時(shí)間：2022-10-04 00:29:00
開(kāi)篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇理財(cái)方案，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
家庭經(jīng)濟(jì)狀況
王先生夫妻二人現(xiàn)居住在城市里一套三室一廳的住房，價(jià)值280萬(wàn)元。5年前投資購(gòu)買的3套住房現(xiàn)在均已升值，一套郊縣旅游景區(qū)住房?jī)r(jià)值240萬(wàn)元，一套位于市中心繁華地區(qū)的兩室兩廳住房?jī)r(jià)值400萬(wàn)元，一套學(xué)區(qū)房?jī)r(jià)值260萬(wàn)元。家中現(xiàn)金60萬(wàn)元，定期存款80萬(wàn)元，國(guó)債70萬(wàn)元，股票市值140萬(wàn)元，2輛汽車價(jià)值100萬(wàn)元。
夫妻二人經(jīng)營(yíng)企業(yè)年均凈利潤(rùn)100萬(wàn)元，每月家庭的基本開(kāi)支約8000元，娛樂(lè)、購(gòu)物等花費(fèi)1萬(wàn)元，2輛汽車每月的養(yǎng)車費(fèi)2000元。
王先生家中無(wú)任何經(jīng)濟(jì)債務(wù)，家庭資產(chǎn)負(fù)債情況及收支情況分別見(jiàn)表1、表2。
從王先生家庭資產(chǎn)占比分析，不動(dòng)產(chǎn)住房4套市價(jià)共計(jì)1180萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的72.39%，應(yīng)急變現(xiàn)能力弱。
家庭財(cái)務(wù)狀況分析
王先生家庭年收支結(jié)余資金87萬(wàn)元，家庭儲(chǔ)蓄能力很強(qiáng)，但是企業(yè)轉(zhuǎn)讓后，王先生家庭年收入將無(wú)法維持現(xiàn)有的收支狀態(tài)。
經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)事務(wù)所核算，企業(yè)轉(zhuǎn)讓價(jià)值1800萬(wàn)元。確定由受讓方首期支付王先生1200萬(wàn)元現(xiàn)金，余下的600萬(wàn)元在第二年以每月50萬(wàn)元?dú)w還，共12個(gè)月還清。
企業(yè)轉(zhuǎn)讓成功預(yù)示著夫妻二人即將退休，失去原有穩(wěn)定的每年薪金100萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)來(lái)源，同時(shí)多了一筆巨額現(xiàn)金資產(chǎn)。安排好這1800萬(wàn)元的現(xiàn)金資產(chǎn)，是王先生家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的關(guān)鍵。
王先生家庭年結(jié)余87萬(wàn)元，年支出13萬(wàn)元，多準(zhǔn)備4萬(wàn)元用于第二年支出，余下70萬(wàn)元與總資產(chǎn)1630萬(wàn)元共計(jì)1700萬(wàn)元。企業(yè)轉(zhuǎn)讓一次性打入卡中現(xiàn)金存款1200萬(wàn)元，第二年內(nèi)分12個(gè)月還清600萬(wàn)元，預(yù)計(jì)退休第二年末，王先生家庭資產(chǎn)總計(jì)3500萬(wàn)元。
家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃方案
王先生家庭的財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)如下：（1）樂(lè)享晚年，富足養(yǎng)老；（2）準(zhǔn)備充足的健康基金；（3）女兒成為王先生夫妻財(cái)產(chǎn)的唯一擁有者。要想同時(shí)達(dá)到這些目標(biāo)必須合理配置資產(chǎn)，選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y理財(cái)產(chǎn)品。
建立家庭健康基金
隨著夫妻二人年齡增長(zhǎng)，健康問(wèn)題的重要性也逐步顯現(xiàn)。由于夫妻二人都沒(méi)有醫(yī)療保險(xiǎn)，建立“家庭健康基金”是當(dāng)務(wù)之急。建議王先生家庭建立600萬(wàn)元家庭健康基金，每年至少安排一次全身體檢，確保兩人晚年保持較高的生活質(zhì)量。
建立健康基金可考慮使用企業(yè)轉(zhuǎn)讓第二年的余款600萬(wàn)元來(lái)實(shí)現(xiàn)，該筆資金還需要保證有較好的流動(dòng)性以備不時(shí)之需。考慮到通脹因素，資金購(gòu)買力將會(huì)持續(xù)下降，建議王先生這部分資金投資于債券基金，其中保本類基金為最佳，投資金額500萬(wàn)元。所剩的100萬(wàn)元投入貨幣基金，每月的貨幣基金分紅現(xiàn)金可以累積到1年提取，用來(lái)購(gòu)買老年意外保險(xiǎn)。
購(gòu)買年金險(xiǎn)完成財(cái)富傳承
王先生的企業(yè)轉(zhuǎn)讓款1200萬(wàn)元一次性入賬之后，建議購(gòu)買養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，夫妻各自600萬(wàn)元，互為投保人和被保險(xiǎn)人，受益人為女兒。既充分說(shuō)明這筆資金是夫妻二人擁有，也說(shuō)明女兒是最后的受益人，全部資金為女兒個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而不是女兒與女婿夫妻共同財(cái)產(chǎn)，維護(hù)女兒資金擁有權(quán)的獨(dú)立性。
出售投資住房
由于女兒定居國(guó)外不再回國(guó)繼承房產(chǎn)，使得王先生欲出售投資用途購(gòu)買的3套住房，當(dāng)初投資600萬(wàn)元購(gòu)得的3處住房，現(xiàn)變現(xiàn)收回900萬(wàn)元。
因王先生夫妻二人不具備豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，也不愿承受高風(fēng)險(xiǎn)，建議目前投資股票的140萬(wàn)元資金以及定期存款80萬(wàn)元、到期國(guó)債70萬(wàn)元、家中現(xiàn)金10萬(wàn)元，合并資金300萬(wàn)元，加上拋售房產(chǎn)所得900萬(wàn)元，共計(jì)1200萬(wàn)元轉(zhuǎn)投5年期電子國(guó)債。家中余下50萬(wàn)元現(xiàn)金，作為家庭緊急預(yù)備金。
電子國(guó)債收入支配
Abstract： For Mr. Liu family is a typical 421 type of high income family. Its annual balance is more than 770000 yuan. Mr. Liu is doing phosphate rock business， and his income is high with high risk； his wife is an agriculture bank clerk， and her income is stable. His family members are a daughter who is in kindergarten， mother and father， mother in law and father in law. Based on introduction of Mr. Liu’s family and his asset， the paper works out the family balance sheet and income expenditure table， analyzes the assets ratio， and points out the unreasonable place in asset allocation of Mr. Liu's family， aiming to make cash planning， education planning， housing planning， insurance planning and investment planning for the family. Through the planning， the family's financial management target can be realized.
關(guān)鍵詞： 理財(cái)目標(biāo)；財(cái)務(wù)比率；教育規(guī)劃；住房規(guī)劃；保險(xiǎn)規(guī)劃
Key words： financial goals；financial ratio；education planning；housing planning；insurance planning
中圖分類號(hào)：F063.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006—4311（2012）28—0326—03
0 引言
理財(cái)規(guī)劃是指以客戶家庭的基本狀況為依據(jù)，運(yùn)用科學(xué)的方法和特定的程序?yàn)榭蛻糁贫ㄇ泻蠈?shí)際、具有可操作性的包括現(xiàn)金、消費(fèi)支出、教育、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)、稅收、投資、退休養(yǎng)老、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質(zhì)，最終達(dá)到終生的財(cái)務(wù)安全、自主和自由的過(guò)程。
進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的流程如圖1。
制定理財(cái)規(guī)劃方案時(shí)不僅要考慮系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)先進(jìn)因素，還要考慮投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好和生命周期。風(fēng)險(xiǎn)偏好有保守型、穩(wěn)健型、積極進(jìn)取型。生命周期包括單身期、家庭和事業(yè)形成期、家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期、退休前期和退休期。在不同的生命周期要做不同的規(guī)劃和調(diào)整，以便更好的適應(yīng)新要求，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的理財(cái)目標(biāo)。
1 家庭情況介紹
1.1 家庭成員介紹 ①劉先生，貴州省福泉市人，36歲，身體健康，在福泉市做磷礦生意，每年收入約80萬(wàn)元，在當(dāng)?shù)貙儆诟呤杖爰彝?。雖然劉先生的收入高，但因經(jīng)常往礦山跑，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也很大，而且沒(méi)有買任何保險(xiǎn)。②劉太太，34歲，身體健康，是福泉市一家農(nóng)業(yè)銀行柜員，每月工資加傭金約5000元，收入比較穩(wěn)定，每年年終獎(jiǎng)10000元，有五險(xiǎn)一金，沒(méi)有購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。③女兒，5歲，身體健康，在福泉市第一幼兒園，學(xué)校為孩子購(gòu)買了兒童意外傷害險(xiǎn)。④爺爺奶奶都健在，爺爺今年65歲，是一名退休干部，每個(gè)月有3000元的退休金，還有醫(yī)保。奶奶今年60歲，只有農(nóng)村合作醫(yī)療，無(wú)其它保險(xiǎn)。二老和劉先生一起住，爺爺在一年前不小心摔傷了腿，至今還沒(méi)有全愈，奶奶身體一般。外公外婆沒(méi)有和劉先生一起住，每個(gè)月需給予二老贍養(yǎng)費(fèi)。
