹的方法進行估測評價，并選擇合適的技術(shù)措施。但是，對于施工企業(yè)在簽訂固定價合同時所面臨的通貨膨脹風(fēng)險，上述方法是無法解決的。下面就固定價合同的通貨膨脹奉賢進行分析。
假設(shè)施工過程中，人工、材料均以膨脹率上漲，則現(xiàn)金的支出流也必然以上漲，預(yù)期最低收益率不變，則包括通貨膨脹率在內(nèi)的預(yù)期收益率為：
即
代入式（4—29）有
*已知現(xiàn)值將來值，分析，不包括通貨膨脹的收益率，包括通貨膨脹的收益率，通貨膨脹率，有：
如果先將F折算成基年貨幣有：，再折現(xiàn)有：
兩式P值應(yīng)相等。推導(dǎo)出
即：
=
建筑行業(yè)在飛速發(fā)展的過程中，也因質(zhì)量問題出現(xiàn)了一些安全事故。為了保障建筑工程的質(zhì)量安全，我國積極吸收國外經(jīng)驗，并結(jié)合我國發(fā)展現(xiàn)狀，建立了富有特色的監(jiān)理制度。監(jiān)理行業(yè)作為新興行業(yè)，有其獨特的優(yōu)勢，但在發(fā)展中，也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。本文將對風(fēng)險管理做簡單的介紹，通過分析監(jiān)理企業(yè)管理面臨的各種風(fēng)險，進一步提出解決風(fēng)險的措施。
關(guān)鍵詞：
工程監(jiān)理企業(yè)；風(fēng)險管理；策略
1風(fēng)險管理概述
風(fēng)險管理，從字面意思上看，就是對風(fēng)險進行管理。當然，其具體含義為：企業(yè)、組織或個人利用各種方法對風(fēng)險進行識別、估計以及評估，同時科學(xué)地運用各種管理的技巧等有效地控制風(fēng)險，當然，必須積極的采取各種措施，利用一切條件，降低風(fēng)險事件的壞的結(jié)果的發(fā)生幾率，減少因風(fēng)險造成的損失。
2監(jiān)理企業(yè)管理面臨的風(fēng)險
監(jiān)理企業(yè)是伴隨著建筑行業(yè)安全問題日益突出的情況產(chǎn)生的，它是我國為了保障建筑工程的質(zhì)量安全，積極吸收國外經(jīng)驗，并結(jié)合我國發(fā)展現(xiàn)狀，建立起來的、富有中國特色的監(jiān)督管理企業(yè)。在近年的發(fā)展中，它展現(xiàn)出了市場廣闊、前景好等優(yōu)勢，但同時由于種種原因，又面臨著巨大的挑戰(zhàn)。
2.1自然環(huán)境方面的風(fēng)險
自然環(huán)境方面的風(fēng)險，是指由于臺風(fēng)、暴雨、地震、泥石流等自然因素而導(dǎo)致監(jiān)理企業(yè)損失重大的風(fēng)險。一些破壞力較強的氣候災(zāi)害如臺風(fēng)等，一方面會對建筑造成破壞，另一方面，會造成施工人員的傷亡。這雖然不會給監(jiān)理企業(yè)造成直接的損失，但自然災(zāi)害的發(fā)生，勢必會導(dǎo)致短暫性的停工，使得工期被延長，這無疑使得監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)理成本增加。同時，對于那些業(yè)務(wù)范圍包含國外以及國內(nèi)各大省市的監(jiān)理企業(yè)來說，他們在開展監(jiān)理工作之前，還必須花費一定的時間來適應(yīng)當?shù)氐淖匀画h(huán)境。同時，自然環(huán)境的變化，對于監(jiān)理內(nèi)容、方式都會產(chǎn)生很大的影響。
2.2社會環(huán)境方面存在的風(fēng)險
監(jiān)理企業(yè)面臨的社會環(huán)境包括市場經(jīng)濟和政府行為及其政策。首先，政府行為及其政策風(fēng)險是指因政府過度干預(yù)以及監(jiān)理的法律、法規(guī)、政策的變動引起的風(fēng)險。目前，一些政府為了打造形象工程，過度干預(yù)監(jiān)理企業(yè)的管理，將自己的意見強加于人，卻不考慮建筑的質(zhì)量安全。同時，由于監(jiān)理制度的不完善，導(dǎo)致一些地方政府出臺了一些不利于監(jiān)理工作開展的政策，這會使風(fēng)險增加；其次，市場風(fēng)險主要是監(jiān)理市場所存在的風(fēng)險。其具體指為了接更多的業(yè)務(wù)，監(jiān)理企業(yè)之間紛紛降低競標價格，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)部的惡性競爭，這會損害監(jiān)理行業(yè)的行業(yè)利益。
2.3施工單位引起的風(fēng)險
施工單位引發(fā)的風(fēng)險主要體現(xiàn)在：①承包人自身素質(zhì)：施工單位如果自身素質(zhì)過低，會導(dǎo)致條約不能正常的進行，這會增加監(jiān)理企業(yè)的負擔(dān)。②施工分包方面：一項大的工程的完成，需要多個施工單位的配合。因此，總的承包商會在征得相關(guān)人員的同意，將部分工程分別承包給其他施工單位。但由于這些施工單位之間的水平不同，導(dǎo)致條約的部分目標無法實現(xiàn)；同時，低級承包商由總的承包商直接管理，這在一定程度上造成監(jiān)理企業(yè)對低級承包商管理不到位，可能會產(chǎn)生工程進程過慢、存在安全隱患等問題，增加監(jiān)理企業(yè)的風(fēng)險。③管理方面：施工企業(yè)因其自身管理制度的不完善，對工程的安全、質(zhì)量等管理不到位，增加了監(jiān)理企業(yè)的工作難度。④掛靠方面：掛靠企業(yè)一般自身條件非常差，難以達到安全施工的標準，同時，其為獲取更多的利潤，往往偷工減料，使得工程質(zhì)量不佳，存在很大的安全隱患。
2.4建設(shè)單位存在的風(fēng)險
建設(shè)單位方面的風(fēng)險一般包括違約、盲目干預(yù)以及壓縮施工時間等幾方面。首先，由于監(jiān)理企業(yè)制訂的合同內(nèi)容過于模糊，建設(shè)單位鉆合同的空子，或者是由于建設(shè)單位素質(zhì)低，不講信用，不為建設(shè)提供完善的設(shè)施及充足的資金，導(dǎo)致施工時間延長，增加監(jiān)理企業(yè)的費用；其次，一些建設(shè)單位沒有充分認識到監(jiān)理企業(yè)的重要性以及職責(zé)，為了利益，過分的干預(yù)監(jiān)理事務(wù)，盲目的縮短施工時間，這為監(jiān)理企業(yè)造成了很大的麻煩。
2.5監(jiān)理企業(yè)自身引起的風(fēng)險
監(jiān)理行業(yè)因工作時間長、工作內(nèi)容多、工資低，導(dǎo)致高素質(zhì)人才不愿從事監(jiān)理工作。同時，部分監(jiān)理企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)過低，影響了監(jiān)理企業(yè)的形象。當然，因技術(shù)問題或者監(jiān)理工程師的職業(yè)道德缺失，導(dǎo)致監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)降低。
3應(yīng)對風(fēng)險的措施
3.1自然環(huán)境方面
監(jiān)理企業(yè)在接單時，必須充分了解施工所在地的自然環(huán)境，提前對可能發(fā)生的自然災(zāi)害進行預(yù)防。同時，在制定監(jiān)理費時，必須將自然環(huán)境所帶來的損失計算進去。
3.2社會環(huán)境方面
政府應(yīng)明白監(jiān)理企業(yè)的責(zé)任，減少過度干預(yù)。同時，監(jiān)理企業(yè)面對政府的過度干預(yù)，應(yīng)聯(lián)合相關(guān)單位對政府進行勸阻。當然，監(jiān)理企業(yè)必須充分掌握相關(guān)的政策，不斷依據(jù)政策完善自己的管理體制。對于，行業(yè)內(nèi)部的惡性競爭，政府可以出臺相關(guān)的政策，規(guī)范市場秩序，同時，也可以建立行業(yè)監(jiān)管部門，監(jiān)督監(jiān)理企業(yè)之間的競爭行為。
3.3施工單位方面
①質(zhì)量方面：監(jiān)理工程師必須嚴格檢查施工材料及施工設(shè)備，對于不合格的材料要嚴肅處理；對于設(shè)計圖紙以及工序，應(yīng)不定時的檢查，以便及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正；采用多種手段，加強對建筑的檢查。②安全方面：聘請專業(yè)的安全監(jiān)理師，讓其監(jiān)督施工單位的工作，并制定完善的安全制度，從制度上對施工單位形成約束。當然，安全監(jiān)理師必須定期進行日常檢查，及時發(fā)現(xiàn)安全問題。
3.4建設(shè)單位方面
在選取建設(shè)單位之前，必須對該單位的信用進行考察。在制定合同時，必須認真闡述各項條例，不能有內(nèi)容模糊的地方。同時，合同中還應(yīng)包括建設(shè)方違約的懲罰條例。
3.5監(jiān)理企業(yè)自身
監(jiān)理企業(yè)在招聘人才時，必須著重考核其職業(yè)素養(yǎng)、道德品質(zhì)等。同時，應(yīng)建立一套完善的人才激勵機制，以吸引更多的優(yōu)秀人才。當然，監(jiān)理企業(yè)應(yīng)定期對員工進行培訓(xùn)，使其能夠充分掌握先進技術(shù)，積極提升企業(yè)資質(zhì)。
4小結(jié)
為了解決建筑工程中的質(zhì)量安全問題，監(jiān)理行業(yè)順勢而生。它為工程安全帶來了保障，但同時也面臨著自然環(huán)境、社會環(huán)境、惡性競爭、工程質(zhì)量安全問題、資質(zhì)下降等問題，只有逐步解決這些問題，才能有效降低監(jiān)理企業(yè)的管理風(fēng)險。
作者：孫中鳳 單位：南寧中寧建設(shè)監(jiān)理服務(wù)有限責(zé)任公司
參考文獻：
[1]沈翔,應(yīng)海.淺論監(jiān)理方風(fēng)險的管理[J].建設(shè)監(jiān)理，2007（06）.
