時間：2022-07-19 10:14:23
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇經(jīng)營論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關(guān)鍵詞：金融混業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營金融制度上市制度金融監(jiān)管
當(dāng)今世界，全球經(jīng)濟一體化、金融自由化程度進一步加深，企業(yè)兼并、重組風(fēng)起云涌，金融創(chuàng)新層出不窮，金融品種不斷交叉，金融各業(yè)之間的邊界日益模糊，客觀上，國際金融業(yè)已經(jīng)走上了交叉發(fā)展的道路。20世紀(jì)70年代以來，英國、日本、美國等實行金融分業(yè)經(jīng)營體制的國家紛紛走上混業(yè)道路，混業(yè)經(jīng)營體制逐步成為了國際金融業(yè)的主流。
金融混業(yè)經(jīng)營，是指銀行不僅可以經(jīng)營傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，還可以經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券承銷交易、兼并與收購、保險等，也就是集銀行、證券、保險、信托、基金、租賃等全方位金融業(yè)務(wù)于一身。混業(yè)經(jīng)營有兩種模式：一是以德國為代表的全能銀行制，一個金融機構(gòu)可同時經(jīng)營銀行、證券、保險等多種業(yè)務(wù)，混業(yè)程度最為徹底；二是以美國為代表的金融控股公司模式，控股公司內(nèi)部成立各子公司，分別獨立經(jīng)營銀行、證券、保險等不同業(yè)務(wù)。各子公司間設(shè)立“防火墻”，嚴(yán)防各業(yè)務(wù)間的“利益沖突”和“風(fēng)險感染”，從而達(dá)到效率和風(fēng)險的平衡統(tǒng)一。分業(yè)經(jīng)營則是指銀行、證券、保險等金融行業(yè)內(nèi)以及金融業(yè)與非金融業(yè)實行相互分離的經(jīng)營體制。分業(yè)經(jīng)營制度和混業(yè)經(jīng)營制度各有利弊，其實行的績效與一國特定的歷史、經(jīng)濟階段密切相關(guān)。
長期以來，我國金融業(yè)一直堅持分業(yè)經(jīng)營制度。1993年中央政府在對1992年以來的銀證經(jīng)營混亂、亂拆借、大量違規(guī)資金進入股市等狀況進行治理整頓的過程中，為防范金融風(fēng)險，加強金融監(jiān)管，明確了分業(yè)經(jīng)營的思想，隨后頒布了《商業(yè)銀行法》，禁止非銀行金融機構(gòu)進入同業(yè)拆借市場，人為割斷了貨幣市場和資本市場之間的資金聯(lián)系。隨后幾年，經(jīng)濟金融形勢發(fā)生了重大變化，在國內(nèi)，金融、證券改革不斷深化，制度有所完善；1997年亞洲金融危機爆發(fā)，中國開始出現(xiàn)通貨緊縮跡象；在國際，經(jīng)濟金融全球化和金融混業(yè)經(jīng)營趨勢明朗并加強。相應(yīng)地，國內(nèi)分業(yè)經(jīng)營政策出現(xiàn)適度調(diào)整和放松。1999年下半年，被炒得沸沸揚揚的券商融資問題逐步得到解決。自6月16日《人民日報》特約評論員文章提出“有關(guān)部門要密切配合，抓緊實施有關(guān)券商融資的各項政策……”之后，8月下旬，中國人民銀行及中國證監(jiān)會先后下發(fā)或轉(zhuǎn)發(fā)了《基金管理公司進入銀行間同業(yè)市場規(guī)定》和《證券公司進入銀行間同業(yè)市場規(guī)定》，允許符合條件的證券公司及基金管理公司進入銀行間同業(yè)拆借市場和國債回購市場；時至11月下旬，有關(guān)證券公司向商業(yè)銀行申請股票質(zhì)押貸款以及直接發(fā)行債券融資的意見草案正在進一步討論中，有望近期出臺。這些融資方面的措施表明，曾被管理層嚴(yán)令禁止的銀證分立的“隔火墻”已不再緊密，出現(xiàn)縫隙，我國金融市場出現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營趨向。實際上這一趨向不僅表現(xiàn)在券商融資方面，據(jù)《證券時報》11月9日3版報道，工商銀行廣州分行與廣州證券正式簽署了一項銀行合作協(xié)議，根據(jù)該協(xié)議，投資者無需將資金從儲蓄帳戶提出轉(zhuǎn)入保證金帳戶即可從事股票交易，從而實現(xiàn)了所謂的“存折炒股”；自1998年以來，四大商業(yè)銀行為實施債轉(zhuǎn)股、處置不良資產(chǎn)、有效化解金融風(fēng)險，先后成立信達(dá)、華融、長城及東方四家資產(chǎn)管理公司，盡管是一變通做法，實際也已橫跨了銀行與證券兩個領(lǐng)域，無疑為銀證加快混業(yè)經(jīng)營準(zhǔn)備了條件。
然而，金融混業(yè)經(jīng)營面臨許多障礙，混業(yè)經(jīng)營可能引致最大的風(fēng)險是銀行資金大量流入股市，導(dǎo)致工業(yè)企業(yè)所需資金不足、股市泡沫嚴(yán)重，最終泡沫破裂，銀行虧損嚴(yán)重，擠兌破產(chǎn)。西方發(fā)達(dá)國家金融業(yè)歷經(jīng)數(shù)百年的發(fā)展，制度較為完善，尤其是證券市場包括上市公司良性運行，在有力的政府監(jiān)管下，相應(yīng)減少了混業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險，顯示出混業(yè)經(jīng)營的最大優(yōu)勢。相比之下，目前我國金融業(yè)與西方發(fā)達(dá)國家的差別不僅體現(xiàn)在監(jiān)管方面，主要是銀行和證券市場制度不完善，以及上市公司的“國有企業(yè)病”。這樣，就使我國實行混業(yè)經(jīng)營面臨巨大風(fēng)險，也決定了改革必須有序推進，政策配套。概而言之，實行金融混業(yè)經(jīng)營的障礙主要表現(xiàn)在以下三個方面。
首先，國有金融制度不完善，實行混業(yè)經(jīng)營可能引發(fā)較大風(fēng)險。（1）從銀行來看，雖然“將專業(yè)銀行變成真正的商業(yè)銀行”的說法已提了多年，但是并未取得實質(zhì)性進展，離真正意義上的商業(yè)銀行還存在不小的差距。目前我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平較為落后，尚未建立起完善的內(nèi)部控制制度；分支機構(gòu)自成體系，政出多門的現(xiàn)象禁而不止；沒有建立完善的風(fēng)險監(jiān)控體系，不能對銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險進行有效的監(jiān)控。更重要的是商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行的經(jīng)營機制不健全，委托——機制形同虛設(shè)，在資金運用上存在風(fēng)險與收益不對稱，沒有也不可能走出“一放即亂，一收即死”的怪圈。這種情況下，如果允許銀行將居民儲蓄存款投入證券市場中就會很容易引起“道德風(fēng)險”，也就是說銀行通過這種地位可以只負(fù)盈不負(fù)虧，因為我國的銀行是屬于國家的，以國家信用為存在的基礎(chǔ)，但國家對銀行卻無法完全監(jiān)控起來，所以信貸資金在股票市場上盈利時還好說，如果虧損時最終仍由國家承擔(dān)起大部分的損失。這樣，銀行只追求盈利最大化而忽視證券市場的巨大風(fēng)險，便會加大股市泡沫和信貸資金的風(fēng)險。
（2）從證券公司來看，與銀行一樣，證券公司也存在經(jīng)營機制不健全問題，內(nèi)部人控制現(xiàn)象極為普遍（由其國有性所決定，外部監(jiān)管成本很高且效力有限），存在著追求自身利益尤其是管理層利益最大化的傾向，所以證券公司常常利用自己擁有的巨大資金實力在證券市場上“坐莊”，操縱股價，期望獲得最大收益，由股票市場風(fēng)險所決定這樣做也隱含著巨大風(fēng)險，因為股票價格盡管取決于投資者的預(yù)期，但是不可能脫離其實物基礎(chǔ)，一旦過度背離，或者相關(guān)因素變化，股票價格的波動就往往難以預(yù)測，“坐莊”的機構(gòu)也難以幸免于難，也就是“莊家套牢”，而經(jīng)營者由于掌握著內(nèi)部控制權(quán)而并不承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。這樣，即便允許證券公司從銀行有限制的貸款，一旦證券公司將資金投入股票交易市場中，也肯定會加大信貸資金風(fēng)險并加大股票市場的動蕩。