1.2 家庭財(cái)產(chǎn)介紹 劉先生在福泉市有一套50萬(wàn)元的自住房，沒(méi)有房貸，物業(yè)等開(kāi)支每個(gè)月400元。劉先生有一輛價(jià)值15萬(wàn)元的小轎車，劉太太有一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車，每年養(yǎng)車費(fèi)總共50000元。家中有現(xiàn)金2萬(wàn)元，活期存款50萬(wàn)元，作為生意的流動(dòng)資金，有20萬(wàn)3年期的定期存款（2008年12月起存），自動(dòng)轉(zhuǎn)存。劉先生沒(méi)有購(gòu)買任何理財(cái)產(chǎn)品，每月生活費(fèi)開(kāi)支3000元，孩子教育費(fèi)用1000元，電話費(fèi)500元，給外公外婆生活費(fèi)1000元。每年旅游花費(fèi)1萬(wàn)元。
2 理財(cái)目標(biāo)
①三年后在貴陽(yáng)市買一套100萬(wàn)元左右的自住房；②劉先生想讓女兒在國(guó)內(nèi)讀研究生，要為其準(zhǔn)備從現(xiàn)在到研究生畢業(yè)的一切教育費(fèi)用；③購(gòu)買一些理財(cái)產(chǎn)品，適當(dāng)分散生意上的風(fēng)險(xiǎn)，亦可安享晚年。
3 家庭財(cái)務(wù)狀況分析
從資產(chǎn)負(fù)債（表1）和收入支出（表2）兩方面對(duì)劉先生一家的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。
4 理財(cái)規(guī)劃方案
規(guī)劃方案
有了尹先生家庭的收入、支出數(shù)據(jù)，我們就可以判斷其每年可以投資資金的數(shù)額，然后根據(jù)金女士家庭的理財(cái)目標(biāo)，計(jì)算出相應(yīng)的預(yù)期投資收益率，從而制定具體的、可供執(zhí)行的投資組合方案。
尹先生的家庭財(cái)務(wù)與先生公司的財(cái)務(wù)密不可分，因此，家庭規(guī)劃要首先考慮不能影響先生公司的正常經(jīng)營(yíng)。家庭資金投資管理的思路也與一般的家庭投資規(guī)劃有所區(qū)別，要盡可能規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。因此在制定投資組合時(shí)，應(yīng)采用較為保守的投資策略。
目標(biāo)一：開(kāi)辦快餐店計(jì)劃
金女士希望在2010年開(kāi)一個(gè)快餐店，大約需要準(zhǔn)備30萬(wàn)～40萬(wàn)元的投入。而家庭的資金基本全部在先生的公司做運(yùn)營(yíng)用，以不影響公司正常經(jīng)營(yíng)和家庭生活為前提，可以試算金女士開(kāi)辦快餐店的可行性。具體投資計(jì)劃。
人生“理財(cái)公館”參數(shù)庫(kù)。默認(rèn)2010年的目標(biāo)在2010年初實(shí)現(xiàn)。2009年的收入余額尚未進(jìn)行投資管理即投入到該目標(biāo)使用，因此收益率為0。
其中，當(dāng)年追加投資額=優(yōu)化函數(shù){當(dāng)年家庭收入總額一當(dāng)期支出總額}。優(yōu)化函數(shù)，是確?？蛻舾髂晔杖虢Y(jié)余的投資分配最優(yōu)、投資管理收益最大的模型。以2008年為例，客戶當(dāng)期的收入和支出總額分別為284280元和108671.5元，結(jié)余175609元。經(jīng)過(guò)模型計(jì)算，能夠使客戶退休前資產(chǎn)積累最大化的資金分配方案是：2008年的凈結(jié)余中，13300元用于為開(kāi)辦快餐店做準(zhǔn)備；2000元為購(gòu)車做準(zhǔn)備)：其余的作為結(jié)余資金做長(zhǎng)期投資管理(即可預(yù)見(jiàn)的條件下，該筆結(jié)余資金能夠自由消費(fèi)或者儲(chǔ)蓄)
針對(duì)開(kāi)辦快餐店的目標(biāo)，從2008年開(kāi)始執(zhí)行投資組合方案。說(shuō)明了開(kāi)辦快餐店之前的幾年內(nèi)，金女士每年為該目標(biāo)準(zhǔn)備的留存收入的投資方向。
目標(biāo)二：購(gòu)車目標(biāo)的投資計(jì)劃
購(gòu)車目標(biāo)是家庭未來(lái)的一項(xiàng)大額支出，何時(shí)購(gòu)車是購(gòu)車目標(biāo)規(guī)劃的重點(diǎn)。
原定于2009年全款購(gòu)置一輛15萬(wàn)元的汽車，但考慮因購(gòu)車增加的養(yǎng)車費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用，該目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有一定的困難。考慮到購(gòu)房占用了尹先生公司的運(yùn)營(yíng)資金，金女士開(kāi)辦快餐店改善家庭收入結(jié)構(gòu)的目標(biāo)，也應(yīng)該先于購(gòu)車目標(biāo)。建議金女士推遲購(gòu)車目標(biāo)至2011年。
購(gòu)置新車所要繳納的相關(guān)稅費(fèi)約等于車價(jià)的15％左右，2011年金女士需要為購(gòu)車準(zhǔn)備1725萬(wàn)元左右的購(gòu)車款。每年從留存收入中預(yù)留專款用于購(gòu)車計(jì)劃，并按照我們建議的投資組合實(shí)施，以獲取相應(yīng)的收益率。那么，到2011年這些金融資產(chǎn)的終值即相當(dāng)于購(gòu)車款及相關(guān)稅費(fèi)之和。
鑒于今年內(nèi)需要盡快補(bǔ)足尹先生公司的運(yùn)營(yíng)資金，購(gòu)車投資計(jì)劃也要于2008年開(kāi)始實(shí)施。就是針對(duì)購(gòu)車目標(biāo)而設(shè)計(jì)的投資組合方案。
目標(biāo)三：籌備女兒的大學(xué)教育金
按照一般情況，女兒將在3周歲時(shí)上幼兒園，6周歲讀小學(xué)，15周歲上高中，18周歲讀大學(xué)。根據(jù)華富人生理財(cái)咨詢有限公司對(duì)北京地區(qū)各階段教育費(fèi)用的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，可估算出尹先生家未來(lái)的教育支出。
預(yù)計(jì)女兒上大學(xué)的費(fèi)用總額為106190元。該目標(biāo)既沒(méi)有時(shí)間彈性，也沒(méi)有金額彈性，為了確保尹先生按時(shí)為女兒準(zhǔn)備足額的大學(xué)教育基金，同樣可為其設(shè)計(jì)針對(duì)大學(xué)教育金的投資計(jì)劃。
女兒剛剛出生，距離上大學(xué)的時(shí)間還比較長(zhǎng)，近5～6年可以不為該目標(biāo)準(zhǔn)備?？?。建議自2013年開(kāi)始，為女兒準(zhǔn)備大學(xué)教育金。
目標(biāo)四：保險(xiǎn)規(guī)劃
郭先生打算今年換置大一點(diǎn)的房子，過(guò)年回家接父母過(guò)來(lái)居住。郭先生和郭太太一直有相伴全球旅游的愿望。郭先生希望自己60歲退休后能和郭太太做花甲背包客，實(shí)現(xiàn)年輕時(shí)的夢(mèng)想。
家庭財(cái)務(wù)狀況分析
從表1可以看出，郭先生家共有資產(chǎn)170萬(wàn)元，包括房產(chǎn)、銀行存款和股票。目前家庭負(fù)債為零，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很低。
從表2可以看出，目前郭先生家庭年總收入53萬(wàn)元，工資收入占到總收入的100%。家庭收入來(lái)源單一，可嘗試增加投資途徑獲得理財(cái)收入。家庭月支出1.1萬(wàn)元，占月總收入的27.5%，明顯低于50%的安全消費(fèi)水平，家庭儲(chǔ)蓄能力高。
理財(cái)規(guī)劃建議
從生命周期理論來(lái)看，郭先生家現(xiàn)處于家庭成長(zhǎng)期向成熟期過(guò)渡，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)。理財(cái)并非是家庭財(cái)務(wù)發(fā)出警告時(shí)的解救之星，而是排除隱患防微杜漸的預(yù)防衛(wèi)士。
應(yīng)急準(zhǔn)備
一般應(yīng)急儲(chǔ)備金以家庭月支出的3～6倍為宜，郭先生家每月支出1.1萬(wàn)元，可從現(xiàn)有活期存款中劃出6萬(wàn)元作為家庭應(yīng)急準(zhǔn)備金。
長(zhǎng)期保障
郭先生和郭太太有必要為家庭成員配置商業(yè)保險(xiǎn)作為補(bǔ)充。首先為郭先生配置保額150萬(wàn)～300萬(wàn)元，年交保費(fèi)3萬(wàn)～4.5萬(wàn)元的重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)。然后為郭太太配置保額約90萬(wàn)～180萬(wàn)元，年交保費(fèi)1.8萬(wàn)～2.7萬(wàn)元的相應(yīng)保險(xiǎn)。最后可為孩子購(gòu)置健康險(xiǎn)和意外醫(yī)療險(xiǎn)等。保險(xiǎn)配置總支出控制在5萬(wàn)元，可用年終獎(jiǎng)支付。
房產(chǎn)換置
郭先生打算在附近購(gòu)置一套120平方米的商品房，按該地段均價(jià)1.67萬(wàn)元/平方米計(jì)算，需要房款200萬(wàn)元。郭先生家現(xiàn)住房也是貸款購(gòu)買，適用第二套房政策，需首付60%。另外，廣州《住房公積金貸款須知》規(guī)定，兩人或兩人以上購(gòu)買同一住房申請(qǐng)住房公積金貸款的，最高貸款額為80萬(wàn)元。郭先生家需首付120萬(wàn)元，剩余80萬(wàn)元可采用公積金貸款。當(dāng)前采用公積金貸款的利率如表3所示。
建議選擇5年期分期付款，每月還貸14734元。房子裝修大約花銷30萬(wàn)元，可由定期存款支取。
孩子教育金
郭先生夫婦倆打算送兒子去美國(guó)上大學(xué)，挑選學(xué)校、確定留學(xué)方案金領(lǐng)一族時(shí)間上很難安排過(guò)來(lái)，不如選擇留學(xué)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。綜合廣州市各留學(xué)服務(wù)中介公司的報(bào)價(jià)，費(fèi)用需8萬(wàn)元左右。
美國(guó)4年制公立大學(xué)的平均學(xué)費(fèi)（不包括住宿和伙食費(fèi)）接近2萬(wàn)美元。私立大學(xué)學(xué)費(fèi)大體在2.5萬(wàn)～5萬(wàn)美元。以美國(guó)留學(xué)每年學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)30萬(wàn)元人民幣計(jì)算，4年留學(xué)共需120萬(wàn)元。郭先生的兒子今年12歲，距離上大學(xué)還有6年時(shí)間，建議采取基金定投的方式來(lái)籌措。
6年的投資期限屬于中長(zhǎng)投資期，若按年投資收益率8%計(jì)算，每月定投1.4萬(wàn)元，6年后可獲得128.8萬(wàn)元，剛好能滿足孩子留美求學(xué)的資金需求。郭先生希望能分散國(guó)內(nèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也可搭配不同市場(chǎng)的指數(shù)基金做組合定投，如50%定投國(guó)內(nèi)滬深300指數(shù)基金，50%定投海外QDII指數(shù)基金。
退休養(yǎng)老生活
在未來(lái)5～6年，郭先生家每月房貸付款額以及基金定投額相加約2.9萬(wàn)元，與規(guī)劃后的每月節(jié)余大體相等。送孩子出國(guó)讀書后，郭先生房貸也已還清。郭先可用10年時(shí)間為夫婦二人的花甲背包夢(mèng)建立物質(zhì)基礎(chǔ)，而10年的投資周期相對(duì)來(lái)說(shuō)較長(zhǎng)，可以見(jiàn)證一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期的輪回，只要長(zhǎng)期堅(jiān)持并結(jié)合市場(chǎng)動(dòng)態(tài)適時(shí)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)8%的年投資收益率將是較大概率事件。每月的流動(dòng)收入仍建議采用基金定投的方式進(jìn)行投資，每月定投2.9萬(wàn)元，按8%的預(yù)期投資收益率計(jì)算，10年后這項(xiàng)養(yǎng)老基金中將有530萬(wàn)元的不菲金額，暢游全世界安享晚年將不是難事。