關(guān)鍵詞：工程項目 風(fēng)險管理
任何行業(yè)在獲得經(jīng)濟效益的同時都存在著或多或少的風(fēng)險，因工程本身的技術(shù)復(fù)雜、難度大等特點使得其自身存在著許多不確定因素，這樣就決定了其是一項多風(fēng)險的工程項目。所以，在工程管理中，對于風(fēng)險管理就具有更重要的現(xiàn)實意義了。
一、風(fēng)險管理的概念
風(fēng)險管理是社會組織或者個人用以降低風(fēng)險的消極結(jié)果的決策過程，通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。其內(nèi)容主要包括：
1.風(fēng)險管理的對象是風(fēng)險。
2.風(fēng)險管理的主體可以是任何組織和個人，包括個人、家庭、組織（包括營利性組織和非營利性組織）。
3.風(fēng)險管理的過程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果等。
4.風(fēng)險管理的基本目標是以最小的成本收獲最大的安全保障。
5.風(fēng)險管理成為一個獨立的管理系統(tǒng)，并成為了一門新興學(xué)科。
二、工程項目風(fēng)險的分類
工程項目風(fēng)險具有多樣性，在一個項目中，有許多風(fēng)險同時存在。只有在了解工程項目風(fēng)險分類的前提下，才能對風(fēng)險進行辨識、分析、評估，建立風(fēng)險管理體系，制定項目風(fēng)險控制目標，有效的控制項目風(fēng)險。下面的表格為一個工程項目中存在的風(fēng)險類別原因：
二、工程項目風(fēng)險管理對策
在工程項目風(fēng)險管理中依據(jù)工程項目的特點及其總體目標，通過程序化的決策，全面識別和衡量工程項目潛在的損失，從而制定一個與工程項目總體目標相一致的風(fēng)險管理防范措施體系，是最大限度降低工程項目風(fēng)險的最佳對策。
1、把握投資決策，加強投資風(fēng)險管理
1）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險。這就要注意三方面：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊伍。二是樹立風(fēng)險意識。三是健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險的關(guān)鍵是預(yù)先行動，即主動控制。項目進入實施階段時間越長，控制風(fēng)險的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標準和獎罰措施。
2）把握投資風(fēng)險因素分析，控制投資風(fēng)險。因影響工程項目投資的風(fēng)險因素多，而且各種風(fēng)險經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過研究項目風(fēng)險的可變性、多樣性和層次性來預(yù)測、評估，控制項目風(fēng)險。層次分析模型可根據(jù)控制目標的性質(zhì)和要求將控制目標分解為不同的分目標，并按照目標之間的相互關(guān)聯(lián)影響及隸屬關(guān)系將目標按不同的層次聚集組合，形成一個多層次的結(jié)構(gòu)模型，綜合得出需要的控制結(jié)果。如下為風(fēng)險評估的流程：
2、明晰合同細則，加強合同風(fēng)險管理
工程項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險的發(fā)生。在簽約階段，項目管理者應(yīng)針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標的、工程承包方式、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程質(zhì)量、變更條款、付違約責(zé)任條款、結(jié)算方式、爭議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。同時結(jié)合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識，不斷完善合同管理制度。
3、采用“工程量清單”報價招標
“工程量清單”作為投標企業(yè)作價的統(tǒng)一依據(jù)，由各企業(yè)自行制定每個分項的綜合單價，反映了工程的消耗和有關(guān)費用，易于結(jié)合工程的具體情況進行計價，更能反映工程的個別成本和實際造價；實行統(tǒng)一的工程量清單報價招標，可以減少社會資源浪費，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。與“工程總價報價”的做法相比，更具有科學(xué)性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規(guī)行為，又解決了采用定額加費用招標時定額缺項、特殊工藝計價無據(jù)可依，標底價與各投標單位報價很難統(tǒng)一，招投標工作難度大的問題。
4、改變項目目標，回避項目風(fēng)險
風(fēng)險回避策略是指當項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術(shù)不太成熟的投資項目，如果通過風(fēng)險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險，這時就應(yīng)當考慮放棄項目的實施，避免巨大的風(fēng)險事故和財產(chǎn)損失。
5、完善項目風(fēng)險管理法律法規(guī)，建立健全風(fēng)險管理制度
在我國，許多制度尚在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔(dān)保制度，研究合理的工程擔(dān)保、保險的收費標準及費用收取辦法。
6、建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理技術(shù)
提高企業(yè)抗風(fēng)險能力，首先必須建立企業(yè)風(fēng)險管理制度，明確職責(zé)，逐步形成企業(yè)風(fēng)險管理體系。因為工程項目風(fēng)險具有隱蔽性和不確定性，企業(yè)必須提高對工程項目風(fēng)險的識別能力，加強工程項目風(fēng)險信息收集工作，掌握不同工程的項目的風(fēng)險規(guī)律，確定工程項目風(fēng)險的相對重要性，以便能夠從容準確地應(yīng)用風(fēng)險分析技術(shù)去面對工程項目風(fēng)險，用定性和定量相結(jié)合的方式對風(fēng)險進行分析、預(yù)測和評估，并采取相應(yīng)的對策。
三、結(jié)語
總體來說，工程項目管理過程始終貫穿著風(fēng)險管理，針對對工程項目所面臨的不同風(fēng)險因素進行分析，確定風(fēng)險控制目標，深入研究，及時采取應(yīng)對措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險管理的特點和優(yōu)勢，提高企業(yè)項目抗風(fēng)險的能力，提高管理水平和盈利能力。■
參考文獻
關(guān)鍵詞：國際工程投標；風(fēng)險管理；文獻綜述
中圖分類號：F202 文獻標識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.11.64 文章編號：1672-3309（2011）11-138-03
隨著經(jīng)濟全球化趨勢的加強，影響國際工程承包投標市場的風(fēng)險因素日益增多，企業(yè)必須在投標階段就預(yù)見并提前做好防范措施，為工程中標及項目實施打下良好基礎(chǔ)。本文主要是從理論上對國際工程投標階段風(fēng)險管理進行系統(tǒng)梳理，以期為相關(guān)實踐活動提供有效的理論指導(dǎo)。
一、概念的認知
國際工程招投標是當前世界各國經(jīng)常采用的有組織的市場交易行為，是國際貿(mào)易中一種商品、技術(shù)和勞務(wù)的買賣方法。作為一種跨國家地域形式的商業(yè)活動，國際工程投標風(fēng)險較高，國際工程承包商面臨著更多不確定性因素的影響，涉及到相關(guān)國家政治、經(jīng)濟、文化、法律甚至是自然環(huán)境以及工程業(yè)主、監(jiān)理工程師和相關(guān)單位等多種因素,為了提高投標命中率以及中標后項目的順利實施，投標者必須從一開始就認真分析招標文件，并經(jīng)歷招標文件準備、招標通知的發(fā)出、資格預(yù)審、招標文件獲取、標書準備、開標、評標與決標直到合同簽訂等過程。對這一過程中可能遇到的風(fēng)險因素進行有效的管控就成為風(fēng)險管理的主要目標。
一般而言，對國際工程投標風(fēng)險都需要經(jīng)歷風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對的過程。通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價，并以此為合理地使用多種風(fēng)險管理技術(shù)和手段對項目活動涉及的風(fēng)險制定相應(yīng)的對策，實行有效地控制及監(jiān)控，妥善地處理風(fēng)險事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全可靠地實現(xiàn)項目的總目標，加強風(fēng)險識別的準確性，以提前預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生，可以有效提高企業(yè)對風(fēng)險的管制能力，確保企業(yè)經(jīng)濟效益的持續(xù)穩(wěn)定增長，因此，加強風(fēng)險管理成為從事國際工程承包企業(yè)的關(guān)注重點。
二、國外學(xué)者的研究
風(fēng)險管理的相關(guān)研究在工程風(fēng)險領(lǐng)域興起的時間相對較晚，在第二次世界大戰(zhàn)期間，風(fēng)險分析技術(shù)的應(yīng)用開始出現(xiàn)在系統(tǒng)工程和運籌領(lǐng)域，而真正將風(fēng)險管理引入工程項目管理是伴隨著大規(guī)模的戰(zhàn)后重建開始的。
隨著社會經(jīng)濟的全面發(fā)展，風(fēng)險管理的重要性引起了西方學(xué)者們的高度重視，取得了一系列研究成果。Jack show[1]認為，公司風(fēng)險管理必須從專業(yè)風(fēng)險管理團隊的組建和培訓(xùn)著手，通過積極調(diào)查發(fā)現(xiàn)公司的潛在風(fēng)險，利用專業(yè)智庫測算公司的風(fēng)險承受能力及其與機會的關(guān)聯(lián)度，采取先進的管理技術(shù)對風(fēng)險進行評估并采取合適的應(yīng)對措施，最好是組建企業(yè)全面風(fēng)險管理系統(tǒng)來加強企管風(fēng)險管理活動。美國權(quán)威機構(gòu)COSO指出，風(fēng)險管理應(yīng)當在企業(yè)戰(zhàn)略制定中得到重視并貫穿企業(yè)管理的始終，從而使影響企業(yè)正常運營的因素在可控范圍之內(nèi)。
隨著戰(zhàn)略管理工具例如平衡計分卡(BSC)的的出現(xiàn)，許多學(xué)者將其與企業(yè)風(fēng)險管理(ERM)結(jié)合起來進行研究。他們認為BSC和ERM之間有不少相同點，例如都關(guān)注戰(zhàn)略的實現(xiàn)、管理過程的視角、各關(guān)鍵因素之間互相影響及其聯(lián)系，要求整個管理過程的系統(tǒng)性與連貫性，強調(diào)責(zé)任的落實，把BSC與ERM相結(jié)合，可以拓寬風(fēng)險管理的研究視野。Mark. B[3]等人建議把企業(yè)戰(zhàn)略管理工具平衡計分卡與企業(yè)風(fēng)險管理相互融合，以達到促進企業(yè)健康發(fā)展的目標。McWhorter[4]等的研究認為使用使用戰(zhàn)略業(yè)績評價可以增強ERM系統(tǒng)，并有效提高組織和員工的績效。
近年來，隨著項目風(fēng)險管理的日趨成熟，學(xué)者們對風(fēng)險管理特別是技術(shù)風(fēng)險、設(shè)備風(fēng)險等方面的研究越來越多，特別是工程招標方如何建立有效的工程項目費用支付控制機制及相關(guān)理論問題成為學(xué)術(shù)界研究的熱點之一[5]。F．H．Griffis and Symeon Christodoulou[6]在研究中對投標風(fēng)險中的工期風(fēng)險進行評估則主要是利用PERT和Mente-Calo方法；Ming Lu和S．M．AbouRizk[7]通過對PERT網(wǎng)絡(luò)的改進，減少了計算工作量，對工期風(fēng)險進行了重新估計，提高了評價的準確性。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，風(fēng)險管理與信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的結(jié)合愈加顯示出強大的生命力。Jiang[7]等人從用戶合作的角度出發(fā)，研究了信息技術(shù)對項目成員合作的影響，指出信息技術(shù)支持下項目管理績效提升的顯著性；也有不少學(xué)者對投標決策風(fēng)險評估與信息技術(shù)的關(guān)系進行了研究，Bakker[9]認為風(fēng)險管理應(yīng)當與信息項目建設(shè)同步進行，并以實證分析方法指出加強信息系統(tǒng)建設(shè)對項目風(fēng)險管理有正效應(yīng)。