其次，上市公司上市不轉(zhuǎn)制，制度不完善，使證券市場和混業(yè)經(jīng)營內(nèi)生巨大風(fēng)險。國有企業(yè)制度是病源，上市公司從改制到包裝上市一直未有也不可能離開病毒母體，換言之，這個所謂的“新生兒手術(shù)”不干凈，以后的發(fā)作便具有必然性。有人說，已經(jīng)改制的上市公司，不僅沒有改造國有企業(yè)，反而被國有企業(yè)改造了。實際上是一種認(rèn)識顛倒，沒有搞清因果關(guān)系。股權(quán)結(jié)構(gòu)過于集中，上市公司就不可能擺脫“國有企業(yè)病”，建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，因為國有股東本身產(chǎn)權(quán)主體不清，沒有解決委托問題，國有股東的大量控股延伸出去必然是國家對上市公司經(jīng)營者監(jiān)督約束機制的進一步虛置，股東大會、董事會和監(jiān)事會權(quán)責(zé)形式化，出現(xiàn)內(nèi)部人控制和大股東領(lǐng)導(dǎo)合謀現(xiàn)象，分散的大眾股東及其資源被少數(shù)人控制并濫用，用手投票機制不能發(fā)揮作用，同時流通股比例較小，大量法人股、國家股未能上市流通，通過證券市場兼并收購上市公司的用腳投票機制也有限，不能形成對經(jīng)營者的改進壓力。加之股票發(fā)行實行計劃審批，殼資源稀缺，保殼、爭殼是一種常見現(xiàn)象，上市公司不能優(yōu)勝劣汰，經(jīng)營者“敗德”，企業(yè)效率低下成為必然。多數(shù)情況下，經(jīng)營者會理性地選擇隨意侵吞國有資產(chǎn)，同時對外虛盈實虧信息，與證券公司合謀操縱股價，直至企業(yè)不能維持。審計等中介機構(gòu)對此無能為力。黨的十五屆四中全會做出國有股逐步推出競爭性行業(yè)控股地位等決定，為解決上市公司制度問題，實施混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造了條件。
其三，金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管水平有待提高。由于我國金融機構(gòu)均為國有，長期以來對金融機構(gòu)的監(jiān)管工作一直不太重視，“重發(fā)展、輕監(jiān)管”的問題一直存在。1990年以后，金融監(jiān)管問題開始引起重視，監(jiān)管工作有所加強，但多數(shù)仍然是合規(guī)性監(jiān)管稽核，風(fēng)險性監(jiān)控不足，1992年以后的金融混亂成為必然。隨頓，實施分業(yè)經(jīng)營，加強了金融監(jiān)管，維護了金融業(yè)的穩(wěn)定。但是我國金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管水平較低，各監(jiān)管機構(gòu)之間不能互相配合等上述問題并沒有根本解決，銀行和證券市場制度不完善，外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)以及混業(yè)經(jīng)營的挑戰(zhàn)和趨勢都使金融監(jiān)管難度進一步加大，提出更高的要求。而這當(dāng)然需要一個不斷探索和實踐的過程，因而，金融混業(yè)經(jīng)營也必然是一個漸進的過程。
參考文獻：
[1]陳欣燁《金融混業(yè)經(jīng)營的國際發(fā)展趨勢分析》，北方經(jīng)濟2006年2期
[2]劉霖葉《我國金融業(yè)實行混業(yè)經(jīng)營的約束條件分析》，特區(qū)經(jīng)濟2005年11期
[3]周斌《混業(yè)經(jīng)營中國金融業(yè)的必然選擇》，當(dāng)代金融家
關(guān)鍵詞:旅游體驗分散經(jīng)營體驗營銷矛盾鳳凰
自1997年湖南省分別以委托經(jīng)營和租賃經(jīng)營的方式轉(zhuǎn)讓張家界黃龍洞和寶峰湖景區(qū)以來,據(jù)不完全統(tǒng)計,截至2004年底,全國已有超過300個景區(qū)(點)以不同的方式轉(zhuǎn)讓了經(jīng)營權(quán)。經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后的經(jīng)營管理效果好壞參半,隨著時間的推移,各種矛盾與問題逐漸顯現(xiàn)出來,本文就旅游景區(qū)的分散經(jīng)營與旅游體驗之間的矛盾加以探討。
旅游體驗的內(nèi)涵
旅游者開始旅游時,便開始了一段體驗過程。在這個過程中,旅游者通過不斷與外界發(fā)生各種聯(lián)系,不斷從外界獲得各種知識,并因獲得愉悅而滿足其旅游需要。旅游從本質(zhì)上來說是一種體驗,謝彥君教授明確提出過“旅游現(xiàn)象的硬核是旅游體驗”。因此,旅游體驗過程是旅游個體通過與外部世界取得暫時性的聯(lián)系從而改變其心理水平并調(diào)整其心理結(jié)構(gòu)的過程,是旅游者的內(nèi)在心理活動與旅游客體所呈現(xiàn)的表面形態(tài)和深刻含義之間相互交流或相互作用的結(jié)果。對旅游體驗的衡量直接涉及到旅游者的主觀判斷、旅游者主觀價值認(rèn)識等心理學(xué)范疇問題,一般采用主觀變量予以測量,在最概括的層次上,本文可以用幾個主觀指標(biāo)來衡量旅游者旅游體驗的質(zhì)量,即滿足感、淡漠感和失望感。
旅游景區(qū)分散經(jīng)營與旅游體驗的矛盾及產(chǎn)生原因
矛盾表現(xiàn)
在市場經(jīng)條件下,全國各地一些著名景區(qū)出讓經(jīng)營權(quán)的行動表明市場經(jīng)濟的資本規(guī)律正在發(fā)揮作用,景區(qū)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離是對傳統(tǒng)管理和運行機制的創(chuàng)新,越來越受到投資商的垂愛。自主經(jīng)營一方面為景區(qū)帶來了生機和活力,另一方面一些經(jīng)營方法大大降低了旅游者的旅游體驗,二者之間的矛盾也隨之產(chǎn)生。
以湘西鳳凰景區(qū)為例,鳳凰是全國歷史文化名城,小小城鎮(zhèn)卻擁有眾多的文物古跡、風(fēng)景名勝。例如,沈從文故居、熊希齡故居、虹橋、吊腳樓、楊家祠堂等,處處彌漫著古香古色的氣息。然而在經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓前其經(jīng)營狀況卻不盡人意,自從經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后,經(jīng)營者實施了一系列的改革措施,經(jīng)濟效益日益明顯,不但增加了當(dāng)?shù)鼐用竦木蜆I(yè),而且也帶動了鳳凰一帶經(jīng)濟的發(fā)展。但是從旅游者的角度出發(fā),考察其旅游體驗,卻并不盡如人意。舉例來說,該地在經(jīng)營策略上進行了一系列改革,鳳凰的經(jīng)營者2005年夏秋季實施通票制,也就是說,游城內(nèi)六個主要景點門票價為80元,各個景點不再單獨賣票,為了測評旅游者對鳳凰經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后夏季實施通票制的經(jīng)營策略的旅游體驗,筆者于2005年8月20日專門作了一次抽樣調(diào)查,簡單設(shè)計了一份問卷,繼而對旅游者的體驗程度進行了調(diào)查,然后對所獲得的數(shù)據(jù)運用社會學(xué)統(tǒng)計方法進行分析評價。本次調(diào)查共發(fā)放問卷200份,回收183份,回收率為91.5%。經(jīng)分析得出:98.5%的散客對通票制不滿意,甚至很失望,他們大多認(rèn)為因為時間或金錢關(guān)系來這里只想看看最具有代表性的景觀,例如一代文豪沈從文故居、泛舟沱江欣賞古香古色吊腳樓等,而不必買全票;36.4%的隨團游客表示滿意,25%的隨團游客表示無所謂,38.6%的隨團游客表示不滿意,主要原因是時間關(guān)系,往往規(guī)定的景點游不完。可以看出,旅游者對該地實施通票制的旅游體驗的淡漠感和失望感占據(jù)主流地位,旅游景區(qū)個體經(jīng)營與旅游體驗之間的矛盾也隨之產(chǎn)生。
原因分析
景區(qū)分散經(jīng)營者與旅游體驗之間的矛盾主要是由于這些地區(qū)轉(zhuǎn)讓景區(qū)經(jīng)營權(quán)后各自的利益要求不同決定的,具體表現(xiàn)為:
旅游資源本身的原因旅游資源是自然、歷史、社會等因素共同作用而形成的,是一種極為特殊的資源。它具有其他各種資源的一些共性,更具有它自己的特性。作為地理環(huán)境的一部分,它具有地理環(huán)境要素所具有的時空分布特征和動態(tài)分布特征,社會和文化因素又是這類資源的重要組成部分,同時賦予了其特有的經(jīng)濟特征。正是這些因素的共同作用,才使旅游資源具有許多自己獨有的特征。例如,旅游資源具有不可轉(zhuǎn)移性特征,其形態(tài)特征、生態(tài)環(huán)境和旅游功能都是獨有的,不可復(fù)制,也不能移動,如雄偉壯麗的長江三峽是不能仿造的;沈從文故居與熊希齡故居不可轉(zhuǎn)移;沱江與吊腳樓組成的意境不可轉(zhuǎn)移;幽深碧藍(lán)的天山天池,同其周圍的雪山、綠樹的組合,更使其具有不可移動性。當(dāng)旅游資源被開發(fā)成旅游產(chǎn)品并被出售時,同樣具有不可轉(zhuǎn)移性,在異地創(chuàng)制或生產(chǎn)的旅游產(chǎn)品與旅游資源本體相比在價值上一般都要大打折扣,這是由模仿的性質(zhì)和能力決定的。正是由于旅游產(chǎn)品的不可轉(zhuǎn)移性特征往往造成旅游資源的稀缺性,為個體經(jīng)營者進行壟斷經(jīng)營提供了前提。