其他規(guī)劃
針對(duì)理財(cái)目標(biāo)做好相應(yīng)規(guī)劃后，郭先生還有部分閑置資產(chǎn)，可用于提升家庭生活品質(zhì)及資產(chǎn)保值增值投資。一是扣除應(yīng)急儲(chǔ)備金后剩余的4萬(wàn)元活期存款，可作為每年固定的家庭旅游基金，郭先生和太太可利用假期出游的機(jī)會(huì)增加與孩子以及父母之間的交流，感受家庭生活的其樂(lè)融融。這筆資金可購(gòu)買貨幣基金或一年期銀行理財(cái)產(chǎn)品。二是投在股市的10萬(wàn)元資金可持觀望態(tài)度。由于目前股市低迷，且四季度各項(xiàng)指標(biāo)顯示經(jīng)濟(jì)有企穩(wěn)回升現(xiàn)象，加之郭先生并不急需這筆錢，可繼續(xù)持有，待到行情好轉(zhuǎn)時(shí)再贖回轉(zhuǎn)投債券型基金，將資產(chǎn)交由專業(yè)人士打理，進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)。
具體實(shí)施策略
（1）保留6萬(wàn)元活期存款作為家庭的應(yīng)急儲(chǔ)備金，剩余4萬(wàn)元購(gòu)買貨幣基金或1年期銀行理財(cái)產(chǎn)品，用作家庭每年出游的旅游基金。
（2）現(xiàn)有的10萬(wàn)元股票繼續(xù)持有，待行情好轉(zhuǎn)時(shí)可考慮贖回再申購(gòu)債券型基金。每年5萬(wàn)元年終獎(jiǎng)按主次順序?yàn)榧彝コ蓡T購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。
（3）出售現(xiàn)有房產(chǎn)獲得120萬(wàn)元作為新房的首付款，剩余80萬(wàn)元申請(qǐng)公積金貸款，每月還貸14734元，分5年還清。30萬(wàn)元定期存款取出用于新房裝修。
（4）每月結(jié)余中7000元定投國(guó)內(nèi)滬深300指數(shù)基金，7000元定投QDII指數(shù)基金，為兒子將來(lái)赴美留學(xué)籌措120萬(wàn)元的教育基金。
（5）6年后，將月節(jié)余的2.9萬(wàn)元堅(jiān)持做基金組合定投，為退休后的全球旅行及養(yǎng)老生活籌措資金。由于這部分資金較充裕，也可在兒子成家立業(yè)之時(shí)贖回部分定投基金作為兒子買房結(jié)婚的啟動(dòng)資金，具體視兒子畢業(yè)后的工作情況而定。由于基金定投存在一定風(fēng)險(xiǎn)，退休后不宜再堅(jiān)持，可以全部贖回然后將資金分成3份， 一份購(gòu)買保本型基金，一份購(gòu)買國(guó)債，一份以活期存款的形式持有。
關(guān)鍵詞 人才培養(yǎng) 職業(yè)崗位 能力本位
中圖分類號(hào)：G642 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，企業(yè)對(duì)于高素質(zhì)、高技能、創(chuàng)新應(yīng)用型人才的需求不斷高漲。為適應(yīng)時(shí)代的呼喚，各高職院校都進(jìn)行了積極的探索和實(shí)踐。不斷優(yōu)化人才培養(yǎng)模式，適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要。本文以廣州城建職業(yè)學(xué)院投資與理財(cái)專業(yè)（理財(cái)規(guī)劃師方向）為例，探討優(yōu)化人才培養(yǎng)方案。
1 明確專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)定位
當(dāng)前各個(gè)高職院?；旧隙及凑战逃康闹笇?dǎo)方針，努力培養(yǎng)“以就業(yè)為導(dǎo)向，培養(yǎng)面向生產(chǎn)、建設(shè)、管理和服務(wù)第一線的高素質(zhì)、高技能人才。”但是對(duì)該文的理解往往存在偏差。有些院校過(guò)分強(qiáng)調(diào)面向一線技能，其后果是趨向于中職教育；也有些學(xué)校僅僅停留在表面，延續(xù)著傳統(tǒng)的“本科壓縮版”教育。出現(xiàn)這兩種結(jié)局的主要問(wèn)題是未能理解其中的真正內(nèi)涵。
由于當(dāng)代知識(shí)型工作大量增加、工作范圍更加寬泛，從具體任務(wù)（體力任務(wù)）轉(zhuǎn)化為抽象任務(wù)（腦力任務(wù)），完成工作能多地依賴于個(gè)體的知識(shí)、判斷能力、問(wèn)題解決能力以及對(duì)工作的積極態(tài)度。因此，當(dāng)前高職教育主要從培養(yǎng)簡(jiǎn)單、重復(fù)的動(dòng)作技能轉(zhuǎn)向以培養(yǎng)復(fù)雜、靈活的智慧技能為主，從以培養(yǎng)再造技能為主轉(zhuǎn)向培養(yǎng)創(chuàng)造技能為主，從訓(xùn)練技能提升為主到訓(xùn)練實(shí)踐性的思考為主。而投資與理財(cái)專業(yè)（理財(cái)規(guī)劃師方向）更為如此。該專業(yè)主要應(yīng)培養(yǎng)金融理財(cái)服務(wù)第一線的高素質(zhì)、高技能人才。突出學(xué)生能力和素質(zhì)的培養(yǎng)，使之能夠更好地服務(wù)于社會(huì)。
2 構(gòu)建基于職業(yè)崗位的“兩塊四層一貫穿”課程體系
課程體系是人才培養(yǎng)方案的核心內(nèi)容。而高職教育的突出特征是其職業(yè)性，因此課程體系應(yīng)該基于職業(yè)崗位，側(cè)重學(xué)生職業(yè)能力和素質(zhì)的培養(yǎng)。
廣州城建職業(yè)學(xué)院目前正逐步建立了 “兩塊四層一貫穿”的課程體系（圖1）。所謂“兩塊四層一貫穿”的課程體系是指由“基本素質(zhì)與通用能力”和“職業(yè)素質(zhì)與專業(yè)能力”兩大模塊組成，分職業(yè)群基礎(chǔ)知識(shí)與技能、專業(yè)核心能力與認(rèn)證、綜合職業(yè)素質(zhì)與能力、職業(yè)拓展能力四個(gè)層次，始終貫穿學(xué)生職業(yè)能力培養(yǎng)主線。
依照學(xué)院人才培養(yǎng)設(shè)計(jì)整理思路，投資與理財(cái)專業(yè)（理財(cái)規(guī)劃師方向）結(jié)合職業(yè)崗位調(diào)研和分析該崗位的主要的工作項(xiàng)目及其工作任務(wù)，可以提練出該崗位應(yīng)該具備的主要的職業(yè)能力和對(duì)應(yīng)的主要課程（見(jiàn)表1）。
3 構(gòu)建基于職業(yè)崗位能力的課程教學(xué)模式
課程是貫穿能力素質(zhì)培養(yǎng)的具體實(shí)施過(guò)程。隨著培養(yǎng)模式的轉(zhuǎn)變，課程教學(xué)模式必然需要發(fā)生變化。而其中的核心是課程教學(xué)模式必須將理論教學(xué)和實(shí)際運(yùn)用操作有機(jī)貫穿整個(gè)教學(xué)過(guò)程，切實(shí)培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際運(yùn)用能力。
針對(duì)該專業(yè)下的不同課程應(yīng)該靈活采取不同的教學(xué)組織形式。其中基礎(chǔ)理論課程（如經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、大學(xué)英語(yǔ)等）主要以案例教學(xué)形式為主，主要定位為提高學(xué)生的綜合基礎(chǔ)能力和素質(zhì)；而對(duì)于職業(yè)能力類課程則應(yīng)開(kāi)發(fā)課程項(xiàng)目，采用任務(wù)驅(qū)動(dòng)型教學(xué)法，定位于學(xué)生職業(yè)素質(zhì)的全面提升與培養(yǎng)。
具體來(lái)說(shuō)，個(gè)人理財(cái)是該專業(yè)一門培養(yǎng)學(xué)生綜合職業(yè)能力類的課程。根據(jù)相關(guān)崗位能力要求，根據(jù)面向的客戶情況不同，可把課程劃分為以下幾個(gè)教學(xué)任務(wù)：（1）單身白領(lǐng)理財(cái)規(guī)劃；（2）年青夫婦三口之家投資理財(cái)規(guī)劃；（3）而立之年小康之家發(fā)展理財(cái)規(guī)劃；（4）退休安享晚年家庭理財(cái)規(guī)劃。而對(duì)于證券投資實(shí)務(wù)課程，則可分為：（1）證券投資基礎(chǔ)；（2）綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)；（3）證券投資分析；（4）風(fēng)險(xiǎn)控制等工作任務(wù)。
確定好工作任務(wù)后，應(yīng)按照“能力本位、學(xué)生主體、理論實(shí)踐一體化”要求，以工作過(guò)程為線索組織好教學(xué)。
4 構(gòu)建基于崗位能力的實(shí)踐教學(xué)環(huán)境
要培養(yǎng)企業(yè)需要的高素質(zhì)、高技能人才必須具備較強(qiáng)的職業(yè)技能和實(shí)踐動(dòng)手能力。因此，為了能夠使學(xué)生在“做中學(xué)”、“學(xué)中做”，必須積極構(gòu)建良好的實(shí)踐教學(xué)環(huán)境。
4.1 調(diào)動(dòng)校內(nèi)資源，構(gòu)建良好的校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)環(huán)境
首先，充分利用校內(nèi)實(shí)訓(xùn)室資源，把投資類的課程安排在證券模擬實(shí)訓(xùn)室，同理與銀行相關(guān)的課程可安排在銀行實(shí)訓(xùn)室。通過(guò)模擬工作環(huán)境，為實(shí)施任務(wù)驅(qū)動(dòng)型教學(xué)提供了逼真的教學(xué)環(huán)境，更能激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和創(chuàng)新思維。其次，創(chuàng)建校內(nèi)生產(chǎn)性實(shí)訓(xùn)基地，提供真實(shí)理財(cái)環(huán)境。通過(guò)建立理財(cái)中心。一方面，可以為部分學(xué)生提供頂崗實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，另一方面也為在校老師提供了具體的實(shí)踐場(chǎng)所。最后，充分發(fā)揮學(xué)生社團(tuán)力量，以理財(cái)協(xié)會(huì)為依托，學(xué)生為主體，老師指導(dǎo)的方式，定期舉辦理財(cái)大賽，激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)新思維和學(xué)習(xí)熱情。
4.2 以 “工學(xué)結(jié)合、校企合作”為突破口，拓寬實(shí)踐教學(xué)環(huán)境
校企合作的關(guān)鍵是找到雙方利益的共同點(diǎn)。首先，作為職業(yè)院校的優(yōu)勢(shì)是擁有較高理論水平的教師，而這正是企業(yè)所欠缺的地方。相應(yīng)的，企業(yè)則擁有實(shí)際的理財(cái)工作人員。而這些實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)則是在校教師所需要的案例。因此通過(guò)校企雙方通過(guò)共同交流、共編培訓(xùn)教材等方式共同進(jìn)步。其次，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力是人才。為了獲取符合企業(yè)需要的人才，校企合作共同培養(yǎng)成為可能。最后，部分企業(yè)常常希望承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任，樹立較好的社會(huì)形象?？傊梢酝ㄟ^(guò)充分挖掘校企的共同利益點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)雙贏的格局。
注：此文系廣州城建職業(yè)學(xué)院2012―2013年教研教改立項(xiàng)課題的階段性成果。課題編號(hào)（Y2012-42）
參考文獻(xiàn)
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一屋不掃何以掃天下?一家之財(cái)理不好，何以建掀天揭地的功業(yè)?