傳統(tǒng)的風(fēng)險評估方法在項目投標風(fēng)險評介研究中仍然受到不少學(xué)者的關(guān)注。D．K．H．Chua and D．Li等運用層次分析法(AHP)對投標風(fēng)險進行了評價[10]，他們著重分析了指標層次內(nèi)部之間各因素之間關(guān)系，卻沒有深入研究指標層次之間的相互影響關(guān)系。其他學(xué)者對這方面研究的不足進行了彌補，如Seung H．Han和JamesE．Diekmann，運用CIA對項目投資中的風(fēng)險關(guān)系進行分析[11]； Leroy J．Isidored和W．Edward運用工期―費用組合和多重模擬分析，去研究風(fēng)險的相關(guān)性[12][13]；Vito F Uricchio等利用模糊決策支持系統(tǒng)對污水處理系統(tǒng)工程的風(fēng)險進行了系統(tǒng)分析，其結(jié)論認為利用基于知識的模糊決策系統(tǒng)可以有效降低項目風(fēng)險[14]。
目前，在企業(yè)投標的風(fēng)險管理研究中，國外學(xué)者做了大量研究，取得了豐碩的成果，不僅在學(xué)術(shù)研究上引領(lǐng)著風(fēng)險投標管理的主流，而且在生產(chǎn)實踐中也得到了廣泛的應(yīng)用，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。
三、國內(nèi)學(xué)者的研究
我國目前的風(fēng)險管理理論大部分都來自于發(fā)達國家，這些理論在被引入我國后，在經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮了重要的指導(dǎo)作用，取得了良好社會和經(jīng)濟效益。但是由于國情不同，文化背景以及社會習(xí)俗等的差異，國外的風(fēng)險管理理論在我國企業(yè)的實際應(yīng)用中遇到了本土化難題，
我國學(xué)者對工程項目的風(fēng)險評價研究較多。房穎等從國際工程投標風(fēng)險相關(guān)理論出發(fā)，分析了菲律賓國家電力公司鋼桿工程投標過程中所遇到的幾種風(fēng)險，并指出了相應(yīng)的策略。趙朋等(2004)提出了模糊綜合評價的方法，即利用專家調(diào)查對各個風(fēng)險因素發(fā)生的概率和影響后果及其影響進行估計，再通過綜合評價，考慮所有風(fēng)險因素的影響之后得出建設(shè)工程承包總的風(fēng)險水平。郭鵬(2005)等針對項目風(fēng)險評價中專家評判信息的模糊性與灰性，利用灰色聚類理論得到指標灰色統(tǒng)計量，并構(gòu)造項目風(fēng)險模糊隸屬矩陣，建立了一種灰色評價與模糊評價相結(jié)合的風(fēng)險綜合評價方法。張朝勇等(2007)在模糊測度的基礎(chǔ)上，提出了工程投標多風(fēng)險因素綜合決策算法，并通過案例驗證該方法的可行性。
項目投標風(fēng)險決策的研究中，張英寶(2006)運用價值風(fēng)險的相關(guān)原理，嘗試將VaR風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用于建設(shè)工程投標風(fēng)險評審，為建設(shè)工程投標報價評價提供了新的風(fēng)險分析方法。彭錕等(2002)結(jié)合巴基斯坦鞭水電工程項目的投標實例，驗證了Fuzzy-AHP方法的投標風(fēng)險評價與決策模型。劉睿等(2004)從投標風(fēng)險的內(nèi)部和外部風(fēng)險出發(fā)，AHP方法和改進的兩兩比較判斷方法，對投標風(fēng)險評價方法進行了一定程度的改進。投標報價風(fēng)險的研究方面，肖維品[15]用概率統(tǒng)計方法計算投標報價總報價風(fēng)險，其他如劉靜[16]的分項計算法和綜合系數(shù)法等都對工程投標風(fēng)險費用的研究提出了各自的看法。
從已有文獻來看，國內(nèi)學(xué)者已充分認識到了工程投標風(fēng)險管理的重要性，對相關(guān)的風(fēng)險識別、評價等理論方法的研究也較為豐富，但是，這些研究多將目光聚焦在我國國內(nèi)投標風(fēng)險管理的研究上，對于國際工程承包風(fēng)險管理的研究尚不充分。因此，從市場經(jīng)濟全球化角度來看，進一步對國際工程承包投標風(fēng)險管理進行研究有助于我國相關(guān)企業(yè)參與全球競爭，具有重要的理論和實踐意義。
四、風(fēng)險管理發(fā)展趨勢
風(fēng)險管理從個別理論發(fā)展到全面理論，從小范圍的初步運用到整體的精密動作，從組織內(nèi)部到組織外部甚至是整個企業(yè)的聯(lián)合體，顯示出強大的生命力。總的來看，國際工程投標風(fēng)險管理發(fā)展趨勢可歸結(jié)如下：
第一，以信息技術(shù)的廣泛運用為標志，風(fēng)險管理從理論方法到實現(xiàn)手段實現(xiàn)了全面的科學(xué)化。自20世紀70年代開始，由于計算機在網(wǎng)絡(luò)計劃分析中的成熟運用，信息系統(tǒng)及管理科學(xué)等理論逐漸被引入到風(fēng)險管理活動中，風(fēng)險管理的深度和廣度得到了空前提升。主要表現(xiàn)在：從現(xiàn)代管理理論中汲取新知識，包括系統(tǒng)論、信息論和控制論等，強化了風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)，同時，現(xiàn)代管理方法，如評價決策技術(shù)、預(yù)測技術(shù)、排隊論等又為風(fēng)險管理提供了成熟的工具和方法，極大的提升了風(fēng)險管理的效率，取得了良好的成效。
第二，社會化和專業(yè)化成為風(fēng)險管理重要的發(fā)展方向。隨著社會經(jīng)濟的飛速發(fā)展，項目類型多元化、運作規(guī)模復(fù)雜化的趨向越來越明顯，風(fēng)險管理不再只是一種理論科學(xué)，其實用的技術(shù)性體現(xiàn)的更加明顯，整個社會對專業(yè)化、職業(yè)化的風(fēng)險管理人員爆發(fā)出較強的需求，專業(yè)的風(fēng)險管理團隊或公司也開始出現(xiàn)，專職的風(fēng)險管理員和風(fēng)險分析師成為新興職業(yè)。
第三，標準化和規(guī)范化成為風(fēng)險管理的主要特征。由于面對的情況十分復(fù)雜，需要考慮的因素眾多，因此，風(fēng)險管理具有較強的技術(shù)性傾向，要求專職人員具備數(shù)學(xué)基礎(chǔ)、計算機操作能力、風(fēng)險管理理論以及企業(yè)管理其他相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域的專業(yè)知識和技能。如何從社會化大生產(chǎn)所要求的標準化和規(guī)范化出發(fā)，降低風(fēng)險管理所帶來的次生風(fēng)險，使風(fēng)險管理逐步工作流程化、作業(yè)規(guī)范化，從而全面降低風(fēng)險管理的成本，促進風(fēng)險管理專業(yè)化、社會化和通用化的實現(xiàn)，最大化風(fēng)險管理水平及其所產(chǎn)生的社會經(jīng)濟效益就成為值得深入研究和探討的課題。
五、結(jié)論
國際工程承包市場的競爭也越來越激烈，國際工程承包投標的復(fù)雜性更加凸顯，給我國建筑企業(yè)參與國際競爭帶來了巨大的壓力。本文的研究系統(tǒng)梳理了國內(nèi)外相關(guān)研究，內(nèi)容涵蓋了國際工程投標過程風(fēng)險管理的基本理論演進、方法及發(fā)展趨勢，不僅為進一步的理論研究打下了堅實的基礎(chǔ)，也為企業(yè)風(fēng)險管理實踐提供了有益參考。
參考文獻：
[1] MowbrayA H. Blaachard R H.Williams C A. Insurance.4thed. NewYork: MeGraw-Hill. 1955.
[2] COSO．Enterprise Risk Management-Integrated Framewor. AICP, Sep.2004.
[3] Mark , B．，Chen, A， Nunez. K,and Wright ,L：Working Hand in Hand: Balanced Scorecards and Enterprise Risk Management, Strategic Finance, 2006.
[4] McWhorter L B．，Mathedy . M and Frizzell. D. M.The Connection between Performance Measurement and Risk Management, Smitegic Finance,2006.
[5] Meredith .J.R.and Mantel .S.J.Jr. Project mananagement: a managerial approach. John Wiley& Sons.I n c.2000:19-21.
[6] F.H.Gfiflis.Symeon Christodoulou.Construction Risk Analysis Tool for Determining Liquidated Damage Insm-emence Premiums:Case Study.Journal of ofConstmction Engineering and Management.2000,(6):407-413.
[7] Ming LU.S.M.About Rizk Simplified CPM／PERT Simulation Model.Journal of Consmlction Engineering and Management.2000,(3):219-226.
[8] Jiang, J.J., Klein, G., Chen, H.G., The effects of user partnering and user non-support on project performance. Journal of the Association forInformation Systems .2006,(2):6890.
[9] Bakker, K.D., Boonstra, A., Wortmann, H. Does risk managementcontribute to IT project success? A meta-analysis of empirical evidence.International Journal of Project Management 2010,28 (5), 493503.
[10] D.K,H.Chua and D.Li.Key Factors in Bid Reasoning Model. Journal of construetion and Management,2000,(5):349-356.
[11] S.H Han,J.E Diekmann.Making a risk-based decision for overseas construction projects.Construction Management and Economics,200l,21(9):765-776.
[12] L.J Isidore,w.Edward.Multiple simulation Analysis for Probabilistic Cost and Schedules Integration.Joumal of construction Engineering and Management,2002,128(3):2l l-219.
[13] L.J Isidore, W. E dwafd, Gary T.FRY.Integrated probabilistic schedules and estimates from project simulated data. construction Management and Economics,2001,23(9):417-426.
[14] Vito F Uricchio,Raffaele Giordano,Nicola Lopez.A fuzzy knowledge-based decision support system for groundwaterpollution risk evaluation[J].Journal of Environmental Management,2004(73):189-197.