景區(qū)個體經(jīng)營者的原因分散經(jīng)營者進行承包經(jīng)營或租賃經(jīng)營的最終目的是最大限度的獲取經(jīng)濟利益,因此他們會想方設(shè)法在自己的承包或租賃期內(nèi)獲取最大利潤。許多個體經(jīng)營者制定的相關(guān)措施缺乏長期戰(zhàn)略眼光,更多地只是追求短期效益,利用資源的稀缺性和不可轉(zhuǎn)移性特征進行壟斷經(jīng)營,最大限度的獲取經(jīng)濟利益,而忽視了旅游者的旅游體驗。夏秋季對鳳凰而言正是旅游旺季,實施通票制對于那些向往鳳凰而來旅游的游客,縱然許多游客(尤其是散客)對通票制不滿意,但既然遠(yuǎn)道而來肯定要觀賞幾處較為典型的景點,這樣一來經(jīng)營者無形之中增加了經(jīng)濟收入,符合經(jīng)營目的。
旅游者個體的原因中國有句俗話“在家千日好,出門一時難。”但是在當(dāng)今世界,每年都有數(shù)以億計的人在各地旅行、游覽,也就是說,這些人都在進行著某種旅游體驗,那么是什么原因讓眾多的人四處奔波,千里跋涉,外出旅游呢?許多心理學(xué)家都進行了研究和探討,主要從種類繁多的旅游動機來解釋。如美國心理學(xué)家羅泊特•麥金托什和沙肯特•格普特提出旅游的4類動機,即身體健康的動機、文化的動機、交際的動機、地位與聲望的動機等,心理學(xué)家利奧得也列舉了好奇心、運動、娛樂、宗教、宗教、公(商)務(wù)、探親訪友及尋根、自我炫耀等八種旅游動機,等等。旅游者進行旅游體驗就是要在有限的時間內(nèi)滿足各種旅游動機,旅游體驗的滿足與否是決定一個旅游者是不是滿懷愉悅回到家中的決定性因素,而時間和金錢是制約當(dāng)代旅游者進行旅游體驗的兩個重要因素(對于散客而言更是如此),旅游者的時間和金錢只有真正得到旅游經(jīng)營者的尊重,令旅游者感到滿足的旅游體驗才能實現(xiàn)。
解決景區(qū)個體經(jīng)營者與旅游體驗之間矛盾的措施
解決二者之間的矛盾主要可以從以下兩個方面進行:
景區(qū)經(jīng)營者轉(zhuǎn)變營銷觀念
作為景區(qū)的經(jīng)營者或管理者應(yīng)樹立“旅游者是上帝,是衣食父母”的觀念,把旅游者的滿意與否作為衡量自己工作成敗的主要尺度。現(xiàn)如今,人類已進入體驗經(jīng)濟時代。體驗營銷是指從生活和情境出發(fā),塑造感官,感情體驗與思維認(rèn)同,以此抓住消費者的注意力或培養(yǎng)顧客忠誠度的一系列營銷活動。例如白沙集團的“鶴舞白沙,我心飛翔”;萬寶路的萬寶路精神等無不設(shè)身處地的站在消費者的角度,以“體驗”的方式打動消費者。體驗營銷吸收了感情營銷、文化營銷的成份,同時又是結(jié)合體驗經(jīng)濟時代新的消費文化的創(chuàng)新,豐富了體驗的內(nèi)涵。把顧客體驗分為感官體驗、情感體驗(包括情緒體驗、感情體驗、娛樂體驗)、教育體驗、成就體驗(生活方式體驗)、遁世體驗、氛圍體驗等。體驗營銷對景區(qū)經(jīng)營者具有很好的借鑒意義,在經(jīng)營戰(zhàn)略上制定體驗營銷戰(zhàn)略、不斷進行體驗營銷業(yè)務(wù)的創(chuàng)新,充分利用旅游者的感官體驗、情緒體驗等來打動旅游者,例如在門票購買上,不管是旺季還是淡季,完全可以靈活的制定,不管是針對隨團游客還是散客,由游客根據(jù)自己的時間、金錢來定,禁止強買強賣的行為,盡力讓旅游者高興而來滿意而歸,使其旅游體驗獲取最大的滿足。
加強監(jiān)督與管理
為了保證景區(qū)經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后能健康發(fā)展,必須建立適合我國國情的“產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、相互制約、共同發(fā)展”的具有中國特色的管理體制和管理模式。科學(xué)合理的制度安排可以使景區(qū)(點)經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后實現(xiàn)政府、獲得經(jīng)營權(quán)的企業(yè)、景區(qū)(點)所在的社區(qū)及其他相關(guān)利益實現(xiàn)帕累托最優(yōu),使作為自主經(jīng)營的企業(yè)在相關(guān)法律法規(guī)的框架下進行合法經(jīng)營,使具有監(jiān)督管理權(quán)利和義務(wù)的地方政府、社區(qū)居民以及相關(guān)部門實現(xiàn)在保護景區(qū)(點)資源的前提下,充分發(fā)揮正式與非正式監(jiān)督力量和監(jiān)督管理職能,保證旅游景區(qū)(點)的經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓模式的成效,最大限度滿足游客的需要,從而實現(xiàn)旅游資源的可持續(xù)利用和景區(qū)(點)的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻:
1.謝彥君.基礎(chǔ)旅游學(xué)[M].中國旅游出版社,2004
對于產(chǎn)品，人們己知之較多；對于品牌，可能就一知半解；而對于名牌，人們己漸熟悉但卻知之甚少。
斯蒂芬o金說："產(chǎn)品是工廠所生產(chǎn)的東西，品牌是消費者所購買的東西。"蘭德公司的創(chuàng)始人華特o蘭德先生說："工廠制造產(chǎn)品，心靈創(chuàng)造品牌。"產(chǎn)品更多是物理性的，而品牌則更多是心理性的。
一、企業(yè)品牌與品牌戰(zhàn)略
1、品牌的含義及作用
品牌是生產(chǎn)者，經(jīng)營者為了標(biāo)識其產(chǎn)品，以區(qū)別于競爭對手，辨認(rèn)消費者認(rèn)識而采用的顯著的標(biāo)記。品牌可以是一個名稱，一個術(shù)語，一種記號，一種象征或設(shè)計，也可以是上述若干因素的組合。換言之品牌是用以辨別不同企業(yè)，不同產(chǎn)品的文字，圖形或文字，圖形的有機組合等。
現(xiàn)在，品牌已不再僅僅是一個標(biāo)記了。按照營銷學(xué)權(quán)威P·道爾的說法，品牌是"一個名稱、標(biāo)志、圖形或它們的組合，用以區(qū)分不同企業(yè)的產(chǎn)品。"P·費爾德維克關(guān)于品牌的解釋是："品牌是由一種保證性徽章創(chuàng)造的無形資產(chǎn)。"費爾德維克是著名的廣告商BMP公司的執(zhí)行董事。在過去的大約20年里，該公司開創(chuàng)性地使用較完善的研究技術(shù)來了解消費者與品牌之間的關(guān)系。
應(yīng)注意的是，費爾德維克所說的"品牌"已不再等同于"標(biāo)記"，而是成為一個含義更廣、更抽象的概念。它是由一?quot;徽章"或標(biāo)記創(chuàng)造的"無形資產(chǎn)"
換句話說，商標(biāo)不是品牌的全部，而僅僅是品牌的一種標(biāo)志或記號。
這一區(qū)分很重要，把品牌不再作為一個名稱、標(biāo)識或圖形來考慮，而是作為一組"無形資產(chǎn)"來考慮，是一種更完善更有力度的思維方式。
從這個角度來理解品牌，是20世紀(jì)90年代營銷發(fā)展史上所取得的最重要的進步之一。它是用來解釋成功品牌與不成功品牌之間區(qū)別的一把鑰匙。
企業(yè)品牌的作用表現(xiàn)在以下幾個方面：
有利于產(chǎn)品參與市場競爭
首先是品牌具有識別商品的功能，為廣告宣傳等促銷活動提供了基礎(chǔ)，對消費者購買商品起著導(dǎo)向作用。其次，有法律保護的商標(biāo)專用權(quán)，將有力遏制不法競爭者對本企業(yè)產(chǎn)品市場的侵蝕。第三，商譽好的商標(biāo)，有利于新產(chǎn)品進入市場。第四，名牌商品對顧客具有更強的吸引力，有利于提高市場占有率。
有利于提高產(chǎn)品質(zhì)量和企業(yè)形象
品牌是商品質(zhì)量內(nèi)涵和市場價值的評估系數(shù)和識別徽記，是企業(yè)參與競爭的無形資本。企業(yè)為了在競爭中取勝，必然要精心維護品牌的商譽。對產(chǎn)品質(zhì)量不敢掉以輕心，害怕砸自己的牌子。創(chuàng)名牌的過程必然是產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高和樹立良好企業(yè)形象的過程。
有利于保護消費者利益
品牌是銷售過程中，產(chǎn)品品質(zhì)和來源的保證，有助于消費者購買自己偏好的品牌，以得到最大的滿足。當(dāng)產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題時，有助于消費者的損失得到補償。
事實證明，一個享有盛譽的品牌，將是企業(yè)一筆巨大的財富。在世界上，品牌價值雄踞榜首的Marllboro，其市場價值高達(dá)210億美元，第二位的CocaCola為240億美元。我國著名品牌"紅塔山"以100億元人民幣奪冠。這固然是企業(yè)長期經(jīng)營的成果，更是由于產(chǎn)品質(zhì)地優(yōu)異和市場營銷組合的得當(dāng)。經(jīng)驗表明，品牌決策的正確、品牌設(shè)計的科學(xué)、品牌保護的得力對企業(yè)經(jīng)營成功有十分積極的作用。
2、企業(yè)品牌戰(zhàn)略及意義