理財(cái)說(shuō)難亦難，說(shuō)易亦易。以理貫之，則極易；以枝葉觀之，則繁難無(wú)窮。比如，子女的教育婚嫁、父母年邁多病及贍養(yǎng)、自己的生老病死，樣樣都離不開(kāi)一個(gè)財(cái)字，如果缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，家庭雖不致于一時(shí)拮據(jù)，但若像下崗工人那樣突來(lái)人禍，則小康也必成赤貧。所以未雨綢繆是理財(cái)?shù)暮诵乃枷搿?/p>
舊的時(shí)代是一個(gè)信息不對(duì)稱的不公平時(shí)代，這使得富人愈富，窮人愈窮，富的是信息優(yōu)勢(shì)，窮的是思想閉塞。而網(wǎng)絡(luò)時(shí)代雖然信息可以極快地傳播，但過(guò)于膨脹的信息其實(shí)也等于是信息不對(duì)稱，未來(lái)將不可避免地出現(xiàn)新的貧富差距，這就是數(shù)字化鴻溝。因此，教育仍是重中之重。
我假設(shè)大家都懂得電腦和網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)應(yīng)用，最好都能懂得EXCEL軟件的簡(jiǎn)單使用。理財(cái)步驟是以家庭為例的，個(gè)人也可以參照其原理來(lái)實(shí)施，如家庭中每個(gè)人都做一本個(gè)人賬，再匯總成一本賬。
家庭理財(cái)步驟
第一步：家庭財(cái)產(chǎn)統(tǒng)計(jì) 家庭財(cái)產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，主要是統(tǒng)計(jì)一些實(shí)物財(cái)產(chǎn)，如房產(chǎn)、家居、電器等，可以只統(tǒng)計(jì)數(shù)量，如果當(dāng)初購(gòu)買時(shí)的原始單證仍在，可以將它們收集在一起，妥善保存，尤其是一些重要的單證，建議永久保存。這一步主要是為了更好的管理家庭財(cái)產(chǎn)，一定要做到對(duì)自己的財(cái)產(chǎn)心中有數(shù)，以后方能開(kāi)源節(jié)流。
第二步：家庭收入統(tǒng)計(jì) 收入包括每月的各種純現(xiàn)金收入，如薪資凈額、租金、其他收入等，只要是現(xiàn)金或銀行存款，都計(jì)算在內(nèi)，并詳細(xì)分類。一切不能帶來(lái)現(xiàn)金或銀行存款的潛在收益都不能計(jì)算在內(nèi)，而應(yīng)該歸人家庭財(cái)產(chǎn)統(tǒng)計(jì)內(nèi)。如未來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金，只有在實(shí)際領(lǐng)取時(shí)再列入收入。這雖然不太符合會(huì)計(jì)方法，但對(duì)于家庭來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金和銀行存款才是每月實(shí)際可用的錢。
第三步：家庭支出統(tǒng)計(jì) 這一步是理財(cái)?shù)闹刂兄?，也是最?fù)雜的一步，為了讓理財(cái)變得輕松、簡(jiǎn)單，建議使用EXCEL軟件來(lái)代勞。以下每大類都應(yīng)細(xì)分，使得每分錢都知道流向了何處，每天記錄，每月匯總并與預(yù)算數(shù)比較，多則為超支，少則為節(jié)約。節(jié)約的可依次遞延至下月，盡可能地避免超支，特殊情況下可以增加預(yù)算。
1、固定性支出：只要是每月固定不變的支出就詳細(xì)分類記錄，如房租或按揭還貸款、各種固定金額的月租費(fèi)、各種保險(xiǎn)費(fèi)支出等。種類可能很多，手工記錄非常繁瑣，而用EXCEL記錄就非常簡(jiǎn)單。
2、必需性支出：水、電、氣、電話、手機(jī)、交通、汽油等每月不可省的支出。
3、生活費(fèi)支出：主要記錄油、米、菜、鹽等伙食費(fèi)，及牛奶、水果、零食等營(yíng)養(yǎng)費(fèi)。
4、教育支出：自己和家人的學(xué)習(xí)類支出。
5、疾病醫(yī)療支出：無(wú)論有無(wú)保險(xiǎn)，都按當(dāng)時(shí)支付的現(xiàn)金記錄，等保險(xiǎn)費(fèi)報(bào)銷后再計(jì)入收到月的收入欄。
6、其他各種支出。
每個(gè)家庭情況不同，難以盡述，但原理大家一看便知，其實(shí)就是流水帳，但一定要記住將這個(gè)流水帳記得詳細(xì)、清楚，讓每一分錢花得都明明白白，只要堅(jiān)持做半年，必能養(yǎng)成量入為出的好習(xí)慣。使用EXCEL軟件來(lái)做這個(gè)工作，每天頂多只需幾分鐘，非常簡(jiǎn)單方便。
第四步：制定生活支出預(yù)算
參考第一個(gè)月的支出明細(xì)表，來(lái)制定生活支出預(yù)算，建議盡可能地放寬一些支出，比如伙食費(fèi)、營(yíng)養(yǎng)費(fèi)支出一定要多放寬些。理財(cái)?shù)哪康牟皇强刂葡M(fèi)，不是為了吝嗇，而是要讓錢花得實(shí)在、花得明白，所以在預(yù)算中可以單列一個(gè)不確定性支出，每月固定幾百元，用不完就遞延，用完了就向下月透支。目的是為了讓生活寬松，又不致于養(yǎng)成大手大腳的壞習(xí)慣。今天這個(gè)時(shí)代，就算你月薪100萬(wàn)，如果你大手大腳，一天也能花光。所以不知掙錢苦，不知理財(cái)貴。
第五步：理財(cái)和投資賬戶分設(shè)
每月收入到賬時(shí)，立即將每月預(yù)算支出的現(xiàn)金單獨(dú)存放進(jìn)一個(gè)活期儲(chǔ)蓄賬戶中，這個(gè)理財(cái)賬戶的資金絕不可以用來(lái)進(jìn)行任何投資。
每月收入減去預(yù)算支出，即等于可以進(jìn)行投資的資金。建議在作預(yù)算時(shí)，要盡可能地放寬，一些集中于某月支付的大額支出應(yīng)提前數(shù)月列入預(yù)算中，如：6月份必須支付一筆數(shù)額較大的錢，則應(yīng)在1月份就列入預(yù)算中，并從收入中提前扣除，存入理財(cái)賬戶，通常情況下不得用來(lái)進(jìn)行任何投資，除非是短期定存或貨幣型基金(以后我再詳細(xì)介紹這個(gè)可與人民幣理財(cái)產(chǎn)品、短期定存相媲美的好產(chǎn)品)。
（1）希望能通過(guò)理財(cái)，使得有限的資金得到合理優(yōu)化。
（2）雖然公積金貸款的利率較低，但如果沒(méi)有更好的投資渠道，是否應(yīng)該選擇提前還貸款？
家庭財(cái)務(wù)診斷分析
奎倪家庭的收入支出表見(jiàn)表1，資產(chǎn)負(fù)債表見(jiàn)表2、3，家庭財(cái)務(wù)診斷結(jié)果見(jiàn)表4。
目前家庭收入較好，工作收入26萬(wàn)元/年，消費(fèi)支出14萬(wàn)元，還有12萬(wàn)元的結(jié)余，家庭現(xiàn)階段的現(xiàn)金流良好，但是緊急備用金缺乏。
家庭負(fù)債收入比率為18.46%，家庭資產(chǎn)161萬(wàn)元，自住房130萬(wàn)元，股票等金融資產(chǎn)31萬(wàn)元，凈資產(chǎn)投資率占其家庭資產(chǎn)的34.07%，生息資產(chǎn)不高，凈資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大。應(yīng)該做好家庭的人生規(guī)劃，拓寬投資渠道和品種，高低中風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品平衡配置。
從儲(chǔ)蓄能力上看，自由儲(chǔ)蓄率46.15%，儲(chǔ)蓄結(jié)余額比率高，達(dá)到了12萬(wàn)元/年。金融資產(chǎn)放在股票賬戶，收益波動(dòng)大，風(fēng)險(xiǎn)較高。應(yīng)做好家庭投資理財(cái)規(guī)劃，財(cái)務(wù)資源的安全性和收益能更好地利用。
從資產(chǎn)流動(dòng)性上來(lái)看，該指標(biāo)為0，顯示出家庭的資產(chǎn)流動(dòng)性不足，不能滿足家庭緊急備用的需求，自由支配的金融資產(chǎn)13萬(wàn)元全部配置在股票，收益性風(fēng)險(xiǎn)高。
從投資資產(chǎn)配置上來(lái)看，目前家庭凈資產(chǎn)中，可投資資產(chǎn)占比34.07%。凈資產(chǎn)比例適中，但可投資資產(chǎn)比例稍低。家庭投資品種單一，投資金融性等生息資產(chǎn)收益低，風(fēng)險(xiǎn)高，家庭財(cái)務(wù)未做規(guī)劃，應(yīng)積極按家庭中長(zhǎng)期需求進(jìn)行理財(cái)投資，獲得具有成長(zhǎng)性的穩(wěn)健收入。
從家庭風(fēng)險(xiǎn)保障情況上來(lái)看，雖然青壯年期身體狀況良好，但應(yīng)該早購(gòu)買健康醫(yī)療保險(xiǎn)，并配置人壽保障，擁有一份家庭保障，越早購(gòu)買保費(fèi)越低。
從家庭財(cái)務(wù)自由情況上來(lái)看，財(cái)務(wù)自由度為0，35歲的家庭成長(zhǎng)期家庭，有13萬(wàn)元金融資產(chǎn)，自住房130萬(wàn)元，占比大，但家庭每月結(jié)余額較高?？杉皶r(shí)做好教育、養(yǎng)老規(guī)劃，盡早獲得更多的財(cái)產(chǎn)性收入。
理財(cái)建議
針對(duì)奎倪家庭的情況，有以下理財(cái)建議。
使有限的資金最優(yōu)化
奎倪家庭房產(chǎn)占比高，年收入較可觀，但可自由投資的金融資產(chǎn)只有13萬(wàn)元股票，其他在社保、公積金、企業(yè)年金賬戶中的金融資產(chǎn)有18萬(wàn)元。家庭緊急備用金不足，應(yīng)保持3個(gè)月支出的基金備用金，即將3.5萬(wàn)元的資金配置在活期、貨幣市場(chǎng)基金、T+0理財(cái)產(chǎn)品；其他的可配置股票和指數(shù)型基金，也可考慮配置今年擬推出的高收益?zhèn)Ｄ杲Y(jié)余12萬(wàn)元，可定投基金等其他類型的金融產(chǎn)品。
不著急提前還貸
奎倪家庭房產(chǎn)市值130萬(wàn)元，公積金貸款70萬(wàn)元，每月還貸4000元。家庭的投資性資產(chǎn)全部為股票，投資收益風(fēng)險(xiǎn)高，收益不理想?？呒彝ピ陆Y(jié)余高，每月有1萬(wàn)元的結(jié)余，因此家庭現(xiàn)金流財(cái)務(wù)狀況良好。自由支配的投資資產(chǎn)和可用做家庭未來(lái)理財(cái)規(guī)劃的資金較充裕，不必著急償還公積金貸款，但可以從公積金賬戶中提取累積的資金部分償還貸款。年結(jié)余的資金可重點(diǎn)做好家庭教育和養(yǎng)老、保險(xiǎn)的規(guī)劃，自由投資的理財(cái)產(chǎn)品收益力爭(zhēng)達(dá)到6%以上，高于公積金貸款不到5%的貸款利率。
配置家庭健康、人壽保障
奎倪家庭沒(méi)有購(gòu)買健康、人壽保障，因此在家庭孩子小、貸款較高的階段，家庭面臨健康、人生等風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)立即著手購(gòu)買健康、人壽保險(xiǎn)，以補(bǔ)充社保的不足。夫妻倆都是35歲，購(gòu)買健康和人壽保險(xiǎn)的年齡還不算太晚，保費(fèi)已經(jīng)逐步增加，因此應(yīng)立即購(gòu)買，建立保障的同時(shí)，節(jié)省保費(fèi)的支出。由于家庭經(jīng)濟(jì)狀況良好，建議購(gòu)買生死兩全保險(xiǎn)，同時(shí)選擇具有附重大疾病核賠的三合一產(chǎn)品。該類型產(chǎn)品如發(fā)生重大疾病，按重大疾病保額核賠，如遭遇人生不測(cè)有壽險(xiǎn)保障，同時(shí)可選擇生存至某一年齡沒(méi)有發(fā)生重大疾病，領(lǐng)取保障額度和累積紅利。如國(guó)壽和陽(yáng)光保險(xiǎn)都有不錯(cuò)的該類型的生死兩全兼顧健康保障的產(chǎn)品，保障額度可配置20萬(wàn)元，同時(shí)配置30萬(wàn)元的消費(fèi)型人壽保險(xiǎn)，主險(xiǎn)已配置重大疾病核賠的可不再配置，否則附險(xiǎn)配置20萬(wàn)元的重疾險(xiǎn)。意外保險(xiǎn)可通過(guò)保險(xiǎn)公司網(wǎng)站購(gòu)買，每年購(gòu)買一份，泰康、平安等保險(xiǎn)公司都提供網(wǎng)站購(gòu)買的方式，淘寶網(wǎng)也有幾家保險(xiǎn)公司推出的消費(fèi)型保險(xiǎn)產(chǎn)品，可根據(jù)家庭需求按年購(gòu)買。奎倪家庭年保費(fèi)支出在2萬(wàn)～3萬(wàn)元。