關(guān)鍵詞：石油 工程項目 風(fēng)險管理
一、工程風(fēng)險因素的辯識與分類
建設(shè)工程項目是復(fù)雜的開放系統(tǒng)，長期以來，工程風(fēng)險的研究一直沿用分析方法和模擬方法。由于項目的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、項目本身的動態(tài)性及外界干擾的復(fù)雜性，在構(gòu)造問題的結(jié)構(gòu)與變量的相互關(guān)系時，分析方法與模擬方法均起不到預(yù)期的指導(dǎo)作用，風(fēng)險因素間的影響關(guān)系及所引起的后果均得不到確切表示。工程項目的風(fēng)險因素錯綜復(fù)雜，可以從項目環(huán)境、項目結(jié)構(gòu)及項目主體等不同側(cè)面進行分類。為了便于風(fēng)險分析和風(fēng)險的防范處理，筆者從工程風(fēng)險是否可以計量的角度對風(fēng)險進行分類，以確定哪些風(fēng)險可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性與定量相結(jié)合的分析，以便為不同風(fēng)險的防范采取相應(yīng)的對策。
工程風(fēng)險的分類主要基于風(fēng)險防范和風(fēng)險處理，是定性的相對的。從性質(zhì)上分析，可計量風(fēng)險屬于技術(shù)性風(fēng)險，是常規(guī)性的不可避免的風(fēng)險，包括地質(zhì)地基條件、材料供應(yīng)、設(shè)備供應(yīng)、工程變更、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計與施工等造成的風(fēng)險；非計量風(fēng)險屬于非技術(shù)性風(fēng)險，發(fā)生的概率較小，是非常規(guī)性風(fēng)險，包括經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險、組織協(xié)調(diào)風(fēng)險等。工程合同包含著多種難以界定的變量因素，這些因素都能構(gòu)成項目的風(fēng)險。從性質(zhì)上分析，合同風(fēng)險屬于非技術(shù)性風(fēng)險，但工程合同中包含了大量的技術(shù)性條款&因此，對工程合同的風(fēng)險分析既有定量分析又有定性分析。
二、風(fēng)險管理方案
1.風(fēng)險管理方案的基本概念。完整的項目風(fēng)險管理方案應(yīng)該旨在解決所有的項目風(fēng)險以及風(fēng)險對項目的技術(shù)性能、項目成本、項目方案、項目執(zhí)行、安全、健康、項目所在社區(qū)和環(huán)境造成的影響。風(fēng)險評估應(yīng)該是全方位的，包括項目涉及的各個合作方、項目的各個階段、項目所處的環(huán)境以及可能遇到的各種不確定性，只有進行全方位的風(fēng)險評估才能充分預(yù)測風(fēng)險可能帶來的影響。風(fēng)險管理方案應(yīng)該使公司能夠采取必要的措施完成合同的要求，并不斷將與不確定性有關(guān)的風(fēng)險評估和防范方案的結(jié)果融入到公司的管理中，從而可以對風(fēng)險進行更好的認識和分析。
2.主要內(nèi)容。所有的石油工程服務(wù)公司或EPC承包商，都應(yīng)該建立一套系統(tǒng)綜合的風(fēng)險管理方案。作為項目的業(yè)主或投資人，油氣勘探開發(fā)公司除了應(yīng)具有一套要求各承包商的風(fēng)險管理方案達到某一目標和要求的管理程序外，還應(yīng)建立一套自己的風(fēng)險管理體系。業(yè)主應(yīng)該在招投標過程中就其風(fēng)險管理方案與承包商進行很好的交流。為了滿足業(yè)主的要求，石油工程服務(wù)公司和EPC承包商也應(yīng)該建立自己的一套綜合風(fēng)險管理程序，并與業(yè)主的風(fēng)險管理程序相一致。
特殊設(shè)備的操作風(fēng)險是石油工程項目的主要風(fēng)險之一，對于這類風(fēng)險，如防噴器的壓力級別、前線基地位置的選擇、井場位置的地貌狀況以及設(shè)備搬遷與安裝程序等，應(yīng)該通過風(fēng)險危害分析并結(jié)合設(shè)備及操作水平進行詳細的風(fēng)險評估。在項目風(fēng)險管理方案中應(yīng)專門列出專有設(shè)備風(fēng)險的詳細情況，并與生產(chǎn)廠商結(jié)合，以有效降低設(shè)備的操作風(fēng)險。風(fēng)險管理方案中應(yīng)包含具體的方法、過程、計劃和措施，這些方面都是為了在項目的實施過程中進行風(fēng)險評估和管理而制定的。另外，風(fēng)險管理方案應(yīng)該是專門的方案，應(yīng)有具體可操作的風(fēng)險評估方案，說明進行風(fēng)險評估的時機以及項目相關(guān)各方應(yīng)擔(dān)負的角色和責(zé)任。項目所需的風(fēng)險管理具有不同的等級，風(fēng)險管理方案中的具體措施應(yīng)該明確其所處的等級并對其在整個項目中能夠發(fā)揮的作用進行分析。
三、石油工程項目風(fēng)險及其控制對策
1.投資風(fēng)險及其控制。投資風(fēng)險管理是項目風(fēng)險管理的重要組成部分，投資目標的確定應(yīng)分階段確定，可行性研究階段的投資估算是初步設(shè)計階段的控制目標；初步設(shè)計階段的概算是施工圖設(shè)計階段的控制目標；施工圖預(yù)算是使施工階段控制目標。對于建設(shè)單位來講它貫穿于建設(shè)項目的全過程，即從項目決策開始至整個項目竣工驗收完成為止，就項目建設(shè)全過程來講，投資控制的重點應(yīng)在前期階段，特別是加強方案設(shè)計階段的管理工作，設(shè)計階段對工程總投資的影響度占75%以上，設(shè)計的優(yōu)劣直接影響建設(shè)費用的多少，直接決定著投入人力、物力、財力的多少。
2.進度風(fēng)險及其控制。進度風(fēng)險控制就是指在項目的工程建設(shè)過程中預(yù)測、識別各種風(fēng)險后，制定、審核進度計劃，在實施過程中采用適當?shù)姆椒ǘㄆ诟櫋z查工程實際進展情況，與計劃進度對照、比較找出兩者之間的偏差，組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督監(jiān)理單位、承包商及相關(guān)單位對產(chǎn)生偏差的各種風(fēng)險因素進行分析與評估，及時采取有效措施調(diào)整或修改工程進度計劃。進度風(fēng)險控制是一個不斷循環(huán)往復(fù)的過程，直至按計劃的工期目標既合同約定的工期如期完成。建設(shè)進度受諸多風(fēng)險因素影響，主要包括來自然風(fēng)險、人員風(fēng)險、工程變更風(fēng)險。
3.質(zhì)量風(fēng)險及其控制。由于石油化工裝置生產(chǎn)過程具有高溫、高壓、低溫、真空的特點，所用的原料、介質(zhì)或產(chǎn)品本身多為易燃、易爆、有毒、有害、有腐蝕性的物質(zhì)，因此，對輸送、盛裝、生產(chǎn)這些原料和產(chǎn)品的管道、閥門、設(shè)備的材料、制造及施工的要求較多，如果稍有疏漏或不慎將會造成不可想象的嚴重后果。質(zhì)量風(fēng)險控制措施必須充分滿足工程需要。石油化工行業(yè)及其生產(chǎn)裝置一旦發(fā)生事故造成的影響極大，因此，相比投資和進度而言，質(zhì)量控制特別是施工階段質(zhì)量控制更為重要。
無論采取何種風(fēng)險管理方式，實現(xiàn)投入產(chǎn)出的效益最大化是一切減災(zāi)決策和行動的出發(fā)點和最終歸宿。目前在我國的石油企業(yè)管理中，除采取承擔(dān)和保險兩種風(fēng)險管理方式外，在施工過程中亦因完善各項制度，在各項制度的制定和完善中要針對施工中不同風(fēng)險的特點制定并實施風(fēng)險處里計劃，盡可能準確合理地分散風(fēng)險。把工程風(fēng)險管理降低到最小程度，對工程項目管理和生產(chǎn)安全起到積極的促進作用。
參考文獻：
[1]余建星,李成,王廣東.基于過程分析的工程系統(tǒng)風(fēng)險分析方法[J].船舶工程,2003,(05).
[2]張興才,宋立崧,申仲翰.海上油氣生產(chǎn)安全風(fēng)險分析[J].中國海上油氣(工程),2005,(03).
[3]王富軍,于軍泉,喬大軍.石油工程項目中的風(fēng)險管理[J].項目管理技術(shù),2009,(5).
【關(guān)鍵詞】建筑工程；項目風(fēng)險；控制措施
隨著社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，我國目前處于基礎(chǔ)建設(shè)的高峰期，投資主體多元化進程加快，建筑工程項目的數(shù)量和規(guī)模也越來越大，工程項目的競爭日趨激烈，工程項目企業(yè)面臨著比以往更多的風(fēng)險。因此，加強工程項目風(fēng)險管理的研究顯得十分必要。在現(xiàn)代項目管理中，風(fēng)險的控制問題已成為研究的熱點之一。因此，我們有必要對工程項目風(fēng)險控制問題進行研究，努力把風(fēng)險損失降低到最小值，盡量避免風(fēng)險損失的出現(xiàn)。
1.工程項目風(fēng)險
1.1 工程項目風(fēng)險的概念
工程項目是指在一定的約束條件下，具有特定明確目標的一次性工程建設(shè)事業(yè)。任何工程項目中都存在風(fēng)險，所謂的工程項目風(fēng)險是指在整個工程項目周期內(nèi)發(fā)生的、對工程項目目標的實現(xiàn)或生產(chǎn)運營可能產(chǎn)生干擾的不確定性影響，或可能導(dǎo)致項目受到損失或損害的事件。
1.2 工程項目風(fēng)險的種類
工程項目風(fēng)險主要包括：（1）經(jīng)濟風(fēng)險，這類風(fēng)險通常由換匯控制、匯率變化、通貨膨脹、設(shè)備材料供應(yīng)脫節(jié)等引起，如本金風(fēng)險、存貨風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、流動性風(fēng)險、決策風(fēng)險、利率風(fēng)險外匯風(fēng)險、信用風(fēng)險等，是工程項目風(fēng)險中常見的主要的風(fēng)險。（2）技術(shù)風(fēng)險，如項目組織風(fēng)險和實施風(fēng)險等，是指在工程項目實施的各個環(huán)節(jié)中，由于新技術(shù)的采用可能未預(yù)計到的問題而導(dǎo)致的風(fēng)險發(fā)生，其中技術(shù)人員的技術(shù)水平和經(jīng)驗不足等也是導(dǎo)致技術(shù)風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。
1.3 工程項目風(fēng)險的特征
項目風(fēng)險是在項目建設(shè)過程中產(chǎn)生的，項目風(fēng)險具有復(fù)雜系統(tǒng)的許多特征。
（1）工程項目風(fēng)險的多樣性。風(fēng)險的多樣性是指工程項目具有規(guī)模大、周期長、涉及范圍廣、風(fēng)險因素數(shù)量多以及種類繁雜等諸多特點，如項目的政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、自然風(fēng)險、法律風(fēng)險、合同風(fēng)險等。這樣就使工程項目在整個實施過程中面臨的諸多風(fēng)險種類。
（2）工程項目風(fēng)險影響的全局性與相關(guān)性。工程項目風(fēng)險所造成的影響常常不只限于局部或限于某個方面，而是帶有全局性的特點。即使是局部風(fēng)險，也會隨著項目的進程而使其造成的影響逐步擴大。如一個施工活動受到風(fēng)險的干擾，就可能影響到與它相關(guān)聯(lián)的其它活動，因此，工程項目風(fēng)險影響帶有全局性特征。而且工程項目風(fēng)險間存在著互相依存和互相制約的關(guān)系，這些風(fēng)險通過項目建設(shè)特定的環(huán)境構(gòu)成了特殊的復(fù)合風(fēng)險。也就形成了工程項目風(fēng)險的相關(guān)性特征。
（3）工程項目風(fēng)險的客觀性與可變性。工程項目實施過程中作為風(fēng)險損失發(fā)生的不確定性，社會生活的各種矛盾都是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。而且在整個項目實施過程中，風(fēng)險無處不在、無時沒有，具有客觀性。工程項目的可變性是表現(xiàn)在風(fēng)險性質(zhì)的變化以及后果的變化，隨著工程項目的實施，有些風(fēng)險會得到控制，有些風(fēng)險會得到處理，同時又都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。
2.工程項目風(fēng)險管理
2.1 工程項目風(fēng)險管理所包含的內(nèi)容
工程項目風(fēng)險管理包括內(nèi)容如下：（1）工程項目風(fēng)險的識別與預(yù)測，指通過收集的信息，分析可能發(fā)生的風(fēng)險，并將可能發(fā)生的風(fēng)險記錄在案，進行專家咨詢，研究（下轉(zhuǎn)第131頁）（上接第88頁）解決措施。（2）風(fēng)險源排列分析，對可能發(fā)生的風(fēng)險進行分析及評估，分析風(fēng)險發(fā)生的危害性，制定風(fēng)險管理計劃。（3）根據(jù)風(fēng)險清單，評估風(fēng)險對工程項目的潛在影響，針對不同的危害性的風(fēng)險對應(yīng)不同的應(yīng)對措施。
2.2 工程項目風(fēng)險管理的措施
針對工程項目風(fēng)險的概念，以及項目的風(fēng)險清單，采取不同的管理措施，以控制風(fēng)險的發(fā)生，盡可能的減小風(fēng)險帶來的損失及影響。
（1）提高風(fēng)險管理技術(shù)，進行風(fēng)險回避。基于工程項目風(fēng)險的特征，企業(yè)應(yīng)該提高工程項目風(fēng)險的識別能力，掌握風(fēng)險規(guī)律，對工程項目風(fēng)險信息進行收集。工程項目企業(yè)應(yīng)對參與的工程項目列出潛在的風(fēng)險清單，以便能夠準確的應(yīng)用風(fēng)險分析技術(shù)去面對工程項目風(fēng)險，用定性和定量相結(jié)合的方式對風(fēng)險進行有效的分析、預(yù)測和評估，主動放棄或拒絕實施可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的方案。
（2）建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系，把風(fēng)險降到最低。要提高企業(yè)抗風(fēng)險能力，就必須建立明確的企業(yè)風(fēng)險管理責(zé)任制度，逐步形成企業(yè)風(fēng)險管理實施體系，對工程項目進行科學(xué)有效地管理。
（3）進行科學(xué)的風(fēng)險估計，有效分散風(fēng)險。風(fēng)險估計是對風(fēng)險估計損失發(fā)生的可能性及損失的規(guī)模。為確定風(fēng)險管理最佳對策提供依據(jù)。風(fēng)險估計包括定性和估計兩種估計方法，所謂定性分析法是風(fēng)險估計者運用已有的知識、經(jīng)驗，對工程項目風(fēng)險做出的主觀判斷。
綜上所述，隨著人們對建筑工程項目風(fēng)險及風(fēng)險管理的逐漸重視，風(fēng)險管理正成為工程項目中重要的組成部分。目前，我國的風(fēng)險管理技術(shù)水平已達到較高水平，但與發(fā)達國家相比，還不夠完善，有待于進一步的深入發(fā)展。風(fēng)險管理有利于資源分配達到最佳組合，對于項目風(fēng)險管理的諸多方法，風(fēng)險管理者要具體問題具體分析，不可盲目使用。
參考文獻：
[1]徐晨.建設(shè)工程風(fēng)險管理對策與決策[J].滄州師范專科學(xué)校學(xué)報,2004(03).