品牌戰(zhàn)略，顧名思義，是企業(yè)以品牌的營造、使用和維護為核心，在分析研究自身條件和外部環(huán)境的基礎(chǔ)上所制定的企業(yè)總體行動計劃。品牌作為一種經(jīng)濟形態(tài)要受制于一定的社會經(jīng)濟條件。因此，品牌戰(zhàn)略在企業(yè)經(jīng)營管理中的地位的迅速上升有其深刻的社會和經(jīng)營背景，品牌戰(zhàn)略的發(fā)展歷程也反映了市場經(jīng)濟的演變歷程。商品經(jīng)濟初期，生產(chǎn)力水平較低，賣方市場特征突出，消費者的消費行為簡單，沒有必要強調(diào)產(chǎn)品與服務(wù)的外在特征，因而，生產(chǎn)經(jīng)營主導(dǎo)著企業(yè)管理，產(chǎn)品的品牌化程度較低。買方市場的發(fā)展引發(fā)了消費革命，企業(yè)和產(chǎn)品的趨同要求開發(fā)產(chǎn)品功能之外的能使消費者動心的異質(zhì)特色，品牌的文化標(biāo)識功能得以彰顯，品牌戰(zhàn)略初露崢嶸。由于市場發(fā)展的反復(fù)和不平衡性，早期的品牌僅僅是市場營銷的基本工具，甚至僅僅處于營銷策略層次。即使企業(yè)進入戰(zhàn)略經(jīng)營后，企業(yè)管理仍緊緊圍繞營銷的四大要素--產(chǎn)品、價格、地點、促銷，品牌戰(zhàn)略與企業(yè)組織戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略、產(chǎn)品戰(zhàn)略、技術(shù)戰(zhàn)略、跨國經(jīng)營戰(zhàn)略等并列齊觀，成為企業(yè)諸多戰(zhàn)略選擇的一種。現(xiàn)代生產(chǎn)力的發(fā)展推動了市場的信息化進程，市場的主動權(quán)從企業(yè)進一步轉(zhuǎn)移到消費者手中，企業(yè)淪為市場第二主體，市場配置資源的效率逾加依賴和取決于自身信息化程度高低，企業(yè)傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
品牌絕不是一個單獨存在于市場之中的東西，它是在許多市場之外的東西的基礎(chǔ)上建立起來的一種信念，這種信念一旦形成，最終會在潛在消費群體中產(chǎn)生類似迷信的概念。
品牌──我們所指的品牌是真正的品牌，哪些所謂的"不好的品牌"其實不能稱之為品牌──的內(nèi)涵體現(xiàn)在兩個最主要的方面的結(jié)合：
知名度＋美譽度
任何產(chǎn)品或服務(wù)，如果只有知名度而缺乏美譽度的話，注定要在短時間后喪失生存的能力。遺憾的是，我們的企業(yè)為了短期發(fā)展的利益，追求迅速膨脹的效果，往往專注于用巨額廣告打知名度，而不愿花費金錢與精力培養(yǎng)美譽度。這樣做的后果是很危險的，一旦有成熟的企業(yè)及品牌加入到市場中來，僅有知名度的企業(yè)的市場競爭能力是不堪一擊的。
3、企業(yè)品牌戰(zhàn)略與企業(yè)運作
我國大城市消費者已有很強的品牌消費意識，中小城市及農(nóng)村市場品牌意識也漸漸增強。年輕人以追求知名品牌的消費來實現(xiàn)自我價值，已成為一種時尚，但他們從小在消費外國品牌如雀巢、麥當(dāng)勞中長大以至于發(fā)展成以追求外國品牌為時髦，這不能不讓有識之士為國內(nèi)民族品牌擔(dān)憂。
在中國市場，外資品牌通過合資、獨資或兼并收購等多種方式，創(chuàng)造了一個個成功的本土化品牌。相比之下，我國除了開放較早、競爭比較完全的行業(yè)如家電、化妝品、食品飲料等行業(yè)品牌發(fā)展較好以外，受國家政策保護及限制的行業(yè)，品牌營銷仍是一片空白，真正的強勢品牌幾乎沒有。曾經(jīng)牛氣沖天的秦池、愛多、巨人等國內(nèi)民族品牌，也都是曇花一現(xiàn)。
隨著中國市場的不斷發(fā)展，細(xì)分化市場形成，針對不同消費顧客群，進行目標(biāo)市場營銷，以及品牌營銷是企業(yè)營銷的必然選擇。企業(yè)能否開展好品牌營銷，建立自己的強勢品牌，與企業(yè)的業(yè)務(wù)長期戰(zhàn)略密切相關(guān)，因為，品牌戰(zhàn)略取決于業(yè)務(wù)戰(zhàn)略。國內(nèi)品牌大多不長久，與國內(nèi)企業(yè)缺乏長期業(yè)務(wù)戰(zhàn)略有密切關(guān)系。
二、企業(yè)品牌戰(zhàn)略在我國企業(yè)運作中的現(xiàn)狀目前，商業(yè)企業(yè)在實施品牌戰(zhàn)略上的情況是怎樣的呢？從總體來說，對實施品牌戰(zhàn)略、發(fā)展自己的品牌商品還是剛剛意識到。這種意識一是來源于政府的引導(dǎo)，二是來源于市場競爭的實踐。特別是市場的實踐，使許多商業(yè)企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中，使盡各種競爭招數(shù)左沖右突而難以奏效，而看到一些同行另辟蹊徑，發(fā)展自己的品牌商品卻連連獲勝。在上海，就有三槍牌內(nèi)衣，開開牌服飾，古今牌胸罩，真絲大王，愛建衣料，等等，這些商業(yè)同行，由于發(fā)展了自己的品牌商品，而使企業(yè)在同樣激烈的競爭中，殺出重圍，轉(zhuǎn)眼之間，發(fā)展成為令人驚羨的大企業(yè)。更有鄰近的春蘭牌空調(diào)，已經(jīng)踏上了世界的征程(春蘭品牌雖是生產(chǎn)商發(fā)展的，但令商業(yè)觸類旁通)。于是許多商業(yè)企業(yè)覺悟到，商業(yè)發(fā)展到今天，再走傳統(tǒng)的道路不行了，應(yīng)走現(xiàn)代經(jīng)營之路，去實施和推進品牌戰(zhàn)略，發(fā)展自己的品牌商品
但是，許多商業(yè)企業(yè)意識到品牌戰(zhàn)略是一回事，在付諸實踐時又是一回事。當(dāng)前，商業(yè)企業(yè)在實踐品牌戰(zhàn)略上存在著不容忽視的一些問題。主要是：
其一，對實施品牌戰(zhàn)略有模糊概念。不少商業(yè)企業(yè)一聽說應(yīng)實施和推進品牌戰(zhàn)略，立即把目光投向生產(chǎn)商發(fā)展的名牌商品。以為只要與這些生產(chǎn)商多取得聯(lián)系，多經(jīng)營名牌商品，搞一些專賣、特約經(jīng)銷之類，就是實施和推進品牌戰(zhàn)略。其實，這是一個很大的誤解。我們不排除通過工商聯(lián)手來實施和推進品牌戰(zhàn)略，但商業(yè)實施品牌戰(zhàn)略的直接含義是商業(yè)自己發(fā)展品牌商品，是利用商業(yè)自身貼近市場、主導(dǎo)市場的得天獨厚的優(yōu)勢發(fā)展品牌商品。這是一個龐大而繁重的系統(tǒng)工程，是要狠下功夫的，不是簡單的搞拿來主義就能成功的。其二，缺乏實施品牌戰(zhàn)略的緊迫感。認(rèn)為商業(yè)實施品牌戰(zhàn)略是重要的，但現(xiàn)在企業(yè)里要做的事情很多。再說，實施品牌戰(zhàn)略既然是一個系統(tǒng)工程，不是一蹴而就的，這件事要慢慢來。當(dāng)前最要緊的是把銷售抓上去，其它的事都要放一放。其實，把銷售抓上去誠然重要，但怎樣抓上去呢牽不是已采取了各種擴銷、促銷措施都收效不大嗎。與其屢戰(zhàn)屢敗，倒不如狠下心來研究品牌戰(zhàn)略，從這里找尋突破口，從而找準(zhǔn)方向。商業(yè)企業(yè)應(yīng)有實施品牌戰(zhàn)略的緊迫感。其三，不知從何著手。或囿于實施品牌戰(zhàn)略的理論缺乏，或囿于企業(yè)實施品牌戰(zhàn)略、發(fā)展自己的品牌商品的物質(zhì)條件不充裕，一些商業(yè)企業(yè)在當(dāng)前實施品牌戰(zhàn)略時茫然無措。其中一個迷茫的舉動是想看別人怎么做，特別是自己的同行搞什么品牌，然后去跟著學(xué)樣。其實，這是最要不得的。因為實施品牌戰(zhàn)略，是一個嶄新的知識，所謂是知識經(jīng)濟，并沒有太多現(xiàn)成的東西可以照搬。再說，創(chuàng)新本身就是追求一個新字，要各顯神通才是，怎好跟在別人后面學(xué)樣。萬事要抱定的一個宗旨，倒是要從自己的實際出發(fā)。唯有從實際出發(fā)，才能開發(fā)出自己的具有個性的品牌商品來，那才是有生命力的。其四，缺乏相應(yīng)的機制。目前，許多商業(yè)企業(yè)正在建立現(xiàn)代企業(yè)制度。其中一個關(guān)鍵的問題是實行資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離。唯有實行了這種分離，企業(yè)的經(jīng)營者才有獨立的人格。這對實施品牌戰(zhàn)略是必須的。但現(xiàn)在不少商業(yè)企業(yè)還沒有實行資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，或雖實行了分離，但界定不嚴(yán)格，不清晰，仍然使經(jīng)營者缺乏完整的獨立人格。這在實施和推進品牌戰(zhàn)略時，難免產(chǎn)生短期行為。而品牌戰(zhàn)略是很忌諱短期行為的。因為品牌戰(zhàn)略是一個過程。這個過程要有連續(xù)性，短期行為，是搞不好品牌戰(zhàn)略的。所以，商業(yè)企業(yè)實施和推進品牌戰(zhàn)略一定要解決好企業(yè)的經(jīng)營機制問題。三、企業(yè)運作中品牌戰(zhàn)略對策的靈活運用
那么，當(dāng)前商業(yè)企業(yè)應(yīng)該怎樣實施和推進品牌戰(zhàn)略呢牽我以為，最主要的要做好以下幾個方面的工作：