做好孩子教育、養(yǎng)老的理財(cái)規(guī)劃
奎倪家庭孩子3歲半，孩子大學(xué)畢業(yè)工作時(shí)，夫妻倆也到了快退休的年齡，在做好孩子教育費(fèi)用儲(chǔ)備規(guī)劃的同時(shí)，要考慮自己的養(yǎng)老費(fèi)用的儲(chǔ)備。
夫妻雙方有社保、企業(yè)年金，因此養(yǎng)老資金的儲(chǔ)備是補(bǔ)充和保障老年生活更有品質(zhì)、消費(fèi)的現(xiàn)金流入更充裕。每年可用5萬(wàn)元購(gòu)買銀行固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，年收益率在5%～7%。不同銀行的理財(cái)產(chǎn)品收益略有不同，理財(cái)產(chǎn)品品種較多、收益狀況好的有北京銀行、民生銀行、興業(yè)銀行、招行、交行等。投資10年，投入本金50萬(wàn)元，之后可不再投入，而將本利和再投資累積養(yǎng)老資金，20年后可累積一筆不小的資金，用于老年品質(zhì)化的生活。養(yǎng)老資金儲(chǔ)蓄對(duì)于不善理財(cái)?shù)募彝?，重要的是保證養(yǎng)老資金的投入不被侵蝕，即保證本金的安全，又能跑贏通脹，或者說(shuō)收益要達(dá)到或高于工資收入增長(zhǎng)率。
孩子的教育費(fèi)用的儲(chǔ)備，可根據(jù)家庭在孩子成長(zhǎng)的過(guò)程中的發(fā)展志向，以及家長(zhǎng)對(duì)孩子的期望進(jìn)行規(guī)劃。如是在國(guó)內(nèi)完成大學(xué)階段學(xué)習(xí)，還是擁有更高的學(xué)歷，是否有國(guó)外留學(xué)的打算等。孩子教育費(fèi)用的儲(chǔ)蓄，對(duì)于收入結(jié)余較好的家庭，可重點(diǎn)考慮大學(xué)階段后的教育費(fèi)用的儲(chǔ)備。可采用每月定投基金、保險(xiǎn)公司理財(cái)產(chǎn)品的方式，如每月定投2000元，投資15～20年，滿足孩子成人后教育階段的費(fèi)用需求。
王女士今年30歲，是一位白領(lǐng)，主要從事人力資源工作，月收入4000元。丈夫張先生今年34歲，在一家IT公司作技術(shù)工程師，月收入8000元。有一個(gè)5歲的男孩。夫妻二人在京努力多年，加上家中的支持，已經(jīng)購(gòu)買100平方米的房子，住房貸款已提前還清，沒(méi)有任何負(fù)債。夫妻倆財(cái)務(wù)上主張適度消費(fèi)，每月消費(fèi)后略有節(jié)余。兩人所在單位比較正規(guī)，都上了社保，但兩人也分別給雙方買了保險(xiǎn)，月支出共1300元。家庭具體財(cái)務(wù)情況如下：
理財(cái)分析與理財(cái)規(guī)劃
從表中可以看出，王女士家的財(cái)務(wù)狀況還不錯(cuò)，房子已經(jīng)購(gòu)買，且沒(méi)有負(fù)債，儲(chǔ)蓄率達(dá)到25％。但是從家庭投資結(jié)構(gòu)分析，王女士尚沒(méi)有明確的理財(cái)觀念，投資渠道只有儲(chǔ)蓄；王女士的孩子快要讀書，家庭將面臨子女教育這一剛性的現(xiàn)金流出，未來(lái)孩子讀大學(xué)是筆不小支出，應(yīng)及早準(zhǔn)備。從上述資金需求看，需要做一些投資，來(lái)實(shí)現(xiàn)家庭金融資產(chǎn)的保值增值。其理財(cái)情況可從以下幾方面規(guī)劃：
教育規(guī)劃：根據(jù)現(xiàn)在城里孩子教育費(fèi)用，大學(xué)50000元左右，考慮通貨膨脹后2.5%，15年（孩子20歲讀大學(xué)）后時(shí)需約80000元。建議以每月定期定額投資的方式，專項(xiàng)準(zhǔn)備教育金?？梢酝顿Y于基金，由于投資期較長(zhǎng)，平均回報(bào)率較穩(wěn)定（預(yù)期回報(bào)率10％），每月只需投入193元，就可輕松籌備子女的教育費(fèi)用。可見(jiàn)，只要有合適的投資理念與方式，大額支出款項(xiàng)亦可輕松解決。
保險(xiǎn)規(guī)劃：保險(xiǎn)支出大約應(yīng)占收入的10％，保額大約為收入的10倍，這是保險(xiǎn)的雙十原則，目前王女士的保險(xiǎn)支出基本合適，不用作太大調(diào)整。
投資規(guī)劃：銀行存款建議保留5萬(wàn)的應(yīng)急準(zhǔn)備金，其余可以投資于基金產(chǎn)品。每月結(jié)余的3000元亦可采取定期定額的方式投資基金。
保健美容計(jì)劃：“身體是革命的本錢” 。王女士和丈夫張先生都是白領(lǐng)，日常工作忙碌，在進(jìn)行投資規(guī)劃后，家庭收入提高的狀態(tài)下，也可安排兩個(gè)人的健身美容，兩人每月花上1000元，作健康保健。
理財(cái)工具分析及投資操作建議
1、基金理財(cái)分析與基金理財(cái)前的準(zhǔn)備
在眾多的金融產(chǎn)品中，基金是廣大普通投資者的首選。對(duì)于普通投資者來(lái)說(shuō)，基金投資的優(yōu)勢(shì)在于：
分散風(fēng)險(xiǎn)：投資風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩類：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。從金融市場(chǎng)理論上來(lái)講，如果一個(gè)投資組合中包括了20只不同類別的股票，基本可以避免個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。而普通投資者很難有足夠的資金去直接擁有20只股票，通過(guò)基金投資，就可以以很少的資金擁有一個(gè)大的股票組合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。享受專業(yè)服務(wù)：管理基金的基金經(jīng)理一般都是有很好的學(xué)歷背景、較長(zhǎng)的證券從業(yè)經(jīng)歷、豐富的證券投資經(jīng)驗(yàn)，這是廣大普通投資者所不能比擬的。收益免稅:為了鼓勵(lì)大家進(jìn)行投資，基金投資的收益免收個(gè)人所得稅 ，而存銀行還要被征收20％的利息稅。安全性強(qiáng):投資者的資金全部托管于有托管資格的商業(yè)銀行的托管賬戶中，托管銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督托管賬戶資金的使用，使得投資者的資金安全有了很好的保證。
從王女士家庭的實(shí)際情況來(lái)看，王女士和丈夫張先生日常工作比較忙碌，丈夫張先生更是經(jīng)常加班，王女士相對(duì)有時(shí)間關(guān)注投資，但也時(shí)間有限，兩人都不具有足夠證券投資專業(yè)知識(shí)，因此，購(gòu)買基金是一種間接參與證券市場(chǎng)投資的較好渠道。投資基金前，應(yīng)留出足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)，作為應(yīng)急準(zhǔn)備，一般至少能應(yīng)付4至6個(gè)月家庭的必要支出，如上述，銀行存款保留5萬(wàn)應(yīng)急。并每月投資1300元保險(xiǎn)，作好必要的保險(xiǎn)。
2、基金理財(cái)?shù)牟襟E
首先，根據(jù)年齡、收支、家庭負(fù)擔(dān)、性格等，估計(jì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和變現(xiàn)需求。根據(jù)王女士家庭的實(shí)際情況，由于房子已經(jīng)購(gòu)買，未來(lái)大數(shù)量支出主要在于孩子的教育儲(chǔ)蓄，兩人性格沉穩(wěn)，投資以穩(wěn)健型組合為宜。
然后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力和變現(xiàn)需求，挑選適當(dāng)基金類型，確定各類型基金的投資比例，構(gòu)建基金組合。王女士與丈夫皆屬于風(fēng)險(xiǎn)厭惡型，但也能適當(dāng)承受風(fēng)險(xiǎn)，講求一定收益。2007年股市經(jīng)歷了2006年的單邊上漲，2007年雖然大勢(shì)看好但震蕩盤整不可避免，在組合選擇上亦采取攻守兼?zhèn)湫筒呗浴?/p>
第一，為保障適當(dāng)投資收益，分享牛市行情，在組合中偏股型基金與指數(shù)型基金占比重40%左右。同時(shí)，在市場(chǎng)結(jié)構(gòu)性調(diào)整期內(nèi)，基金面臨適度調(diào)倉(cāng)壓力，非指數(shù)型基金的調(diào)倉(cāng)成本較大。根據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，在振蕩行情，指數(shù)型基金具有良好業(yè)績(jī)表現(xiàn)。同進(jìn)，配置適量的指數(shù)型基金有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。配置30%左右的混合型基金和30%左右的債券基金有利于加強(qiáng)防御性。整體組合的配置考慮攻守兼?zhèn)洌缺ＷC有適當(dāng)?shù)氖找嬉嘧⒅仫L(fēng)險(xiǎn)防范。
第二，在各類型基金挑選中，精選長(zhǎng)期業(yè)績(jī)穩(wěn)定良好的基金。以優(yōu)質(zhì)老牌基金為主，這些基金多經(jīng)歷過(guò)熊市和牛市的雙重洗煉，相對(duì)其他基金的平均風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率要略高一些，經(jīng)得起各種市場(chǎng)考驗(yàn)。挑選基金時(shí)，一是優(yōu)選品牌基金公司，因?yàn)橐话銇?lái)說(shuō)，這類投研團(tuán)隊(duì)人員充足，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期磨合、經(jīng)驗(yàn)豐富，比較忠誠(chéng)穩(wěn)定、并有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧鞒瘫ＷC，有利于創(chuàng)造長(zhǎng)期穩(wěn)定良好的業(yè)績(jī)；二是優(yōu)選品牌基金經(jīng)理，因?yàn)檫^(guò)往基金的長(zhǎng)期良好業(yè)績(jī)記錄，常能體現(xiàn)出穩(wěn)定優(yōu)良的投資運(yùn)作能力；三是選擇適當(dāng)?shù)募?xì)分產(chǎn)品，例如：按理財(cái)師建議，選擇股票基金時(shí)，可適當(dāng)搭配指數(shù)型股票基金和債券型基金等。