[2]唐斌斌,安義中.淺議工程項目的風(fēng)險管理[J].廣西工學(xué)院學(xué)報,2004(01).
作者簡介：
關(guān)鍵詞：機電工程；風(fēng)險管理；管理措施
正文：
對機電工程施工而言，施工周期比較長，施工技術(shù)水平要求比較高，會受到很多不可預(yù)見因素的影響，比如設(shè)計因素、人員因素、設(shè)備因素等，都會對機電工程安全風(fēng)險管理產(chǎn)生極為不利的影響。作為施工單位，要做好全方位的安全檢查和管理工作，分析在進行安全管理過程中，存在的問題，重點的查找存在的安全隱患，提升實際安全管理水平，保證施工人員人身安全，做好施工安全風(fēng)險管理。因此，本文首先分析機電工程施工過程中，存在的安全風(fēng)險，接著提出相應(yīng)安全風(fēng)險管理措施，從而為機電工程安全風(fēng)險管理提供借鑒和幫助。
1.機電工程施工存在的安全風(fēng)險
機電工程涉及施工、安裝以及調(diào)試等多方面工程施工，需要結(jié)合實際情況，針對施工過程中存在的安全問題，重點分析施工過程存在的安全隱患，做好安全風(fēng)險管理工作，從而保證機電工程施工順利進行。第一，資本管理風(fēng)險。在進行機電工程施工過程中，施工工期比較緊張，并且施工環(huán)節(jié)復(fù)雜，需要對資本進行全方位的管理。但是在實際資本管理過程中，資金成本會受到多方面因素的影響，一旦施工遇到阻礙或者出現(xiàn)工程變更，就會增加額外支出。第二，施工質(zhì)量風(fēng)險，在進行機電工程建設(shè)過程中，一旦遇到設(shè)計變更或者工程變更，就會影響到機電工程建設(shè)的進度和質(zhì)量。并且機電工程量很大，施工技術(shù)水平要求很高，一旦出現(xiàn)返工，就會增加施工質(zhì)量風(fēng)險，影響到施工單位的經(jīng)濟效益。第三，安全風(fēng)險。機電工程涉及建筑和電力施工，施工現(xiàn)場環(huán)境比較復(fù)雜，再加上施工人員出現(xiàn)違規(guī)操作行為，大大增加工程建設(shè)的安全風(fēng)險，很容易引發(fā)工程安全事故。第四，施工技術(shù)方案管理風(fēng)險。在進行機電工程實際施工過程中，對施工單位施工技術(shù)要求比較高，并且很容易受到周圍施工環(huán)境的限制，大大增加了實際工程的施工難度。因此，需要結(jié)合實際情況，做好技術(shù)論證和機電設(shè)備調(diào)試工作。但是在把施工技術(shù)方案轉(zhuǎn)化過程中，存在很多不確定性因素，從而增加了施工單位的施工風(fēng)險。
2.機電工程風(fēng)險管理對策
施工單位要針對施工過程中存在的風(fēng)險，不斷采用先進的管理技術(shù)，明確不同施工階段的操作規(guī)程，最大限度的降低施工過程存在的風(fēng)險，滿足當前工程建設(shè)的標準，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益。下面就如何做好機電工程風(fēng)險管理展開論述。
2.1做好風(fēng)險識別工作
從機電工程風(fēng)險產(chǎn)生因素來說，在機電工程施工過程中，會受到自然因素、政策因素、資金因素、設(shè)計因素、施工因素以及設(shè)備因素的影響，因此，施工單位要結(jié)合實際情況，做好材料的統(tǒng)計分析工作，針對電力工程施工情況，列好工程風(fēng)險清單。在進行風(fēng)險識別過程中，需要控制好馬每一個步驟標準，全面搜集各方面的信息，正確預(yù)估潛在的風(fēng)險形勢，并且結(jié)合實際施工情況，做好風(fēng)險事件歸類工作。
2.2做好風(fēng)險評價工作
在進行風(fēng)險實際評價過程中，需要采用定量分析方法，建立完善的信息管理系統(tǒng)，然后根據(jù)具體的施工情況，廣泛搜集相應(yīng)的信息，明確施工技術(shù)進度，結(jié)合實際行業(yè)規(guī)范，明確施工技術(shù)標準，保證滿足實際工程技術(shù)要求。同時施工單位要建立完善的施工風(fēng)險管理計劃，廣泛搜集相關(guān)的歷史資料，對工程建設(shè)施工進行模擬，然后制作出量化序列表，再根據(jù)風(fēng)險量化的結(jié)果，對施工項目進度進行科學(xué)合理的分析，從而保證完整既定的施工任務(wù)，保證工程施工計劃順利實施，提升施工單位的經(jīng)濟效益。因此，在進行實際風(fēng)險管理過程中，需要控制好施工進度，不斷搜集廣泛的技術(shù)信息，然后進行相應(yīng)的整理，制定完善的風(fēng)險管理對策。
2.3做好風(fēng)險管理
在進行機電工程投資風(fēng)險管理過程中，要明確相應(yīng)的價格管理，避免超出預(yù)算范圍。在進行施工進度風(fēng)險管理過程中，需要結(jié)合施工進度，做好資金管理，有效避免非正常索賠情況，重點做好施工人員費用、施工機械設(shè)備費用等管理，避免因為工程延期，增加工程投資。在進行施工質(zhì)量風(fēng)險管理過程中，需要做好復(fù)位糾偏和加固補強的費用，避免出現(xiàn)質(zhì)量通病和安全隱患，避免增加質(zhì)量風(fēng)險。在進行進行安全風(fēng)險管理過程中，需要加強施工現(xiàn)場施工設(shè)備的安全管理，控制好施工現(xiàn)場安全管理工作，防止出現(xiàn)不必要的安全事故。為了有效排除潛在的安全風(fēng)險，需要結(jié)合實際情況，分析潛在的風(fēng)險源，排除特定的風(fēng)險事件，降低安全風(fēng)險，控制好風(fēng)險系數(shù)。作為施工單位，需要針對機電工程施工的特點，采取動態(tài)管理方式，制定完善的采購計劃，制定完善的風(fēng)險管理對策，堅持預(yù)防性的措施，從而滿足實際工程建設(shè)的需要，為施工單位創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益。因此，在進行機電工程項目管理過程中，為滿足實際工程建設(shè)過程中，需要結(jié)合工程建設(shè)情況，重點分析潛在的風(fēng)險，然后采取相應(yīng)的解決措施，實現(xiàn)施工技術(shù)與經(jīng)濟效益的結(jié)合，控制工程施工質(zhì)量。
參考文獻
[1]姜必旺.淺談機電安裝工程項目施工安全風(fēng)險管理[J].科技與創(chuàng)新，2016，(21):53+57.
[2]李哲.建筑機電安裝工程安全風(fēng)險管理的研究[J].住宅與房地產(chǎn)，2015，(28):126-127.