1、要樹立強烈的品牌戰(zhàn)略意識
商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營者，首先是大型商業(yè)企業(yè)(集團)的經(jīng)營者，要通過學(xué)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)知識，和了解國內(nèi)與國際商業(yè)發(fā)展的形勢，審時度勢，及時抓住機遇，實施和推進本企業(yè)的品牌戰(zhàn)略。深刻認(rèn)識，實施品牌戰(zhàn)略，是現(xiàn)階段，爭奪市場份額，求得企業(yè)生存與發(fā)展的根本手段之一。更是商業(yè)為國家、為民族做出應(yīng)有貢獻的一個大途徑。有志于商業(yè)的經(jīng)營者、企業(yè)家，應(yīng)從這樣的高度和理念，樹立起強烈的品牌開發(fā)戰(zhàn)略意識，以高度的政治責(zé)任心和緊迫感實施和推進本企業(yè)的品牌戰(zhàn)略。2、選準(zhǔn)市場定位，確定戰(zhàn)略品牌
商業(yè)企業(yè)通常經(jīng)營的商品種類，少則成百上千，多則成千上萬。實施品牌戰(zhàn)略沒有必要、也不可能去發(fā)展這么多的品牌商品。而是經(jīng)過市場調(diào)查，從本企業(yè)的實際出發(fā)，開發(fā)一、二個品牌(通常一個品牌也就足了)。目前，全世界的大品牌也不過五百強，大企業(yè)集團也不過五百強。關(guān)鍵是在現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)和社會化大生產(chǎn)，使消費品越來越趨于同質(zhì)化的情況下，開發(fā)的同質(zhì)化商品，要體現(xiàn)出異質(zhì)性。唯其這異質(zhì)性才是品牌開發(fā)的成功之處，關(guān)鍵所在。這一異質(zhì)性是要根據(jù)市場的消費需求來開發(fā)的。所有著名品牌正是開發(fā)到了這一在同類別產(chǎn)品中的異質(zhì)性才獲得成功的。這一異質(zhì)性就是跟著市場走。
3、運用資本經(jīng)營，加快開發(fā)速度
開發(fā)資金不足，可能是當(dāng)前商業(yè)企業(yè)在實施和推進品牌戰(zhàn)略中普遍遇到的問題。但不能以此為理由等待，更不能因此而放棄開發(fā)。一個發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)國際通行的做法是運作資本經(jīng)營，以加快品牌開發(fā)的步伐。資本運作的形式是通過兼并、收購、轉(zhuǎn)讓、特許經(jīng)營、有償使用等方式，嫁接和引進國際國內(nèi)現(xiàn)成的品牌。創(chuàng)立品牌是品牌發(fā)展的初級階段，經(jīng)營品牌則是品牌發(fā)展的高級階段。從美國商品品牌的發(fā)展過程來看，已經(jīng)歷經(jīng)了創(chuàng)立品牌---經(jīng)營品牌---買賣品牌的三步曲。我們不妨借鑒這個經(jīng)驗，實行品牌的資本經(jīng)營。到底是運用資本經(jīng)營去收購、兼并別人的品牌，還是將自己的品牌運用資本經(jīng)營轉(zhuǎn)讓、有償使用、特許經(jīng)營出去，這要從企業(yè)的具體情況來確定。這里要強調(diào)的是，要有資本經(jīng)營的理念，懂得買一個好的有市場的商品品牌，就等于買到了一個好的市場。時下，這種品牌資本運作經(jīng)營，在國際上已司空見慣，在國內(nèi)也已屢見不鮮。4、利用信息網(wǎng)，實施組合經(jīng)營
品牌一經(jīng)開發(fā)，就要以最快的速度上網(wǎng)。因為現(xiàn)在是信息時代，通過高速信息公路，可以實現(xiàn)最快的組合經(jīng)營。其一，新開發(fā)的品牌迅速上網(wǎng)，不僅可以迅速進入新品推進的導(dǎo)入期，推廣營銷、拓展市場，還可大量節(jié)約必要的廣告宣傳投入，這種投入是開發(fā)任何一個新品所必需的，而且是巨大的。因為上了網(wǎng)，這一投入節(jié)約了，而市場卻開發(fā)出來了。而且是以最快的速度開發(fā)的。其二，新品信息上網(wǎng)，能以最廣闊的視野尋求到貿(mào)易伙伴。如果上了全球信息網(wǎng)絡(luò)，那這個視野就是全球性的。尋求到的貿(mào)易伙伴越多，那么，組合營銷的程度就越深，收效當(dāng)然也就越大。其三，隨著信息網(wǎng)的普及，網(wǎng)上購物將成為銷售的最佳渠道，而這又成為組合營銷最直接的組成部分。所以，實施品牌戰(zhàn)略，不可不運用信息網(wǎng)。
5、實施規(guī)模化、集約化經(jīng)營
品牌戰(zhàn)略的本身就是一種規(guī)模化、集約化經(jīng)營。首先要使開發(fā)的品牌進一步延伸和擴大，在實施品牌戰(zhàn)略中要實施規(guī)模化、集約化經(jīng)營。事實上，當(dāng)新開發(fā)的品牌進入導(dǎo)入期的時候，即可推進到連鎖經(jīng)營，而不管這種連鎖是企業(yè)自身的連鎖，還是加盟的連鎖，都可以推進。二是依靠大集團推進新開發(fā)的品牌。這是指，如果企業(yè)自身是單體企業(yè)，那么新品一開發(fā)出來，在得到市場認(rèn)同的情況下，立即去投靠大型商業(yè)企業(yè)集團，利用其資本雄厚、市場占有份額大，管理和營銷方面人才濟濟，把新開發(fā)的品牌在更廣闊的市場上，在消費的多層面上推出去。三?quot;踢烏龍球"，把開發(fā)的新品，踢進制造商門里去。因為制造商畢竟是專業(yè)從事新品制造、生產(chǎn)的，有其制造生產(chǎn)的特定優(yōu)勢。商業(yè)企業(yè)實施品牌戰(zhàn)略，可以通過定牌生產(chǎn)、監(jiān)制生產(chǎn)等形式在新品牌的生產(chǎn)制造上形成規(guī)模化、集約化生產(chǎn)經(jīng)營。這就是通常所說?quot;借雞下蛋"、"借船出海"。
論文摘要：土地利益分配是在國內(nèi)城市經(jīng)營實踐中廣受爭議的問題。文章首先討論了馬克思地租理論對城市土地利益分配活動的適用性，并運用該理論，探討了一種新的城市土地利益分配機制，即國家憑土地所有權(quán)獲取絕對地租，城市政府經(jīng)營土地獲取級差地租，土地使用者開發(fā)土地獲取平均利潤。
土地資產(chǎn)經(jīng)營是我國現(xiàn)階段城市經(jīng)營中的主要內(nèi)容。近幾年，我國城市土地經(jīng)營發(fā)展迅猛。從1980年深圳市率先試點收取土地出讓金開始，到2005年，全國土地出讓金收入已達(dá)5500億元。據(jù)國務(wù)院研究中心的調(diào)查顯示，在不少地方，土地出讓金收入已占到地方預(yù)算外收入的60%以上。由于城市土地使用權(quán)價值特別高，又涉及國家、城市政府、供地企業(yè)、土地使用者、居民等多方的利益，是一個矛盾集中的利益交匯點，使土地成為城市經(jīng)營中一個極為不易處理的問題。在城市經(jīng)營實踐當(dāng)中，因土地問題引發(fā)的矛盾糾紛甚至連連不斷。因為土地問題涉及多方利益，所以利益分配成為土地問題的核心。利益分配恰當(dāng)與否，直接決定著土地問題解決的順利與否。因此，城市土地經(jīng)營中的利益分配成為具有相當(dāng)實踐價值的一項課題。針對國內(nèi)城市土地經(jīng)營利益分配中存在的問題，本文擬從馬克思地租理論出發(fā)，結(jié)合我國現(xiàn)行土地所有權(quán)制度，嘗試探討一種新的城市土地利益分配機制，以期在土地所有者、經(jīng)營者和使用者之間找到一個利益平衡點，實現(xiàn)城市土地利益的恰當(dāng)分配，供國內(nèi)城市土地經(jīng)營實踐借鑒。
一、馬克思地租理論對城市土地經(jīng)營的適用性
馬克思地租理論原本考察的是農(nóng)業(yè)這個特定領(lǐng)域的資本收益分配問題，要將其應(yīng)用于我國當(dāng)前進行的城市土地經(jīng)營活動，需要滿足以下幾個基本的條件。
（一）市場經(jīng)濟
我國已經(jīng)初步建立社會主義市場經(jīng)濟體制。進行城市土地經(jīng)營，正是要在社會主義市場經(jīng)濟條件下，充分發(fā)揮市場對資源配置的基礎(chǔ)性作用，進行城市土地的配置。所以，市場經(jīng)濟運用馬克思地租理論的前提條件在我國城市土地經(jīng)營領(lǐng)域是滿足的。
（二）明確的土地所有權(quán)
在馬克思地租理論中，土地所有權(quán)是絕對地租產(chǎn)生的原因及受益對象。如果所有權(quán)不明確，則其它行業(yè)資本可自由進入，農(nóng)業(yè)參與全社會的利潤平均化，使形成絕對地租的超額利潤流出農(nóng)業(yè)部門。而在我國，城市土地是國家所有的，《中華人民共和國土地管理法》明文規(guī)定：“城市市區(qū)土地屬于國家所有”，“國家所有土地的所有權(quán)由國務(wù)院代表國家行使”。也就是說，我國進行城市土地經(jīng)營，有明確的土地所有權(quán)，有具體的絕對地租受益對象。
（三）明確的土地使用權(quán)
在我國，城市土地實行使用權(quán)登記發(fā)證制度，“依法登記的土地所有權(quán)和使用權(quán)受法律保護”，而且無論是劃撥土地還是有償轉(zhuǎn)讓土地，國有土地使用證上都載明了使用期限，土地使用權(quán)是明確而穩(wěn)定的。