隨著金融危機(jī)導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)環(huán)境的瞬息萬(wàn)變，“投資理財(cái)”已成為焦點(diǎn)話題，投資理財(cái)涉及的范圍越來(lái)越廣，花樣也越來(lái)越繁多，股票、證券、保險(xiǎn)、房產(chǎn)、古玩……都是大家熱衷的投資品。然而，投資品的復(fù)雜性和專業(yè)性使人們未必弄得清，哪些投資品是自己需要的，哪些投資理財(cái)服務(wù)又真正適合自己，該如何做出選擇？2月28日下午在潤(rùn)華國(guó)際大廈主辦的“財(cái)富之約”投資理財(cái)講座上，來(lái)自中國(guó)銀行的投資理財(cái)分析師顧海華先生詳細(xì)的講解了2009如何理財(cái)，讓現(xiàn)場(chǎng)來(lái)賓在金融危機(jī)下更好的理財(cái)。顧海華先生指出理財(cái)是整個(gè)家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃，秉承“自由、自主、自在”的原則，建議以家庭保障為主，其次是穩(wěn)健資產(chǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在家庭理財(cái)比重則要隨著年齡的增加遞減。在分析無(wú)錫2008年大眾投資收益時(shí)顧海華先生指出，商品房投資是08年所有負(fù)收益理財(cái)產(chǎn)品中損失最小的一種產(chǎn)品，占據(jù)投資品種排行的第五位，而前四位則分別是債券、人民幣理財(cái)、黃金寶、儲(chǔ)蓄。同時(shí)顧海華強(qiáng)調(diào)無(wú)錫市區(qū)房?jī)r(jià)08年與07年末相比也相差不大，商品房在09年應(yīng)該會(huì)有很大的上升空間。在中國(guó)銀行理財(cái)中心分析師顧海華的講解之后，潤(rùn)華國(guó)際大廈營(yíng)銷總監(jiān)方世杰對(duì)商品房投資進(jìn)行了詳細(xì)的分析，認(rèn)為09年寫字樓市場(chǎng)是收益最穩(wěn)健的一種物業(yè)形式，從目前的出租率到租金收益，方總都做了詳細(xì)的介紹。當(dāng)有嘉賓問(wèn)道潤(rùn)華國(guó)際大廈收益的時(shí)候，方總表現(xiàn)的更加有信心，原來(lái)潤(rùn)華國(guó)際大廈自2月1日推出的“5年40%現(xiàn)金返利+穩(wěn)定租金收益”的高額回報(bào)方案：收益
一、開(kāi)發(fā)商返利，期限為5年，每年返利總房?jī)r(jià)的8%，5年共計(jì)40%；收益
二、客戶租賃，按照無(wú)錫辦公樓市場(chǎng)租賃保底行情估約2元/平米/天，每年的租金回報(bào)估約6%，5年共計(jì)約30%；收益
三、房屋增值，無(wú)錫市每年市區(qū)辦公樓均價(jià)上漲15%以上?？鄢课菡叟f等因素，預(yù)計(jì)房屋每年自身升值6%，5年后房屋自身升值將30%以上。不僅如此，潤(rùn)華國(guó)際大廈現(xiàn)在已進(jìn)入準(zhǔn)現(xiàn)房銷售階段，項(xiàng)目將于2009年8月底交付，裙樓的酒店和百貨將于12月份開(kāi)業(yè)。項(xiàng)目介紹：潤(rùn)華國(guó)際大廈，矗立于無(wú)錫中軸太湖大道、青祁路交匯的15萬(wàn)平
米建筑綜合體，以258米的高度傲視無(wú)錫，獨(dú)享太湖浩蕩情懷。以全球唯一舒展L型穩(wěn)固姿態(tài)訴說(shuō)著關(guān)于絕版商務(wù)的尊崇與品質(zhì)，以全球頂級(jí)CBD中央商務(wù)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)駐長(zhǎng)三角。258米高度開(kāi)創(chuàng)無(wú)錫第一高，擁有比肩國(guó)際的流行業(yè)態(tài)組合，集酒店式精裝豪景公寓、5A甲級(jí)商務(wù)寫字樓、美國(guó)豪生超五星級(jí)酒店、高檔商業(yè)百貨等為一體，與韓國(guó)農(nóng)心集團(tuán)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，打造每家瑪高檔商業(yè)旗艦；眾多國(guó)際時(shí)尚品牌熱切待入，無(wú)錫高端國(guó)際化商業(yè)核心在此誕生。
關(guān)鍵詞：通識(shí)課程；投資與理財(cái)；建設(shè)；開(kāi)發(fā)
中圖分類號(hào)：G640 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020）》指出：“要著力培養(yǎng)信念執(zhí)著、品德優(yōu)良、知識(shí)豐富、本領(lǐng)過(guò)硬的高素質(zhì)專門人才和創(chuàng)新人才”，當(dāng)前，國(guó)內(nèi)對(duì)通識(shí)教育的概念論述可謂“見(jiàn)仁見(jiàn)智”，目前，理論界比較認(rèn)可的是李曼麗博士對(duì)通識(shí)教育的概念表述。她采用馬克斯-韋伯的（理想類型）的界定方法，對(duì)通識(shí)教育的內(nèi)涵從性質(zhì)、目的、內(nèi)容三個(gè)方面進(jìn)行了界定。 從性質(zhì)上說(shuō)，它是高等教育的組成部分，是所有大學(xué)生都應(yīng)接受的非專業(yè)性教育；從目的上說(shuō)，它旨在培養(yǎng)積極參與社會(huì)生活的、有社會(huì)責(zé)任感的、全面發(fā)展的社會(huì)的人和國(guó)家的公民；從內(nèi)容上說(shuō)，它是一種廣泛的、非專業(yè)性的、非功利性的基本知識(shí)、技能和態(tài)度的教育。
隨著經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的迅速發(fā)展，投資與理財(cái)?shù)靡詮V泛興起，理財(cái)規(guī)劃必將成為經(jīng)濟(jì)金融界的熱門話題?！锻顿Y與理財(cái)》通識(shí)課程是投資理財(cái)專業(yè)必修的核心專業(yè)課，課程著重于專業(yè)技能實(shí)訓(xùn)，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的應(yīng)用型人才為培養(yǎng)目標(biāo)，在廣泛市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，確定本專業(yè)學(xué)生畢業(yè)的初始崗位為銀行、證券、保險(xiǎn)、投資公司等行業(yè)的客戶經(jīng)理、理財(cái)規(guī)劃師助理等一線理財(cái)工作。課程要求學(xué)生能熟悉各種理財(cái)工具的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)收益關(guān)系，能綜合運(yùn)用各種理財(cái)工具，為目標(biāo)客戶設(shè)計(jì)出理財(cái)方案打下良好的基礎(chǔ)。通過(guò)工作任務(wù)的仿真操作，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，掌握學(xué)生對(duì)理財(cái)工具的運(yùn)用能力從而提高理財(cái)規(guī)劃能力。以學(xué)生為本，注重“教”與“學(xué)”的互動(dòng)。通過(guò)選用典型活動(dòng)項(xiàng)目，由教師提出要求或示范，組織學(xué)生進(jìn)行活動(dòng)，讓學(xué)生在活動(dòng)中樹立責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的合作精神，掌握本課程的職業(yè)能力 職業(yè)情景的創(chuàng)設(shè)，以多媒體、實(shí)訓(xùn)和案例分析等方法提高學(xué)生解決和處理實(shí)際問(wèn)題的綜合職業(yè)能力 。
一、課程性質(zhì)與作用
投資與理財(cái)是一項(xiàng)綜合性、專業(yè)性很強(qiáng)工作，投資與理財(cái)畢業(yè)生必需學(xué)習(xí)證券、金融、保險(xiǎn)等綜合理論知識(shí)，掌握各種金融理財(cái)產(chǎn)品，熟悉理財(cái)服務(wù)的基本規(guī)范和流程，并熟練運(yùn)用理財(cái)技巧。在建立基于崗位職業(yè)能力培養(yǎng)的課程體系中，《投資與理財(cái)》課程起著十分重要的作用。本課程在教學(xué)過(guò)程中，緊密圍繞工作任務(wù)和任職要求組織教學(xué)內(nèi)容，努力形成“教、學(xué)、做”一體化課程，在推進(jìn)案例分析和項(xiàng)目化教學(xué)的同時(shí)，將國(guó)家助理理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)能力知識(shí)要求融入課程教學(xué)，為培養(yǎng)學(xué)生崗位能力和職業(yè)素養(yǎng)起重要支撐作用。本課程開(kāi)設(shè)是在學(xué)生學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)基礎(chǔ)課程進(jìn)行的。《投資與理財(cái)》課程的學(xué)習(xí)為學(xué)生理財(cái)職業(yè)能力的培養(yǎng)和后續(xù)頂崗實(shí)習(xí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，課程開(kāi)設(shè)與前后課程連接恰當(dāng)。
二、設(shè)計(jì)的理念與思路
《投資與理財(cái)》課程設(shè)計(jì)以培養(yǎng)學(xué)生提供理財(cái)咨詢、制定理財(cái)方案等職業(yè)能力為重點(diǎn)，滿足一線崗位專業(yè)素質(zhì)需要為目的，通過(guò)與行業(yè)合作，開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)課程內(nèi)容，教學(xué)內(nèi)容和職業(yè)資格考試緊密融合，注重學(xué)生實(shí)務(wù)操作能力訓(xùn)練，著力培養(yǎng)學(xué)生崗位素質(zhì)能力和要求。主要理念和思路如下：
（一）以理財(cái)職業(yè)能力培養(yǎng)為重點(diǎn)
本課程設(shè)計(jì)以完成理財(cái)規(guī)劃工作為導(dǎo)向，將理財(cái)規(guī)劃師崗位工作分解為若干工作項(xiàng)目，根據(jù)工作項(xiàng)目確定學(xué)習(xí)項(xiàng)目，在各個(gè)項(xiàng)目中以職業(yè)能力形成為依據(jù)選擇學(xué)習(xí)領(lǐng)域，設(shè)計(jì)學(xué)生情境。學(xué)習(xí)項(xiàng)目和學(xué)習(xí)情境設(shè)計(jì)以崗位的基本素質(zhì)、基本業(yè)務(wù)、基本規(guī)范和基本操作要求進(jìn)行，突出一線崗位的職業(yè)能力的訓(xùn)練，同時(shí)將職業(yè)資格證書對(duì)知識(shí)、能力和素質(zhì)的要求分解融合到所選的理論知識(shí)中，做到“課證融合”。通過(guò)設(shè)計(jì)市場(chǎng)調(diào)查、情景模擬、角色互換等實(shí)訓(xùn)練習(xí)，結(jié)合案例分析，培養(yǎng)學(xué)生勝任一線理財(cái)崗位的職業(yè)能力和素質(zhì)。
（二）與企業(yè)合作進(jìn)行基于工作過(guò)程課程開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)
根據(jù)高職[16號(hào)文件]要求，在課程設(shè)計(jì)中，從課程標(biāo)準(zhǔn)的制定到項(xiàng)目課程方案設(shè)計(jì)及課件的制作，均需進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查，邀請(qǐng)行業(yè)專家、技術(shù)能手參與討論分析，參考行業(yè)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)和理財(cái)規(guī)劃師做業(yè)規(guī)范，共同開(kāi)發(fā)《投資與理財(cái)》課程。通過(guò)校企合作，校內(nèi)外實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，采用校內(nèi)模仿、工學(xué)交替等形式，充分開(kāi)發(fā)學(xué)習(xí)資源，給學(xué)生提供豐富的實(shí)踐機(jī)會(huì)。教學(xué)評(píng)價(jià)采用過(guò)程評(píng)價(jià)和結(jié)果評(píng)價(jià)相結(jié)合，重點(diǎn)考核學(xué)生崗位職業(yè)能力和素質(zhì)。
（三）課程設(shè)計(jì)體現(xiàn)職業(yè)教育的職業(yè)性、開(kāi)放性和實(shí)踐性要求