【關(guān)鍵詞】工程風(fēng)險管理；項目制度費用
一、概述
隨著建設(shè)項目規(guī)模的不斷大型化和技術(shù)復(fù)雜化，業(yè)主和建設(shè)者所面臨的風(fēng)險也越來越多，工程建設(shè)客觀現(xiàn)實告訴我們，為確保工程項目建設(shè)取得好的投資效益，創(chuàng)造企業(yè)安全穩(wěn)定的工作環(huán)境，保證企業(yè)目標的實現(xiàn)，做好工程項目風(fēng)險評估，找出一些能夠抵抗風(fēng)險的措施、方法，為企業(yè)提供一個穩(wěn)定健康的工作環(huán)境，保證工程項目的順利進行。
工程風(fēng)險管理是一個確定和度量項目風(fēng)險以及制定、選擇和管理風(fēng)險處理方案的過程。也就是說對潛在的意外損失進行辯識、評估、預(yù)防和控制的過程。其目標是通過風(fēng)險分析，減少項目決策的不確定，以便決策更加科學(xué)，以及在項目實施階段保證目標控制的順利進行，更好的實現(xiàn)項目投資，質(zhì)量速度目標。建筑產(chǎn)品同其他產(chǎn)品相比，其區(qū)別在于建筑工程具有規(guī)模大、建設(shè)的周期長、多樣性、復(fù)雜性，在建設(shè)的過程中存在著許多不能確定的因素，如天氣、地形地貌、所在地區(qū)政府的規(guī)定等一些客觀因素，因此，加強項目管理，建立有效的風(fēng)險管理制度更加重要。
二、工程風(fēng)險管理的因素
我們國家同歐美一些國家相比，建設(shè)工程風(fēng)險管理制度并沒有系統(tǒng)化，工程保險業(yè)沒有很好的啟動，究其原因：人們對風(fēng)險管理并不重視；對相應(yīng)的法律、法規(guī)知識了解不夠；建筑市場的不規(guī)范；風(fēng)險擔(dān)保人的市場也不健全、保險公司也不開拓建筑市場；同時工程風(fēng)險管理的中介咨詢機構(gòu)幾乎沒有。加強風(fēng)險管理，以免造成不必要的后果和損失，從而保證工程建設(shè)的順利進行。
風(fēng)險因素是指一些增加損失發(fā)生的概率或增加損失嚴重程度的一些事件、構(gòu)成風(fēng)險因素的條件越多，每一項發(fā)生損失的可能性就越大，對工程造成的損失也就越嚴重。風(fēng)險是一種客觀存在的，每一項損失的發(fā)生都具有不確定性的特征，由于風(fēng)險發(fā)生的分類不同，就存在很多分類：按損害對象的風(fēng)險來分，有人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險；按風(fēng)險性質(zhì)來分，有主觀上存在的風(fēng)險、也有客觀因素產(chǎn)生的風(fēng)險；按項目的環(huán)境來分類，有外部環(huán)境存在的風(fēng)險和內(nèi)部機制造成風(fēng)險。建設(shè)項目的風(fēng)險因素按風(fēng)險來源來分，有自然風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、設(shè)計風(fēng)險、施工風(fēng)險、財經(jīng)風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策法律風(fēng)險和環(huán)境風(fēng)險。
三、工程風(fēng)險管理的環(huán)節(jié)
工程風(fēng)險管理目標是通過對工程風(fēng)險的分析，來減少項目決策的不確定性，降低工程的損失，使決策更加科學(xué)合理化，并在在項目實施過程中能夠順利進行，使建設(shè)項目的投資得到很有效的控制，工程效益得到最大化得實現(xiàn)。為了更好的規(guī)避風(fēng)險，主要要注意以下幾個環(huán)節(jié)：1）目標的建立，風(fēng)險管理的目標是選擇最經(jīng)濟和有效的管理方法來實現(xiàn)目標，想方設(shè)法減少和盡可能避免損失的發(fā)生，如果是損失一旦發(fā)生，應(yīng)盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。2）風(fēng)險的識別，要對付風(fēng)險，首先必須先識別風(fēng)險，針對不同得工程項目的性質(zhì)、規(guī)模大小和不同技術(shù)條件，風(fēng)險管理人員應(yīng)根據(jù)自身的知識、當?shù)氐慕?jīng)驗和有關(guān)的信息資料，選擇多種方法和途徑，盡可能全面地識別出所面臨的各種風(fēng)險，并加以分類。3）風(fēng)險分析和評價，是對建設(shè)項目風(fēng)險發(fā)生概率的嚴重程度進行定量化分析和評價的過程。4）規(guī)劃并決策，完成了項目風(fēng)險的識別和分析過程，就應(yīng)該對各種風(fēng)險管理對策進行規(guī)劃，同時根據(jù)項目的管理的總體目標，并處理風(fēng)險的最佳對策組合進行對策。5）計劃實施，當風(fēng)險管理者對各種風(fēng)險對策做出選擇之后，必須制訂具體的計劃并付諸實施。6）檢查和總結(jié)，通過檢查和總結(jié)，可以使風(fēng)險管理者及時發(fā)現(xiàn)偏差，糾正一些錯誤，減少一些工程成本，提高工程管理水平，完善各種計劃，最終完成目標。
四、建立工程風(fēng)險管理制度
工程風(fēng)險管理作為建設(shè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)已引起了政府重視，風(fēng)險管理是工程項目管理不可缺少的一個組成部分，風(fēng)險是由于從事某些特定活動中存在的不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟或財務(wù)的損失、自然破壞或損失的可能性，工程項目的風(fēng)險管理就是在項目管理活動或事件中消除消極的后果發(fā)生的潛在可能性，每一個工程項目都必然伴隨著一定的風(fēng)險。風(fēng)險管理是一項綜合性的管理工作，它是根據(jù)工程風(fēng)險環(huán)境和設(shè)定的目標對工程風(fēng)險分析和處置進行決策的過程。建立風(fēng)險管理制度，主要有以下幾個方面，1）建立風(fēng)險管理制度，深化建筑工程管理體制，形成企業(yè)制度的創(chuàng)新和建立風(fēng)險控制秩序。有些企業(yè)決策得不到執(zhí)行，權(quán)利交叉，工作互相推拖，責(zé)任不明確，秩序比較混亂，因此在企業(yè)的組織模式和管理制度上進行創(chuàng)新，以提升企業(yè)的活力。設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險管理部門，建立內(nèi)部風(fēng)險保護基金，降低運營風(fēng)險，提高總體收益。2）在組織上建立以風(fēng)險部門和風(fēng)險經(jīng)理為主體的監(jiān)督機構(gòu)，以加強工程項目的風(fēng)險管理。3）明確風(fēng)險責(zé)任主體，加強目標管理。4）確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。建設(shè)工程特點決定了工程施工階段在技術(shù)方面、環(huán)境方面、經(jīng)濟方面、合同簽訂和實施方面都有一定的風(fēng)險因素存在。同時，在建筑市場長期處于買方市場的客觀條件下，建筑施工企業(yè)除承擔(dān)上述必然風(fēng)險外，還要承擔(dān)一些由于特殊環(huán)境造成的風(fēng)險，工程承包人所處的被動經(jīng)濟地位這些人為的風(fēng)險，一些建筑企業(yè)還要承擔(dān)著比業(yè)主更大的風(fēng)險。
五、推行風(fēng)險管理制度的必要條件
結(jié)合我國的現(xiàn)實情況，我國每年的工程項目投資的規(guī)模巨大，風(fēng)險管理也是一項很重要的工作，因此，為了使工程風(fēng)險管理順利進行，就必須具備一定的必要條件。主要有以下幾個必要條件1）政府的支持，必須由執(zhí)政部門制定有關(guān)制度強制執(zhí)行。2）培育有雄厚資金的擔(dān)保主體。3）將業(yè)主管理納入法制軌道。4）強化施工企業(yè)的信用度。5）明確擔(dān)保費用支付主體。
關(guān)鍵詞：工程造價；風(fēng)險；風(fēng)險管理；因素；策略
1、工程造價風(fēng)險管理研究的意義
近年來，全國各地城市的在建項目越來越多，規(guī)模也越來越大，要想很好的完成建設(shè)項目，就必須進行項目的風(fēng)險管理。但是對于工程造價的風(fēng)險管理，雖然工程造價管理理論有一定的研究成果，但是對于工程造價的風(fēng)險管理也有一定的研究，但是對與工程造價的管理與風(fēng)險管理的結(jié)合卻存在這許多空白點，也有待開發(fā)和研究。隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展深入，大量的國家投資項目及各種各樣的企業(yè)投資項目正在不斷擴大，為了更好的對這些項目進行管理，急需對工程項目造價的風(fēng)險性有著比較準確的預(yù)測和估計，以便全面提高投資工程的經(jīng)濟效益。
2、工程造價風(fēng)險的來源
(1)來自各工程參與方的風(fēng)險：①設(shè)計單位和監(jiān)督單位：設(shè)計人員可能缺乏職業(yè)道德，片面追求產(chǎn)值，不按照相關(guān)文件的標準進行設(shè)計，或在初設(shè)階段考慮不到位，不成熟，導(dǎo)致一些方案和施工圖出入較大，致使設(shè)計多次變動，大大提高了工程成本；監(jiān)督單位也可能在利益的驅(qū)使下與施工方等相互勾結(jié)，在監(jiān)督過程中睜一只眼閉一只眼，給工程留下了后續(xù)的隱患。②業(yè)主：部分業(yè)主不僅缺乏控制建設(shè)費用的責(zé)任感，而且本身也存在乘機從中取利或鋪張浪費的現(xiàn)象。主要包括業(yè)主不遵循客觀規(guī)律的過高要求，項目可行性研究缺乏嚴肅性，宏觀管理不力，投資先天不足，盲目干預(yù)施工等。③承包商：承包商投標時不誠實，沒商業(yè)道德，即便施工合同中約定了工程造價、工期、質(zhì)量，然而由于低價中標以及各種原因的影響，其合同中約定的造價難以實現(xiàn)。
(2)客觀事件風(fēng)險：①經(jīng)濟環(huán)境：指客觀的經(jīng)濟環(huán)境惡化、經(jīng)濟劇烈波動等，與物價、幣值、利率、匯率、關(guān)稅、資金籌集、還貸、原材料供應(yīng)及產(chǎn)品銷售相關(guān)的風(fēng)險。②自然環(huán)境：指的是因為自然力的作用，導(dǎo)致和工程相關(guān)的人員傷亡或財產(chǎn)損失。承包商所在的地理環(huán)境及可能遇到的非人力或不可抗力事件、自然災(zāi)害。③政治環(huán)境：主要指的是國家體制變革，一些政府行為可能會把風(fēng)險帶給承包商。④市場環(huán)境：當前建筑市場，一些工程造價的交易通過非法方式及不公開、甚至暗箱操作來進行，在建筑市場中，經(jīng)濟學(xué)中供求關(guān)系影響原理完全起不到作用。這就使工程造價有了不確定性。
(3)其他風(fēng)險：①信息不完備：能夠?qū)⒔ㄔO(shè)項目造價管理活動的狀態(tài)、規(guī)模與特征反映出來的一些規(guī)章制度、圖表、資料及數(shù)據(jù)等就是所謂的工程造價信息。信息的缺失是工程造價的不確定性的原因之一。②合同管理：包含報價策略不當、決策失誤；投標文件的欠缺、自行采購的工程物料欠缺、各項管理制定不落實、不健全、使用低素質(zhì)勞務(wù)工，造成工期拖延或質(zhì)量安全事故等。③分包商：有的分包商根本不夠分包資格而通過其他途徑取得分包，當工程出現(xiàn)問題時，因技術(shù)不過關(guān)而影響工程進度。④材料：在選擇工程材料時，采購人員經(jīng)不住利益的誘惑，不按照設(shè)計單位的要求進行材料采購，以次充好，使工程在驗收時不合格而返工，造成成本浪費。