（四）所有權(quán)和使用權(quán)相分離
我國的城市土地，其所有權(quán)和使用權(quán)是明確分離的，如前文所述，所有權(quán)歸國家，使用權(quán)歸單位或個人。這種“兩權(quán)”分立的城市土地制度，使馬克思地租理論的應(yīng)用變得必要。
（五）土地等級差別
在城市土地中，“等級差別”更加明顯，表現(xiàn)為區(qū)位、基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境狀況等方面的差別。這些方面的差別使得城市土地產(chǎn)生了不同的使用效果，區(qū)位差別導(dǎo)致了運輸成本、信息成本和市場影響面等方面的差別，基礎(chǔ)設(shè)施差別導(dǎo)致了生活便利度和舒適度等方面的差別，環(huán)境狀況的差別導(dǎo)致了健康狀況和主觀心理滿足程度等的差別。所有這些差別，共同支撐著城市土地級差地租的產(chǎn)生和存續(xù)。
因此，在市場經(jīng)濟的中國，馬克思地租理論可以適用于城市土地經(jīng)營領(lǐng)域，解決城市土地經(jīng)營中的利益分配問題，可以應(yīng)用馬克思總結(jié)的地租理論。
二、馬克思地租理論在城市經(jīng)營中的土地利益分配的應(yīng)用
馬克思地租理論考察的是市場經(jīng)濟條件下農(nóng)用地收益的分配規(guī)律。馬克思認(rèn)為，地租是土地所有者憑借土地所有權(quán)而獲得的收入，地租的本質(zhì)是超額利潤。在農(nóng)業(yè)中，平均利潤歸租地農(nóng)場主，超額利潤歸土地所有者。下面將馬克思地租理論具體應(yīng)用于城市土地經(jīng)營活動，提出一種城市土地分配機制。
（一）國家憑土地所有權(quán)收取絕對地租
在馬克思地租理論中，與土地等級沒有聯(lián)系的地租是絕對地租。絕對地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機構(gòu)成低于社會平均資本有機構(gòu)成。形成的原因是對土地所有權(quán)的壟斷。土地所有者憑借對土地的所有權(quán)獲取絕對地租。我國是社會主義國家，建國以后，黨和國家著力推行土地公有制，其中對城市土地實行的是國有制，國家是城市土地的所有者，那么國家憑借對城市土地的所有權(quán)，可以無條件地對使用者收取絕對地租。而且，絕對地租與土地區(qū)位、基礎(chǔ)設(shè)施狀況和環(huán)境狀況沒有聯(lián)系，無論開發(fā)什么樣的土地，都要向國家交納絕對地租。
在馬克思地租理論中，絕對地租的標(biāo)準(zhǔn)是一致的，無論租種什么等級的土地，向土地所有者交納的單位絕對地租都是相等的。所以，國家憑借土地所有權(quán)取得絕對地租，其收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該具有一致性。使用者都按相同標(biāo)準(zhǔn)交納絕對地租，與使用者的身份無關(guān)。只有當(dāng)土地所有者——國家直接使用土地（如軍事用地）時，絕對地租才不會以獨立的形式存在。絕對地租標(biāo)準(zhǔn)還應(yīng)該是確定的，這一點毫無異議。絕對地租與級差地租之間沒有互動機制，絕對地租不會因為級差地租的增加而增加。但是，絕對地租應(yīng)該體現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展水平的變化，應(yīng)該隨著經(jīng)濟的發(fā)展而逐步增加。
對應(yīng)于絕對地租的收取，國家也有應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)。首先，作為土地所有者，國家應(yīng)該采取各種必要措施，確保自身土地所有權(quán)的穩(wěn)固性；其次，國家還應(yīng)該監(jiān)督城市政府對土地的經(jīng)營，使它的具體經(jīng)營行為合乎規(guī)范，對土地收益資金的使用方向合乎規(guī)范等。
（二）城市政府經(jīng)營土地收取級差地租
我國城市土地經(jīng)營的主體是城市政府。無論是土地所有者國家還是省級政府（直轄市除外）都不可能直接經(jīng)營城市土地，因為城市土地經(jīng)營與城市的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、與城市規(guī)劃息息相關(guān)，只能由城市政府來進行。這意味著，城市政府的積極性直接決定著城市土地經(jīng)營的成效。所以，要充分調(diào)動城市政府的積極性，并合理分配利益給城市政府。城市經(jīng)營的具體方式，是先根據(jù)城市發(fā)展需要、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整需要等，將土地規(guī)劃成某種特定的用途；再進行拆遷，三通一平（通水通電通路，土地平整），將“生地”變?yōu)椤笆斓亍保蛔詈筮M行市場招標(biāo)和拍賣，將土地使用權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給具體的使用者。在馬克思地租理論中，與土地等級相聯(lián)系而發(fā)生的地租是級差地租。級差地租形成的條件是土地等級的差別，形成的原因是對明確的土地使用權(quán)。級差地租分為兩種形態(tài)。級差地租Ⅰ是指等量資本投在面積相等但肥沃程度不同、地理位置不同的各級土地上所產(chǎn)生的地租。級差土地租Ⅱ是指在同一塊土地上連續(xù)投入等量的資本而有不同的生產(chǎn)率，由此產(chǎn)生的級差地租。這些投資，無論是連續(xù)追加到哪一級土地上，一般都會提供出不同的生產(chǎn)率。這些追加投資提供的生產(chǎn)率，只要高于劣等地原來的生產(chǎn)率，就會產(chǎn)生超額利潤，并形成級差地租Ⅱ。
城市政府具體負(fù)責(zé)城市土地的利用規(guī)劃、土地的整治、基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，這些是對土地資源進行市場配置前的增值環(huán)節(jié)，也是城市土地級差地租形成的主要環(huán)節(jié)。級差地租Ⅰ是土地因肥沃程度或地理位置較優(yōu)而產(chǎn)生的，級差地租Ⅱ是因為在同一地塊上連續(xù)追回投資產(chǎn)生的。對城市土地而言，肥沃程度無關(guān)緊要，而地理位置受城市規(guī)劃影響巨大，城市規(guī)劃改變了特定地塊在整個城市當(dāng)中的相對位置，可以創(chuàng)造級差地租Ⅰ。而城市政府在特定地塊上進行基礎(chǔ)設(shè)施投資，既是在改變地塊的相對位置，也是在對地塊的生產(chǎn)力連續(xù)追加投資，也就是既可以創(chuàng)造級差地租Ⅰ，也可以創(chuàng)造級差地租Ⅱ。例如，一塊被征用的農(nóng)用地，原本位置偏避，交通不便，水電不通，遠(yuǎn)離學(xué)校、醫(yī)院、市場等公共服務(wù)場所，那么它的出讓金會很低，可收取的地租很少，但是城市政府將其規(guī)劃為建設(shè)用地，使其位置由郊區(qū)變?yōu)槭袇^(qū)，然后再投資將土地平整好，將道路鋪通，將水電接通，將其它服務(wù)設(shè)施修建齊全，那么該地塊的出讓金會大幅增加。因此，級差地租主要是由經(jīng)營土地的城市政府所創(chuàng)造。
值得一提的是，這里的級差地租與馬克思地租理論中的級差地租在性質(zhì)上是存在區(qū)別的。地租理論中的級差地租，都是本身附著在土地上的等級差別引起的，從土地所有者向使用者出租使用權(quán)這點上看，是土地本身所固有的等級差別。而上述城市土地的級差地租，無論是第一形態(tài)還是第二形態(tài)，都并非國家提供的土地本來就能帶來的，而是城市政府的投資經(jīng)營帶來的，其實質(zhì)并非真正的“地租”，而是城市政府投資的“租金”。城市政府的投資被附在了城市土地上，隨同土地本身一起被租用，一起產(chǎn)生收益。按照誰投資、誰收益的原則，這種級差地租理應(yīng)由城市政府獲取。
為了提高城市土地的生產(chǎn)力，產(chǎn)生級差地租，城市政府必須進行先期投資。這種投資的資金需求是巨大的，僅靠稅收無法滿足，必須從生產(chǎn)力得以提高從而產(chǎn)生級差地租的土地本身得到補償。從城市經(jīng)營的實踐來看，各城市基礎(chǔ)設(shè)施投資的資金缺口都比較大，全國城市每年基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金總?cè)笨谶_(dá)4000億元左右。在進行土地經(jīng)營后，它們都是依靠土地出讓金收入進行滾動投資，以滿足先期投資的資金需求的。因此，城市政府也需要獲取城市土地的級差地租。獲取的方式是向土地使用者收取土地出讓金。與級差地租相對應(yīng)，城市政府也有相應(yīng)的義務(wù)。除了前文所述的土地利用規(guī)劃和基礎(chǔ)設(shè)施投資外，還應(yīng)當(dāng)采取以下措施：（1）執(zhí)行國家的宏觀調(diào)控政策，控制土地供應(yīng)總量，調(diào)整土地供給結(jié)構(gòu)，配合國家掌握好土地供應(yīng)這道經(jīng)濟“閘門”；（2）切實履行用地協(xié)議，不隨意中止使用期限，保障土地使用者的合法權(quán)益；（3）對土地市場進行充分的市場運作，公開操作程序，避免權(quán)力尋租，最大程度實現(xiàn)級差地租；（4）規(guī)范土地使用用費收入的使用途徑，將級差地租收入主要用于城市土地經(jīng)營，以及用于彌補因土地經(jīng)營而給居民造成的直接的或潛在的損失。