課程圍繞一線理財(cái)及理財(cái)規(guī)劃師崗位能力設(shè)計(jì)，以工作過(guò)程為導(dǎo)向，采用項(xiàng)目化教學(xué)，精心設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)情境，教學(xué)內(nèi)容安排緊密圍繞工作內(nèi)容和崗位任職能力展開(kāi)。通過(guò)實(shí)時(shí)的經(jīng)濟(jì)時(shí)訊、依托國(guó)內(nèi)外證券市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)以及校內(nèi)實(shí)訓(xùn)室模擬軟件的綜合應(yīng)用，為學(xué)生學(xué)習(xí)創(chuàng)造接近真實(shí)的的工作任務(wù)、工作流程氛圍，體現(xiàn)課程的職業(yè)性、開(kāi)放性和實(shí)踐性。
三、課程目標(biāo)
（一）知識(shí)目標(biāo)
通過(guò)學(xué)習(xí)掌握現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、融資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃、教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃、稅收籌劃等方面理論知識(shí)和實(shí)務(wù)操作。
（二）能力目標(biāo)
具備現(xiàn)金需求分析、現(xiàn)金規(guī)劃方案制定的能力；具備制訂住房消費(fèi)方案、汽車消費(fèi)方案、消費(fèi)信貸方案的能力；具備分析客戶教育需求、制訂教育規(guī)劃方案的能力；具備風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃、提供保險(xiǎn)咨詢服務(wù)的能力；具備收集客戶資料、投資規(guī)劃、提供各項(xiàng)投資咨詢服務(wù)的能力；具備退休養(yǎng)老規(guī)劃、分析需求、制訂方案、咨詢服務(wù)的能力；具備財(cái)產(chǎn)分配和傳承客戶狀況分析、財(cái)產(chǎn)分配方案制訂、咨詢服務(wù)能力；具備分析客戶納稅狀況、制訂稅收籌劃方案的能力；具備完成客戶的財(cái)務(wù)分析報(bào)告、綜合制訂各分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃具體方案的力。
（三）素質(zhì)目標(biāo)
通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)掌握個(gè)人理財(cái)?shù)囊话阍瓌t，熟悉和靈活運(yùn)用各種理財(cái)工具，為以后的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃和職業(yè)生涯規(guī)劃提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在些基礎(chǔ)上，能根據(jù)客戶的不同情況，綜合考慮各種經(jīng)濟(jì)因素，制定出合理的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案，實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想。
四、課程重點(diǎn)與難點(diǎn)
（一）課程教學(xué)重點(diǎn)
與客戶面談溝通，建立合作關(guān)系的技巧；家庭財(cái)務(wù)信息收集、填寫；客戶住房目標(biāo)設(shè)計(jì)、還貨報(bào)表編制；教育目標(biāo)的確定、編制教育投資；保險(xiǎn)方案書制定；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；投資工具的選擇、投資組合方案配置；避稅方案設(shè)計(jì)；理財(cái)規(guī)劃方案執(zhí)行等。
（二）課程教學(xué)難點(diǎn)
理財(cái)合同的設(shè)計(jì)、簽訂；具備誠(chéng)信意識(shí)、法律意識(shí)；貸款還款方法比較、住房選擇；教育投資計(jì)算；人險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)的知識(shí)；養(yǎng)老需求分析、社會(huì)保障及法律知識(shí)運(yùn)用；金融產(chǎn)品分析、收益率計(jì)算、投資組合；個(gè)人所得稅計(jì)算、應(yīng)納稅額計(jì)算；理財(cái)報(bào)告撰寫等。
四、教學(xué)內(nèi)容的組織與安排
（一）以理財(cái)服務(wù)工作過(guò)程為基礎(chǔ)，整合序化教學(xué)內(nèi)容
理財(cái)工作過(guò)程分為：建立客戶關(guān)系――收集客戶信息――財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)――制定理財(cái)方案――實(shí)施理財(cái)方案――跟蹤理財(cái)服務(wù)等組成。按工作過(guò)程整合序化教學(xué)內(nèi)容為：熟悉理財(cái)基本工作業(yè)務(wù)流程和要求―提供簡(jiǎn)單理財(cái)服務(wù)―提供綜合理財(cái)服務(wù)。將理論知識(shí)講解、業(yè)務(wù)流程操作融入到各項(xiàng)目中，采用教學(xué)做一體化、理實(shí)一體化的教學(xué)方式，體現(xiàn)課程安排的職業(yè)性、實(shí)踐性和開(kāi)放性。
（二）按理財(cái)規(guī)劃工作內(nèi)容設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)情境
將理財(cái)規(guī)劃工作內(nèi)容根據(jù)工作過(guò)程的需要整合到各學(xué)習(xí)情境中，在綜合實(shí)訓(xùn)室，采用與工作過(guò)程高度仿真的模擬訓(xùn)練，邊學(xué)邊練，實(shí)現(xiàn)教學(xué)做一體化。
（三）強(qiáng)化四個(gè)環(huán)節(jié)的工作
崗位認(rèn)識(shí)，通過(guò)校外實(shí)習(xí)基地參觀、交流感受崗位的工作流程、工作能力要求、崗位知識(shí)要求、崗位素質(zhì)要求；校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)，通過(guò)校內(nèi)模擬仿真系統(tǒng)，進(jìn)行基于工作過(guò)程訓(xùn)練，培養(yǎng)職業(yè)崗位能力；社會(huì)實(shí)踐，通過(guò)假期安排學(xué)生到用人單位實(shí)習(xí)，了解產(chǎn)品，服務(wù)社會(huì)；頂崗實(shí)習(xí)，通過(guò)半年頂崗實(shí)習(xí)，實(shí)現(xiàn)工作真實(shí)體驗(yàn)。
五、教學(xué)模式的設(shè)計(jì)與創(chuàng)新
在教學(xué)模式的設(shè)計(jì)和創(chuàng)新方面，本課程積極探索“工學(xué)交替”、“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”、“項(xiàng)目導(dǎo)向”、“理實(shí)一體化”的教學(xué)模式，將工作過(guò)程中所需知識(shí)、技能、標(biāo)準(zhǔn)為載體，利用校內(nèi)模擬實(shí)習(xí)基地培養(yǎng)學(xué)生核心專業(yè)能力，將理論課和實(shí)踐課有機(jī)結(jié)合起來(lái)，達(dá)到理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)一體化。
（一）“工學(xué)交替”
利用校內(nèi)實(shí)訓(xùn)環(huán)境，結(jié)合理財(cái)軟件應(yīng)用，讓學(xué)生體驗(yàn)《個(gè)人理財(cái)規(guī)劃》的基本流程和實(shí)務(wù)操作，從而實(shí)現(xiàn)學(xué)生綜合能力。學(xué)生在實(shí)訓(xùn)環(huán)境下不僅消化理論課堂知識(shí)，同時(shí)，對(duì)工作崗位有一個(gè)基本認(rèn)識(shí)。
（二）“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”
以理財(cái)實(shí)際業(yè)務(wù)為主題單元載體設(shè)置學(xué)習(xí)情境，在進(jìn)行教學(xué)設(shè)計(jì)的同時(shí)將知識(shí)、技能有整合排序，以各項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐一體化。學(xué)生以理財(cái)規(guī)劃任務(wù)承擔(dān)者的角色完成課程的理論學(xué)習(xí)和技能訓(xùn)練，最后又以綜合實(shí)訓(xùn)來(lái)考核學(xué)生的專業(yè)技能和能力水平。在“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”下，學(xué)生在職業(yè)情境中學(xué)習(xí)，職業(yè)能力將得到真實(shí)提升。
（三）“項(xiàng)目導(dǎo)向”
結(jié)合崗位能力要求提出項(xiàng)目?jī)?nèi)容，由主講老師引導(dǎo)學(xué)生提出問(wèn)題，分析問(wèn)題，并解決問(wèn)題，從而激發(fā)學(xué)生濃厚學(xué)習(xí)興趣，從而提高學(xué)生分析和解決問(wèn)題能力。
（四）“理實(shí)一體化”
將理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)一體化，融“教、學(xué)、做”一體化，讓學(xué)生邊學(xué)邊練。借助多媒體設(shè)備、PPT課件、專業(yè)教學(xué)軟件進(jìn)行理論講解，然后通過(guò)分組進(jìn)行實(shí)訓(xùn)操作。多媒體的強(qiáng)大演示功能和老師的現(xiàn)場(chǎng)操作與分組實(shí)訓(xùn)的結(jié)合從而實(shí)現(xiàn)“互動(dòng)式教學(xué)”。從而讓學(xué)生達(dá)到感性和理性認(rèn)識(shí)的統(tǒng)一。
六、實(shí)踐教學(xué)條件的建設(shè)與使用
（一）校內(nèi)實(shí)訓(xùn)設(shè)備與實(shí)訓(xùn)環(huán)境
名稱：投資與理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)室
條件：配置電腦50臺(tái)，其中教師機(jī)1臺(tái)，服務(wù)器1臺(tái)，學(xué)生用機(jī)50臺(tái)。內(nèi)部組建局域網(wǎng)，與校園網(wǎng)互通。服務(wù)器安裝有智管財(cái)務(wù)管理軟件、用友財(cái)務(wù)軟件、OFFICE軟件、世華財(cái)訊金融系統(tǒng)及操作系統(tǒng)等軟件滿足專業(yè)教學(xué)。
功能：為投資與理財(cái)專業(yè)學(xué)生提供教學(xué)平臺(tái)和模擬實(shí)訓(xùn)平臺(tái)。理財(cái)規(guī)劃、投資咨詢、財(cái)務(wù)核算等。
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：證券投資、期貨實(shí)務(wù)、理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)、理財(cái)軟件綜合應(yīng)用等。
（二）校外實(shí)習(xí)基地的建設(shè)與利用
實(shí)訓(xùn)功能：實(shí)地考察、見(jiàn)習(xí)和頂崗實(shí)習(xí)。