3、工程造價管理中的風(fēng)險因素
從工程造價管理的概念入手，工程造價管理是指“遵循工程造價運動的客觀規(guī)律和特點，運用科學(xué)、技術(shù)原理和經(jīng)濟及法律等管理手段，解決工程建設(shè)活動中的造價確定和控制、技術(shù)與經(jīng)濟、經(jīng)營與管理等實際問題，力求合理使用人力、物力和財力，達到提高投資效益和經(jīng)濟效益的全部業(yè)務(wù)行為和組織活動”。工程造價管理是集經(jīng)濟、技術(shù)與管理于一體的綜合管理，其管理水平的高低直接反映著投資效益的好壞，并體現(xiàn)了建設(shè)單位的工作質(zhì)量和管理水平。而在項目管理中各個方面都存在著不確定性，這些不確定性會造成工程項目實施的失控現(xiàn)象，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟效益降低，甚至項目失敗。這些不確定的因素就是我們工程項目管理中的風(fēng)險因素。所謂“風(fēng)險”從字面意義來說是指“事物未來變化的不確定性可能使決策者得到的收益低于期望收益甚至遭受損失”。在經(jīng)濟活動中風(fēng)險是不可回避的，它具有客觀存在性，可以說在任何工程項目中風(fēng)險都是存在。其來源是多方面的，并且存在于工程項目的始終。按分類來說工程項目風(fēng)險來源包括了自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、法律風(fēng)險、政治風(fēng)險等；按照涉及當事人，工程項目風(fēng)險又可分為業(yè)主風(fēng)險、承包商風(fēng)險和咨詢監(jiān)理單位風(fēng)險；根據(jù)工程項目風(fēng)險的可控性又可分為，項目核心風(fēng)險和項目環(huán)境風(fēng)險。舉例來說工程項目風(fēng)險因素可能是自然災(zāi)害如地震、凝凍等，也可能是項目實施期間通貨膨脹，材料、人工費用上漲；或國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策等，又或是常見的是因項目規(guī)劃、設(shè)計深度不夠，或因規(guī)劃設(shè)計方案陳舊，目標優(yōu)化錯誤或未進行優(yōu)化優(yōu)選，或地基勘測資料不全，地下埋藏物未事先考慮，臨時處理不當，或因承發(fā)包方式選擇不當合同或管理不力等所引發(fā)的工程造價風(fēng)險因素增大。工程造價風(fēng)險管理正是針對工程項目中不可回避的風(fēng)險因素，采取事前積極的對風(fēng)險因素的科學(xué)與合理的管理，工程造價風(fēng)險管理采取有效的措施應(yīng)對，控制這些風(fēng)險，從而最終達到對工程造價的合理確定和有效控制。使得我們能夠預(yù)防和減少意外損失，以較低的費用投入將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給，或通過精算，決定自留風(fēng)險，提留最合理的自保基金，降低工程成本，直接增加或提高項目投資的經(jīng)濟效益。
4、工程造價風(fēng)險管理研究的策略
【關(guān)鍵詞】工程項目；風(fēng)險控制
公路工程風(fēng)險管理一般按照風(fēng)險分析、預(yù)警、應(yīng)對等過程進行，其中風(fēng)險分析包括風(fēng)險的識別、估計、評價過程，是風(fēng)險管理中難點和重點。公路工程項目風(fēng)險，是指工程項目在設(shè)計、施工和竣工驗收等各個階段可能遭到的風(fēng)險，可將其定義為：在公路工程項目目標規(guī)定的條件下，所有影響工程項目目標實現(xiàn)的不確定因素的集合。風(fēng)險是客觀存在的，但并非不可控制。在對公路工程項目風(fēng)險識別、估計、評價的基礎(chǔ)上，項目風(fēng)險管理者所要做的是以項目總體目標為依據(jù)，根據(jù)具體的風(fēng)險性質(zhì)及潛在影響，規(guī)劃并選擇行之有效的風(fēng)險防范措施，有效地控制純風(fēng)險并盡可能地利用投機風(fēng)險，將風(fēng)險所造成的負面效應(yīng)降低到最低限度以減少損失，增加收益。風(fēng)險管理決策是整個風(fēng)險管理的核心，風(fēng)險管理要達到以最小的成本獲得最大的安全保障，甚至獲得風(fēng)險收益，必須進行科學(xué)有效的風(fēng)險管理決策。
1. 公路工程項目風(fēng)險控制
1.1 編制公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃。 編制公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃是制定應(yīng)對風(fēng)險的策略和應(yīng)對措施的過程，目的是為了提升實現(xiàn)公路工程項目目標的機會，降低對項目目標的威脅。編制應(yīng)對計劃時，應(yīng)充分考慮風(fēng)險的嚴重性，應(yīng)對風(fēng)險所花費用的有效性，采取措施的適時性，以及與工程環(huán)境的適應(yīng)性。編制應(yīng)對計劃的依據(jù)是風(fēng)險管理計劃和風(fēng)險清單，風(fēng)險的特征，項目主體抗風(fēng)險能力，風(fēng)險詳細分析資料和可供選擇的風(fēng)險應(yīng)對措施。公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃是項目風(fēng)險應(yīng)對措施和項目風(fēng)險控制工作的計劃和安排，是風(fēng)險管理的目標、任務(wù)、程序、責(zé)任和措施等內(nèi)容的全面規(guī)劃，其內(nèi)容包括：對已識別風(fēng)險的描述，風(fēng)險承擔(dān)人及其應(yīng)分擔(dān)的風(fēng)險，風(fēng)險分析及信息處理過程的安排，每項風(fēng)險的應(yīng)對措施及實施計劃；采取措施后期望殘留風(fēng)險水平的確定，風(fēng)險應(yīng)對的費用預(yù)算和時間計劃，處置風(fēng)險的應(yīng)急計劃和退卻計劃等。
1.2 風(fēng)險應(yīng)對措施。
1.2.1 風(fēng)險回避。 風(fēng)險回避是指當項目風(fēng)險事件發(fā)生可能性較大和損失較嚴重時，主動放棄項目或變更項目計劃從而消除風(fēng)險或風(fēng)險產(chǎn)生的條件，以避免產(chǎn)生風(fēng)險損失的方法。對潛在損失大，概率大的災(zāi)難性風(fēng)險一般采取回避對策。風(fēng)險回避可以在某種風(fēng)險事件發(fā)生之前，完全徹底地消除其可能造成的損失，而不僅僅是減少損失的影響程度，風(fēng)險回避是一種最徹底的消除風(fēng)險影響的控制技術(shù)，而其它控制技術(shù)只能減少風(fēng)險發(fā)生的概率和損失的嚴重程度。
1.2.2 風(fēng)險緩解。 風(fēng)險緩解，也叫風(fēng)險減輕，是指采取措施降低工程項目風(fēng)險事件發(fā)生的概率或減少風(fēng)險損失的嚴重性，或同時降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率和后果。風(fēng)險緩解的措施主要有以下幾種：
（1）降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，在公路工程項目中常用的措施有：工程法、程序法和教育法。
（2）減少或控制風(fēng)險損失，是指在風(fēng)險損失已發(fā)生的情況下，采取各種可能的措施以遏制損失繼續(xù)擴大或限制其擴展的范圍，使損失降到最低限度。如業(yè)主在確信承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程項目時，決定立即撤換該承包商；承包商在業(yè)主付款誤期已超過合同規(guī)定期限的情況下，采取的停工并提出索賠的措施；施工安全事故發(fā)生后對受傷人員立即采取緊急救護措施，同時加強作業(yè)環(huán)境的安全防護；當雨天無法進行室外施工時盡量安排有關(guān)人員從事室內(nèi)作業(yè)；業(yè)主嚴格控制內(nèi)部核算，制定種種資金運作方案等都是為了達到減少風(fēng)險損失的目的。
（3）分散風(fēng)險，是指通過增加風(fēng)險承擔(dān)者以減輕總體風(fēng)險的壓力，達到共同分攤集體風(fēng)險的目的。
1.2.3 風(fēng)險轉(zhuǎn)移。 風(fēng)險轉(zhuǎn)移是項目管理者設(shè)法將風(fēng)險的結(jié)果連同對風(fēng)險應(yīng)對的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟單位以使自身免受風(fēng)險損失。這種方式并非損人利己，因為有些風(fēng)險對某些單位是風(fēng)險，而對另一些單位并不構(gòu)成風(fēng)險，原因是各自的優(yōu)劣勢并不相同，對風(fēng)險的承受能力也各不一樣，比如常有工程承包企業(yè)將自己企業(yè)不擅長的專項工程分包給專項作業(yè)公司，在這種情況下，風(fēng)險轉(zhuǎn)移者和接受風(fēng)險者將會取得雙贏。公路工程項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移是重要且廣泛采用的一類對策，分保險和非保險兩種方式。
2. 公路工程項目風(fēng)險控制方法
1.1建筑項目的選定階段
要做好工程造價的風(fēng)險管理，在建筑項目的決策選定階段就應(yīng)該對建筑項目的信息進行準確的掌握，避免信息不全或者虛假信息的情況，建筑造價人員應(yīng)該對這方面的風(fēng)險進行詳細的評估，從企業(yè)的自身狀況出發(fā)，對比建筑項目的具體要求來決定是否參加投標和以怎樣的一種成本來參加這樣的投標，在這種情況下，企業(yè)必須對招標的建筑項目文件進行詳細的數(shù)據(jù)收集和分析，規(guī)避大風(fēng)險的項目，選擇風(fēng)險比較小并且適合自身的項目發(fā)展。
1.2建筑項目的招標報價階段
建筑企業(yè)在決定好參加某個建筑項目的投標之后，就代表著建筑企業(yè)對招標項目的情況有了充分的了解，這種了解不僅處于數(shù)據(jù)上的了解，在判斷可以參加招標之后，企業(yè)要對項目投標的程序以及步驟，甚至包括建筑項目的實際情況都要充分了解，在招標和報價的過程中，要對可能的風(fēng)險和市場的現(xiàn)狀進行結(jié)合考慮，采用多種多樣的手段來規(guī)避項目中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，以此來提高建筑項目的風(fēng)險管理質(zhì)量。
1.3建筑項目投標完成階段
建筑項目的招標完成后，建筑項目的甲方和乙方要簽訂一份詳盡的合同，這種時候要在合同上下一定的文章，比如采用較為標準的格式，對合同中的條款進行詳細的風(fēng)險探究與推演，這樣才能避免風(fēng)險在某些細節(jié)處對建筑項目的造價管理造成影響。合同的簽訂要注意對各個方面的建筑風(fēng)險責(zé)任的明確，做好法律和各個方面的區(qū)分，確保甲方和乙方的合法權(quán)益，這樣才能在這個階段將建筑項目的造價風(fēng)險管理做到最好。