（三）土地使用者開發(fā)土地獲取平均利潤
馬克思地租理論中的農(nóng)業(yè)資本家沒有土地所有權(quán)，只是租種土地所有者的土地。他們像工商業(yè)資本家一樣，按投資額獲取平均利潤。在我國城市的土地經(jīng)營中，土地使用者也不擁有土地所有權(quán)，只是從國家手中購買土地使用權(quán)，即租用土地。所以，土地使用者是不能參與超額利潤的分配的，只能按投資額獲取平均利潤。當(dāng)然，利潤的平均化不是在土地市場范圍內(nèi)可以實現(xiàn)的，這有賴于整個市場經(jīng)濟體制的完善。
實現(xiàn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展與林業(yè)分類經(jīng)營有密切的聯(lián)系。林地資源的稀缺性，決定了林業(yè)可持續(xù)發(fā)展不可能通過無限制擴大經(jīng)營范圍來實現(xiàn)，只有通過對林地資源充分有效的利用，提高林地生產(chǎn)力水平才是林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本方向。這對林場尤為重要。現(xiàn)在我國林場的經(jīng)營規(guī)模已基本確定，林場經(jīng)營面積只有縮小而不可能擴大。因此，林場走外延發(fā)展來實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展不現(xiàn)實的。
實現(xiàn)林業(yè)分類經(jīng)營，基本指導(dǎo)思想是根據(jù)森林主體功能的發(fā)揮來經(jīng)營森林。商品林追求的是投資的經(jīng)濟效果，其經(jīng)營行為完全是一種商品生產(chǎn)行為。商品生產(chǎn)行為主要受市場經(jīng)濟規(guī)律約束。因此，對于商品林經(jīng)營不宜采取太多行政手段去管理，也不宜采用嚴(yán)格的計劃去控制，而應(yīng)由企業(yè)根據(jù)市場作出選擇。生態(tài)公益林則以森林生態(tài)公益功能的發(fā)揮為主要經(jīng)營目的，而生態(tài)公益功能則不可能直接體現(xiàn)為經(jīng)營者的經(jīng)濟效益。因此，必須通過宏觀調(diào)控，以總體功能最佳為指導(dǎo)，協(xié)調(diào)經(jīng)營行為，理順經(jīng)營與受益、投入與產(chǎn)出的關(guān)系，才能保證其經(jīng)營走上良性發(fā)展道路。
2林場實行森林分類經(jīng)營的必要性
2.1實行分類經(jīng)營可使商品林真正走向市場
長期以來，林業(yè)受生產(chǎn)周期長，見效慢，產(chǎn)出投入比低，不能實現(xiàn)正常的投資回報等因素影響，很難吸引到足夠的投資而成為粗放經(jīng)濟的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的典型代表。尤其是在計劃經(jīng)濟體制下，生產(chǎn)經(jīng)營部門經(jīng)營自有限，生產(chǎn)經(jīng)營活動往往是服從計劃而不是根據(jù)市場經(jīng)濟規(guī)律實施經(jīng)營，林業(yè)不能徹底走向市場。
實施分類經(jīng)營，可用市場經(jīng)濟規(guī)律指導(dǎo)商品林的經(jīng)營，使林業(yè)部門能夠選擇經(jīng)濟效益好的經(jīng)營對象來經(jīng)營，從而使商品林經(jīng)營者的利益得到保證。同時，在有較高投資回報后，亦可吸引社會生產(chǎn)資源流向林業(yè)部門，部分解決林業(yè)生產(chǎn)投入不足的問題。
林場實現(xiàn)森林分類經(jīng)營后，其商品林經(jīng)營完全屬企業(yè)生產(chǎn)行為，一切經(jīng)營活動都以經(jīng)濟效益為中心，有利提高林場的經(jīng)營積極性，亦可避免林場在自己不熟悉的領(lǐng)域盲目投資造成不必要的損失。
2.2實施分類經(jīng)營可使生態(tài)公益林得到有效的經(jīng)營和保護
生態(tài)公益林的主體功能是森林的生態(tài)防護效益，這種效益的受益主體往往不是森林經(jīng)營者，這就形成了受益者不經(jīng)營不投入，而經(jīng)營者主體投入不受益的矛盾。在分類經(jīng)營不能有效實施的情況下，林場的防護林等生態(tài)公益林成為林場只有投入沒有產(chǎn)出的經(jīng)營對象。由于沒有產(chǎn)出，林場不愿投入大量人力物力實施有效經(jīng)營。因此，在未實施分類經(jīng)營的情況下，由于不能理順投入產(chǎn)出關(guān)系，權(quán)益與責(zé)任關(guān)系，防護林等生態(tài)公益林不可能實施有效的經(jīng)營，大大降低了防護效益。
實施分類經(jīng)營后，通過理順投入產(chǎn)出關(guān)系，明確責(zé)權(quán)關(guān)系，利用政府的宏觀調(diào)控能力，有效解決生態(tài)公益投入，可使其不再成為經(jīng)營單位的經(jīng)營負(fù)擔(dān)，有利加強對生態(tài)公益林的經(jīng)營管護，使其生態(tài)防護效益得到時最大限度發(fā)揮。
2.3森林分類經(jīng)營是林場林地資源有效利用的保證
林地是林場最重要的生產(chǎn)資源，由于受經(jīng)營管理水平限制，一方面是林場為了維護林地所有權(quán)不得不花大量精力，另一方面，林場對有限的林地資源利用效力低。實施分類經(jīng)營后，通過對現(xiàn)有林地科學(xué)規(guī)劃，按森林主體功能劃分經(jīng)營類型，同時在商品林經(jīng)營中大力發(fā)展高效林業(yè)，可以有效解決林場林地利用效力低下問題。
3現(xiàn)行經(jīng)營管理體制與林業(yè)分類經(jīng)營
我國林場現(xiàn)行管理體制已沿用多年。其基本特點是把林場作為企事業(yè)單位管理，在商品生產(chǎn)中，林場向國家納稅體現(xiàn)與國家的經(jīng)濟關(guān)系，向主管部門繳納各種專項費用體現(xiàn)隸屬管理關(guān)系；對木材實行限額采伐。這種管理體制有其合理性，在林場經(jīng)濟自知能力有限的情況下，通過國家事業(yè)費投入，解決了林場建設(shè)初期的造林投入。同時，通過集中專項費用籌集了大量林業(yè)基本建設(shè)資金，為大規(guī)模綠化造林提供了投入保證。在我國林木資源較少的情況下，實行限額采伐也是保護有限林木資源的最有效手段。
但是，也應(yīng)看到，要實現(xiàn)分類經(jīng)營，現(xiàn)行管理體制也存在很大局限性。首先，從責(zé)、權(quán)、利關(guān)系看，實施分類經(jīng)營后，商品林的經(jīng)營完全是商品生產(chǎn)行為，林場的商品林經(jīng)營活動應(yīng)等同于企業(yè)的商品生產(chǎn)活動。林場的生產(chǎn)經(jīng)營應(yīng)計算投入產(chǎn)出，占用生產(chǎn)資源應(yīng)支付一定的代價。林場的經(jīng)營成果主要通過所有權(quán)分配，而現(xiàn)行管理體制不能根本解決這些問題。
其次，從投入關(guān)系分析，林場投入的兩個問題未能很好解決，第一，林場現(xiàn)有商品林大部分是國家投入形成的，由于林場實行事業(yè)化管理，這部分商品林林場在生產(chǎn)受益中，未能把國家投入的利益體現(xiàn)出來。第二，林場的生態(tài)公益林是林場的非商品生產(chǎn)對象，但林場必須投放生產(chǎn)資源經(jīng)營管理，這對林場又是不合理的。
4林場分類經(jīng)營措施探討
4.1林場劃類經(jīng)營
林場實施分類經(jīng)營首先應(yīng)解決林場的劃類經(jīng)營問題。措施上可根據(jù)林場資源構(gòu)成情況把林場劃為兩大類型，即經(jīng)營商品林為主的林場和經(jīng)營生態(tài)公益林為主的林場。對于商品生產(chǎn)型林場按規(guī)范的管理方式管理，占用林地資源應(yīng)繳納林地占用費，國家投資形成的資產(chǎn)應(yīng)折成股份，在林場分配過程中，國家股份所得應(yīng)上繳代表國家行使資產(chǎn)管理職能的管理部門，林場的經(jīng)營活動照章納稅，林場的經(jīng)營活動投入應(yīng)通過國家計劃解決，這部分資金又可通過向受益部門收取森林效益補償費解決。在不影響森林生態(tài)防護效益的條件下，允許林場積極從事商品生產(chǎn)，增強林場的經(jīng)濟活力。我區(qū)的大部分水源林保護區(qū)及自然保護區(qū)可按生態(tài)公益型林場經(jīng)營，防護林占絕對優(yōu)勢的林場也應(yīng)作為生態(tài)公益型林場經(jīng)營管理。
4.2林場森林資源劃類經(jīng)營