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、理財(cái)規(guī)劃、投資咨詢等。
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11月19日,第七屆上海“十佳理財(cái)之星”評(píng)選活動(dòng)頒獎(jiǎng)典禮在上海展覽中心第八屆上海理財(cái)博覽會(huì)活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)隆重舉行。10名個(gè)人和10個(gè)團(tuán)隊(duì)獲得第七屆“上海十佳理財(cái)之星”榮譽(yù)稱號(hào)。上海市政協(xié)主席馮國(guó)勤親臨頒獎(jiǎng)儀式現(xiàn)場(chǎng),接見(jiàn)獲獎(jiǎng)選手。共青團(tuán)上海市委副書記陳凱、上海市青年聯(lián)合會(huì)以及金融‘r委、《理財(cái)周刊》社等的領(lǐng)導(dǎo)為獲獎(jiǎng)選手頒發(fā)了獎(jiǎng)杯和證書。
上?！笆牙碡?cái)之星”評(píng)選活動(dòng)自2004年開(kāi)始以來(lái),評(píng)選方式的公開(kāi)性、評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)性、評(píng)選范圍的廣泛性在業(yè)內(nèi)享有很高知名度,并且已經(jīng)成為業(yè)內(nèi)培養(yǎng)和選撥金融人才的重要抓手。
第七屆“理財(cái)之星”的評(píng)選吸引了來(lái)白銀行、證券、基金、保險(xiǎn)等共27家金融機(jī)構(gòu)參賽,共有1300多名選手通過(guò)了資格賽,近300個(gè)團(tuán)隊(duì)和逾400名個(gè)人遞交了參賽方案。經(jīng)過(guò)初評(píng),24名候選人和20個(gè)候選團(tuán)隊(duì)按照組委會(huì)給山的案例,提交了復(fù)賽方案,經(jīng)過(guò)網(wǎng)上路演、專家面試等環(huán)節(jié),最終,10名個(gè)人和10個(gè)團(tuán)隊(duì)從眾多候選選手中脫穎而出,成為新一屆的“十佳理財(cái)之星”及“十佳理財(cái)團(tuán)隊(duì)”。 在整個(gè)評(píng)選過(guò)程中,各候選人及團(tuán)隊(duì)都充分表現(xiàn)出了較高的專業(yè)素養(yǎng)和服務(wù)熱情。在今年的評(píng)選中,組委會(huì)對(duì)比賽的賽制作了相應(yīng)改變,要求所有候選人在進(jìn)入復(fù)賽后以統(tǒng)一案例為題,重新進(jìn)行理財(cái)方案的規(guī)劃制訂,并且對(duì)所有進(jìn)入復(fù)賽的選手進(jìn)行了集中培訓(xùn)。因此復(fù)賽的規(guī)劃做得比初賽更切合實(shí)際,選手的思路也更加開(kāi)闊?？傮w來(lái)看,選手的專業(yè)素質(zhì)和水平較之去年又上了一個(gè)臺(tái)階,很多選手在實(shí)際操作中也積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),對(duì)理財(cái)?shù)哪康暮鸵饬x有了更深入的理解。對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的選擇和應(yīng)用更加?jì)故臁?/p>
通過(guò)大賽,也暴露出理財(cái)市場(chǎng)上的一些問(wèn)題。很多理財(cái)師仍然只會(huì)就事論事,不能結(jié)合市場(chǎng)和產(chǎn)品的變化,給出更適合客戶需求的解決方案.與客戶溝通等方面的能力也有待提高。評(píng)委們表示,以客戶為中心,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值才是理財(cái)師最需要做的。方案是否好看,數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范,是否符合格式化要求倒是次要的。怎樣通過(guò)理財(cái)方案的設(shè)計(jì),使客戶的幸福感得到提高,是每個(gè)理財(cái)師必須認(rèn)真思考的問(wèn)題。
參賽的選手和金融機(jī)構(gòu)紛紛表示,理財(cái)之星的評(píng)選活動(dòng)不僅有助于提高行業(yè)整體的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水平,更為建設(shè)上海國(guó)際金融中心培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍作出了貢獻(xiàn)。
近日，記者走訪了西城區(qū)光大銀行長(zhǎng)安支行和光大宣武支行。支行的大堂井然有序、理財(cái)服務(wù)區(qū)里專業(yè)理財(cái)經(jīng)理為客戶一對(duì)一服務(wù)，走進(jìn)貴賓服務(wù)區(qū)，冷氣與貴賓理財(cái)室翠綠欲滴的富貴竹為酷夏注入了一片清涼。
進(jìn)入貴賓服務(wù)區(qū)，這里包括：現(xiàn)金交易區(qū)，貴賓理財(cái)室和貴賓休息室。理財(cái)經(jīng)理說(shuō)，貴賓客戶很注重個(gè)人隱私，通?，F(xiàn)金存取額很大，光大的貴賓理財(cái)室為其提供了必要的安全保障。在貴賓理財(cái)室，理財(cái)經(jīng)理使用電腦與貴賓客戶討論理財(cái)產(chǎn)品、量身定做理財(cái)方案。
在優(yōu)雅舒適的貴賓服務(wù)室中，客戶除了可以優(yōu)先辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，還可以得到理財(cái)經(jīng)理的專業(yè)理財(cái)建議。在光大銀行為貴賓客戶提供的“一對(duì)一”貼心服務(wù)中，理財(cái)經(jīng)理會(huì)根據(jù)每一位貴賓客戶的實(shí)際情況為他們量身制定理財(cái)方案并負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)方案的實(shí)施，隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)整具體的方案，從而為客戶爭(zhēng)取最大的投資收益。在理財(cái)經(jīng)理為客戶制定的理財(cái)方案中，包括保險(xiǎn)、稅務(wù)、遺產(chǎn)規(guī)劃以及投資理財(cái)計(jì)劃等。根據(jù)貴賓客戶的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理財(cái)經(jīng)理將為客戶制定最適合的理財(cái)產(chǎn)品組合，包括銀行理財(cái)產(chǎn)品、債券、基金、股票等。當(dāng)前股市一路走紅，理財(cái)經(jīng)理為客戶客觀地分析市場(chǎng)，提示風(fēng)險(xiǎn)。
除此之外，光大還不斷開(kāi)辟貴賓服務(wù)的新領(lǐng)域，為客戶提供許多增值服務(wù)。如“陽(yáng)光理財(cái)?健康VIP”為客戶提供健康綠色通道、“陽(yáng)光?高爾夫”活動(dòng)，不定期舉辦內(nèi)容豐富的講座，內(nèi)容涉及理財(cái)、保險(xiǎn)、健康、古董收藏等。理財(cái)經(jīng)理表示：“客戶的需求始終是我們不斷努力的方向。光大本著‘理財(cái)做好服務(wù)’的宗旨，為客戶最大限度地提供方便。”
專業(yè)的理財(cái)服務(wù)來(lái)自于高素質(zhì)的理財(cái)團(tuán)隊(duì)。據(jù)介紹，理財(cái)經(jīng)理都熱愛(ài)理財(cái)，是從優(yōu)秀的員工中選的，具備較高的綜合素質(zhì)，經(jīng)過(guò)系統(tǒng)專業(yè)的培訓(xùn)以及嚴(yán)格的專業(yè)資格考核，取得了專業(yè)的資格認(rèn)證。采訪期間，一位貴賓客戶來(lái)咨詢業(yè)務(wù)，理財(cái)經(jīng)理耐心細(xì)致的為客戶解惑答疑，真誠(chéng)的微笑一直掛在她的臉上。從談話中看得出客戶與理財(cái)經(jīng)理之間有如朋友般的互信。
光大貴賓理財(cái)業(yè)務(wù)量大，每天辦理業(yè)務(wù)的達(dá)200多人，但理財(cái)經(jīng)理依然堅(jiān)持一對(duì)一的服務(wù)，確保每位客戶都有自己的專屬客戶經(jīng)理。當(dāng)問(wèn)到理財(cái)經(jīng)理是否感到壓力過(guò)大時(shí)，關(guān)勇經(jīng)理告訴記者，“我們的團(tuán)隊(duì)雖然忙碌，但上崗后都熱情高漲。我們熱愛(ài)理財(cái)，為興趣工作是件幸福的事。壓力固然有，讓每位客戶滿意是我們的宗旨、打造光大的‘陽(yáng)光理財(cái)’品牌是我們奮斗的目標(biāo)?！庇浾卟挥傻脼檫@年輕的陽(yáng)光團(tuán)隊(duì)所感染。
記者采訪了一位貴賓客戶對(duì)光大貴賓理財(cái)?shù)母惺?，這位客戶說(shuō)到：“現(xiàn)在資本市場(chǎng)這么火爆，每天接觸的理財(cái)信息不少。但我們哪有精力和時(shí)間去分析呀？其實(shí)對(duì)于理財(cái)我們就是‘門外漢’，沒(méi)有這些理財(cái)經(jīng)理的專業(yè)講解也不知道怎么投資。跟我的理財(cái)經(jīng)理打交道久了，我信任他們，真把他們當(dāng)成了自己的財(cái)政管家，他們專業(yè)的理財(cái)計(jì)劃真挺適合我。關(guān)鍵我們也信賴光大品牌和光大理財(cái)產(chǎn)品?！?貴賓客戶對(duì)光大貴賓理財(cái)?shù)母叨仍u(píng)價(jià)肯定了理財(cái)經(jīng)理們的付出。談到如何與客戶搞好關(guān)系，理財(cái)經(jīng)理告訴我們，“人與人之間如果用心交流，你的真誠(chéng)對(duì)方肯定感受得到，光大始終從客戶的角度出發(fā)，盡量為他們規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、爭(zhēng)取最高收益。交流不局限于面對(duì)面探討理財(cái)，我們經(jīng)常電話拜訪、與客戶的短信交流。與客戶成為朋友也是我們理財(cái)經(jīng)理的榮幸?！?/p>
光大銀行宣武支行的理財(cái)經(jīng)理告訴記者，光大理財(cái)業(yè)務(wù)一直處于領(lǐng)先位置，從去年年初轉(zhuǎn)型開(kāi)始注重私人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)模不斷擴(kuò)大。目前貴賓理財(cái)主要集中在高檔商業(yè)樓盤集中、交通發(fā)達(dá)的地方。每個(gè)理財(cái)中心都會(huì)保證為貴賓客戶預(yù)留5個(gè)以上泊車位。
等候時(shí)間長(zhǎng)是客戶經(jīng)常抱怨的問(wèn)題，光大方面正在積極改善這一局面。光大的一個(gè)做法是，讓理財(cái)經(jīng)理從貴賓理財(cái)室中“走出來(lái)”，同時(shí)擔(dān)任大堂經(jīng)理。大堂與柜臺(tái)服務(wù)的配合，一方面為客戶提供幫助，節(jié)約客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，提高整體工作效率；另一方面與客戶拉近距離，同時(shí)開(kāi)發(fā)了新客戶。自助設(shè)備完善，也間接實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)分流。為縮短等候時(shí)間、提高業(yè)務(wù)效率，目前光大已提供電話預(yù)約服務(wù)，以作好資金和人員方面的準(zhǔn)備，提高效率。未來(lái)應(yīng)該會(huì)實(shí)行“分區(qū)等候”來(lái)提高貴賓客戶辦理業(yè)務(wù)的效率。
光大銀行的“陽(yáng)光理財(cái)”品牌在富有朝氣的理財(cái)師團(tuán)隊(duì)的努力下，越發(fā)閃亮。