1.4建筑項目的具體施工階段
進入建筑項目的具體施工階段以后，施工企業(yè)方面要尤其注意風(fēng)險造價控制在施工過程中的體現(xiàn)，在工程質(zhì)量控制和工程紙都控制上都應(yīng)該有一定的注重。首先要對施工中需要的人力和物力進行一定的控制和預(yù)算，這樣才能盡可能降低造價管理中的風(fēng)險，同時也要注意對于工程進度的監(jiān)督，值得注意的是，對于工程中成本和進度的監(jiān)督是一定要控制的，并且要做到這兩者和造價管理的同步控制,盡可能地避免不同步的現(xiàn)象。另外還要注意應(yīng)該及時維護自身的權(quán)益，在建筑過程中如果發(fā)生了什么風(fēng)險，要按照之前所簽訂的合同，將責(zé)任進行明確處理，使自己承擔(dān)的風(fēng)險在合法和合同簽訂的范圍內(nèi)達到最低，還要注意在施工中應(yīng)該建立項目安全管理的責(zé)任制，對項目管理中的安全目標進行及時的審查和進度監(jiān)控。
1.5建筑項目的最終驗收結(jié)算階段
結(jié)算的時候也要注意對建筑工程的造價風(fēng)險管理，這種時候的工程造價風(fēng)險管理主要體現(xiàn)在結(jié)算審核的規(guī)程和順序上，要做好相關(guān)的數(shù)據(jù)收集與質(zhì)量保障，在接受審核的時候建筑企業(yè)也應(yīng)該努力維護自身的合法權(quán)益，降低自身的風(fēng)險。
2結(jié)語
關(guān)鍵詞：金融工程；匯率風(fēng)險；匯率制度改革
中圖分類號：F83文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2008）05-0166-02
在世界金融動作極其活躍的今天,金融工程(FinancialEngineering)這一尖端金融技術(shù)應(yīng)運而生。金融工程所具有的高度靈活性、綜合性和創(chuàng)造性令其在金融領(lǐng)域備受注目。另一方面,我國不斷在進行匯率制度改革，匯率逐漸市場化，這樣面臨的匯率風(fēng)險也逐漸加大，傳統(tǒng)的匯率管理辦法已不能滿足規(guī)避匯率風(fēng)險的需要，因此,使用各種金融工具規(guī)避匯率風(fēng)險成為我國各經(jīng)濟主體的首選,而金融工程所具有的巧妙地解決各種復(fù)雜問題的特性恰恰極大地滿足了這一要求。本文旨在通過分析上述兩者的關(guān)系,來說明我國運用金融工程技術(shù)去應(yīng)付難度較高的匯率風(fēng)險的必要性。
1我國目前的匯率制度
2005年7月21日，我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度，本次匯率制度改革開始啟動。隨后，中國人民銀行和國家外匯管理局又相繼推出了一系列相關(guān)的政策措施，在完善匯率形成機制的同時加大了資本流動開放的力度。匯率制度改革的啟動對于有關(guān)經(jīng)濟主體的影響深遠。長期穩(wěn)定的人民幣匯率使各經(jīng)濟主體對匯率風(fēng)險既缺少足夠的了解和重視，也缺乏必要的外匯風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技能，匯率制度改革使各經(jīng)濟主體開始真正面臨匯率風(fēng)險的考驗，盡快適應(yīng)人民幣匯率制度改革，應(yīng)對匯率風(fēng)險是一個重要課題。
2傳統(tǒng)的匯率風(fēng)險管理辦法
在金融工程方法出現(xiàn)之前，主要有三種匯率風(fēng)險管理手段:一是資產(chǎn)負債管理;二是保險;三是證券組合投資。（1）資產(chǎn)負債管理法。從總體上來說，這種匯率風(fēng)險管理方式要求對資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)進行重新調(diào)整，使本幣和外幣資產(chǎn)負債相匹配。這種方法存在明顯的弱點，表現(xiàn)為:①耗用的資金量大。調(diào)整本外幣資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，設(shè)置風(fēng)險基金等資產(chǎn)負債管理方法都要耗用大量的資金。②交易成本高。為了達到資產(chǎn)負債風(fēng)險暴露狀況的匹配，需要在談判協(xié)商、業(yè)務(wù)調(diào)整和具體實施上花費許多時間與金錢。③會帶來信用風(fēng)險。企業(yè)為了達到目標，在資產(chǎn)負債項目上要作頻繁調(diào)整，這可能會從總體上帶來企業(yè)的信用風(fēng)險，丟失一部分客戶。④調(diào)整有時間滯后。這種風(fēng)險管理措施涉及具體業(yè)務(wù)的談判、調(diào)整與實施，需要相當長的時間，所以不能緊隨短期市場金融價格的變化而變化。當風(fēng)險管理措施真正落實時，風(fēng)險損失可能已經(jīng)造成。所以，資產(chǎn)負債管理的成本較高，見效慢，價格適應(yīng)性差，應(yīng)用范圍有限。
（2）保險。通過大多數(shù)法則在保險業(yè)中的應(yīng)用，保險業(yè)風(fēng)險事件概率的計算和風(fēng)險的共擔(dān)，成為一種主要的風(fēng)險管理手段，使得海上保險、財產(chǎn)保險相繼迅速發(fā)展。但在匯率風(fēng)險的處理上，保險的作用十分有限。一方面由于保險市場有效運行中一直存在道德風(fēng)險和不利選擇問題，道德風(fēng)險提高了損失發(fā)生的概率;不利選擇由于投保人分布的偏向性而使保險公司賠付率超過預(yù)計水平，二者還相互作用，如道德風(fēng)險會加重不利選擇;另一方面，可投保的風(fēng)險又具有較為苛刻的選擇條件。可保風(fēng)險必須是很多企業(yè)(或個人)都面臨的，而這些企業(yè)(或個人)彼此之間的風(fēng)險狀況不是高度相關(guān)的，而且這種風(fēng)險發(fā)生的概率在很大程度上是確定的。所以，保險可保的是部分有形的風(fēng)險，此類風(fēng)險在本質(zhì)上屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險。伴隨貨幣經(jīng)濟的發(fā)展，一個金融社會正在出現(xiàn)，有限的保險服務(wù)遠遠無法滿足人們進行匯率風(fēng)險管理的需求。
（3）證券組合投資。在傳統(tǒng)金融市場上，投資基金的證券組合投資是最有效的風(fēng)險管理方式。證券組合投資理論認為:預(yù)期收益與風(fēng)險成為證券投資優(yōu)化的兩個主要評估指標。對投資者而言，在最小風(fēng)險與最大收益不可兼得的情況下，必須在二者之間權(quán)衡取舍。投資者就要傾向于通過證券組合投資來獲取適當收益。由于組合投資策略的投資風(fēng)險小于任何單項的證券投資，預(yù)期收益介于各個單項證券投資收益的最大與最小值之間，所以被廣泛采用。經(jīng)濟學(xué)家們也采用了各種模型來實現(xiàn)在具體操作中確定各種證券的投資比例系數(shù)以使風(fēng)險減少到最低程度。最著名的模型要數(shù)馬柯維茨資產(chǎn)組合理論。但單一的證券組合理論運用到國際證券投資領(lǐng)域，尤其是在匯率風(fēng)險管理時就相形見拙了。原因一方面是模型本身有缺陷，如模型計算比較困難，數(shù)據(jù)難以獲取等;另一方面則因為單一的證券組合投資理論來規(guī)避風(fēng)險只能有效降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，對于系統(tǒng)性風(fēng)險卻無能為力。在國際金融市場上，匯率波動往往具有很大的相關(guān)性，匯率風(fēng)險中的系統(tǒng)性約占總風(fēng)險的一半以上。
為了解決新經(jīng)濟形勢下的風(fēng)險管理問題，為了滿足巨大的風(fēng)險管理需求，為了彌補傳統(tǒng)保險服務(wù)和投資基金證券組合投資手段的不足，金融工程這種新興匯率風(fēng)險管理手段就應(yīng)運而生了。
3金融工程
3.1金融工程的涵義
（1）芬納蒂。最早提出金融工程學(xué)科概念的美國金融學(xué)教授約翰·芬納蒂(JohnFinnerty)在1998年發(fā)表的《公司理財中的金融工程綜述》一文中，將金融工程的概念定義為:“金融工程包括創(chuàng)新型金融工具與金融手段的設(shè)計、開發(fā)、實施，以及對金融問題給予創(chuàng)造性的解決。”
（2）格利茨。1994年英國金融學(xué)者洛倫茲·格利茨在其著作《金融工程學(xué)》一書中提出一個“統(tǒng)一的定義”：金融工程是應(yīng)用金融工具，將現(xiàn)有的金融結(jié)構(gòu)進行重組以獲得人們所希望的結(jié)果。
（3）馬歇爾和班塞爾。馬歇爾和班塞爾在其《金融工程》一書中，肯定了芬納蒂對金融工程的定義。更進一步，二人還認為金融工程不只限于應(yīng)用在公司和金融機構(gòu)的層面，近年來，許多富有創(chuàng)造性金融創(chuàng)新都是面向零售層面，有時也稱為消費者層面。從實用的角度出發(fā)，
金融工程應(yīng)當包括如下幾個方面:公司理財、金融交易、投資等現(xiàn)金管理以及風(fēng)險管理。其中風(fēng)險管理被認為是金融工程最重要的內(nèi)容。
3.2金融工程在匯率風(fēng)險管理中的必要性
傳統(tǒng)的三種控制匯率風(fēng)險的方法僅是表內(nèi)控制法(指公司在資產(chǎn)負債表具體項目基礎(chǔ)上，通過調(diào)整公司基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)與負債的不同組合方式來消除市場金融風(fēng)險)。與之相比，
金融工程對風(fēng)險管理采用的是表外控制法即是利用金融市場上各種套期保值工具來達到風(fēng)險規(guī)避的目的，由于此類交易不涉及資產(chǎn)負債表上的所有項目，不改變基礎(chǔ)業(yè)務(wù)資產(chǎn)負債的平衡，一般也不在資產(chǎn)負債表上顯示出來，故稱為表外業(yè)務(wù)。金融工程與傳統(tǒng)匯率風(fēng)險管理手段相比，具有明顯的比較優(yōu)勢:
（1）更高的準確性和時效性。衍生工具避險的一個重要內(nèi)在機理就是我們在定義中所言明的衍生性，其價格受制于基礎(chǔ)工具的變動，而且這種變動趨勢有明顯的規(guī)律性。成熟衍生市場的流動性(一些創(chuàng)新的衍生產(chǎn)品除外)可以對市場價格變化做出靈活反應(yīng)，并隨基礎(chǔ)交易頭寸的變動而隨時調(diào)整，較好地解決了傳統(tǒng)風(fēng)險管理工具管理風(fēng)險時的時滯問題。
（2）更大的靈活性。場內(nèi)的衍生交易頭寸可以方便地由交易者隨時根據(jù)需要拋補，期權(quán)購買者更獲得了履約與否的權(quán)利。場外交易則多是為投資者“量身訂造”的。而且，以金融工程工具為素材，投資銀行家可隨時根據(jù)客戶需要創(chuàng)設(shè)金融產(chǎn)品，這種靈活性是傳統(tǒng)金融工具無法相比的。
綜上所述，我國匯率逐漸放開，進行市場化，金融工程在控制匯率風(fēng)險有著明顯的優(yōu)勢，所以，應(yīng)用金融工程控制匯率風(fēng)險是必然趨勢。
參考文獻
［1］唐建華.匯率制度選擇:理論爭論、發(fā)展趨勢及其經(jīng)濟績效比較［J］.金融研究,2003,(3).