對林場劃類經(jīng)營后，還應(yīng)對林場的資源劃類經(jīng)營。生態(tài)公益型林場其經(jīng)營投入主要通過經(jīng)營管理投入預(yù)算由國家投資解決。商品經(jīng)營型林場由于存在兩類資源，還必須對森林資源劃類經(jīng)營。對于商品林完全由林場自主經(jīng)營，國家或主管部門少干預(yù)；對于生態(tài)公益林應(yīng)實行森林效益補償制，解決其經(jīng)營投入。實施時，可由主管部門向受益部門征收，林場則通過稅費減免或先征后返方式按其擁有生態(tài)公益林?jǐn)?shù)量多少，根據(jù)經(jīng)營管理投入大小確定林場應(yīng)是補償額。
嚴(yán)格來說，任何森林資源都具有一定的生態(tài)公益功能，因此，所謂兼用型森林資源不應(yīng)再補償其生態(tài)公益功能，理由是該類森林是有產(chǎn)出的，其經(jīng)營投入小于產(chǎn)業(yè)，通過森林生產(chǎn)經(jīng)營完全可解決投入來源。
綜上所述，在林區(qū)以林場為單位進行分類經(jīng)營是十分必要的，也是勢在必行的。我們要保護好森林，使林區(qū)能真正的做到青山長在，永續(xù)利用。
論文關(guān)鍵詞：特許經(jīng)營限制競爭法律規(guī)制適用除外
論文摘要：特許經(jīng)營作為一種新型的、特殊的營銷方式，其核心問題就是對無形財產(chǎn)的特許推廣。因受許人的受許業(yè)務(wù)受特許人的支配和控制，極易引發(fā)指定購買、搭售、聯(lián)合定價、獨占經(jīng)營、限制轉(zhuǎn)售價格等一些限制競爭行為。為規(guī)制這些限制競爭行為，我國應(yīng)借鑒歐盟立法模式，在反壟斷法中規(guī)定規(guī)制的重點，嚴(yán)格規(guī)定其“適用除外”的條件。
特許經(jīng)營企業(yè)在其運作過程中，必然會產(chǎn)生諸種法律關(guān)系，導(dǎo)致多重法律后果，其中私法領(lǐng)域的問題，如主體之間的合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛等，可在現(xiàn)有法律框架內(nèi)得到解決；但從經(jīng)濟法的角度考察，特許經(jīng)營還關(guān)乎整個市場的競爭秩序與競爭自由，與前者相比，這些競爭法方面的問題更具有全面性與基礎(chǔ)性，然而，遺憾的是這一問題并未引起立法與司法的高度重視，其某些限制競爭的行為得不到有效規(guī)制。
一、特許經(jīng)營的概念及其含義
對特許經(jīng)營概念的表述盡管各國存有差異，但其主旨基本相同，如：在美國，最早的特許經(jīng)營法——美國加利福尼亞州1970年《特許權(quán)投資法》表述為：“特許經(jīng)營是兩個主體之間默示或明示的、口頭或書面的合同或協(xié)議，根據(jù)這一合同或協(xié)議，被授權(quán)人的經(jīng)營按照與授權(quán)人的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)記、商號、店牌字型、廣告或表明授權(quán)人或其分支機構(gòu)的其他商業(yè)符號的實質(zhì)性聯(lián)系的計劃或機制從事經(jīng)營。被授權(quán)人須直接或間接地向授權(quán)人交付特許權(quán)使用費。”它強調(diào)特許經(jīng)營是以特許權(quán)的授予為基礎(chǔ)的合同關(guān)系。在日本，社團法人特許連鎖協(xié)會將特許經(jīng)營表述為“企業(yè)(特許人)與其他企業(yè)(受許人)之間締結(jié)合同，使用自己的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)記、商號及其它成為營業(yè)象征的標(biāo)識，將在統(tǒng)一品牌下進行商品銷售或其它經(jīng)營的權(quán)利給予對方；另一方面，作為報償，被特許人支付一定的報酬并投入必要的資金，在特許人的指導(dǎo)及援助下進行營業(yè)”，強調(diào)受許人取得特許權(quán)須向特許人支付相應(yīng)的對價，且其經(jīng)營要受特許人業(yè)務(wù)上的支配和控制，兩者之間形成持續(xù)關(guān)系。《關(guān)于EC羅馬條約總括適用除外規(guī)則》(CommissionRegulation4087／88)稱“所謂特許經(jīng)營，是商標(biāo)、商號、店名、有益的商業(yè)模式、設(shè)計、著作權(quán)、經(jīng)營訣竅或者有關(guān)專利的工業(yè)所有權(quán)或者是知識產(chǎn)權(quán)的組合，它意味著向最終消費者銷售商品或為了提供服務(wù)而進行開發(fā)。”這一表述著重強調(diào)了特許經(jīng)營的核心是特許人對其知識產(chǎn)權(quán)組合的應(yīng)用推廣。在我國，485號國務(wù)院令公布的《商業(yè)特許經(jīng)營管理條例》中規(guī)定，“商業(yè)特許經(jīng)營是指擁有注冊商標(biāo)、企業(yè)標(biāo)志、專利、專有技術(shù)等經(jīng)營資源的企業(yè)，以合同形式將其擁有的經(jīng)營資源許可其他經(jīng)營者使用。被特許人按照合同約定在統(tǒng)一的經(jīng)營模式下開展經(jīng)營，并向特許人支付特許經(jīng)營費用的經(jīng)營活動。”突出了特許經(jīng)營雙方的權(quán)利和義務(wù)。
特許經(jīng)營是指特許人將其擁有許可權(quán)的商標(biāo)、商號、專利和專有技術(shù)、經(jīng)營方式和服務(wù)模式等，通過合同形式授予受許人使用，受許人按照特許人維護網(wǎng)絡(luò)同一性的要求使用相關(guān)的無形財產(chǎn)、繳納一定的費用，并獨立承擔(dān)法律義務(wù)和責(zé)任的經(jīng)營模式。這一定義既表明了特許人基于特許經(jīng)營合同而對受許人享有的管理控制權(quán)，又體現(xiàn)了受許人對其特許人的無形財產(chǎn)擁有合理的使用權(quán)，并具有如下含義：
(一)特許經(jīng)營的核心是對特許人無形財產(chǎn)的特許推廣。特許權(quán)從本質(zhì)上說是一種使用許可權(quán)，但就特許經(jīng)營而言，它只能是特許人保留無形財產(chǎn)使用權(quán)的非獨占許可，第三人能否再被特許需由特許人與受許人商定。一般而言，由于特許人授予受許人在一定時期一定區(qū)域內(nèi)使用其有權(quán)特許的無形財產(chǎn)，且要求受許人的業(yè)務(wù)要受特許人支配和控制，因此，受許人往往在特定時期特定區(qū)域享有獨占的特許權(quán)，并排除特許人的自己使用。其次，特許經(jīng)營所特許的權(quán)利是一種組合式的知識產(chǎn)權(quán)。盡管這些權(quán)利主要由商標(biāo)、商號、商業(yè)秘密、專利權(quán)、專有權(quán)等組成，但也包括特定產(chǎn)品來源、經(jīng)營理念、服務(wù)風(fēng)格、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等獨特資源，且又不是它們的簡單相加，而是各種知識產(chǎn)權(quán)的有機結(jié)合。由于這種權(quán)利已超出法律上的知識產(chǎn)權(quán)的概念，且又無法被學(xué)理上的知識產(chǎn)權(quán)概念所包含，已構(gòu)成一種嶄新的權(quán)利，故此，筆者稱之為無形財產(chǎn)。
(二)特許經(jīng)營雙方當(dāng)事人是獨立的法律主體。特許人與受許人是具有獨立法律地位的不同經(jīng)營者，它們之間既無參股、控股關(guān)系，又無母子、分支經(jīng)營的隸屬關(guān)系。盡管受許人的業(yè)務(wù)要受特許人的支配和制約，但受許人必須用其自有資金對其經(jīng)營進行實質(zhì)性開發(fā)和維護，并獨立擁有其業(yè)務(wù)及經(jīng)營成果，尤其是在財產(chǎn)上作為獨立的資產(chǎn)所有人，保持人格的獨立，自行承擔(dān)風(fēng)險和責(zé)任。特許人既不享有受許人資產(chǎn)上的所有權(quán)、也不享有其具體經(jīng)營業(yè)務(wù)的決策權(quán)及其經(jīng)營成果的控制權(quán)，在法律上分屬兩個獨立的法律人格，是相互獨立的法律主體。
(三)特許經(jīng)營是一種以特許權(quán)的授予為基礎(chǔ)的合同關(guān)系。特許人與受許人以特許經(jīng)營協(xié)議為紐帶，并以此維系雙方的加盟關(guān)系，加盟合作雙方的權(quán)利、義務(wù)完全由特許經(jīng)營協(xié)議約定。按照特許經(jīng)營協(xié)議，受許人只有在取得特許人特別授權(quán)的情況下，才具有特許經(jīng)營業(yè)務(wù)的資格，特許人需授予受許人在一定期間、一定區(qū)域內(nèi)獨家使用其商號、商標(biāo)或服務(wù)項目等權(quán)利，并提供開展經(jīng)營活動所需的必要信息、技術(shù)知識和訓(xùn)練。
(四)受許人的特許業(yè)務(wù)受特許人的支配和控制。在特許經(jīng)營中，受許人雖是獨立的法律主體，但由于連鎖經(jīng)營模式的特點，其經(jīng)營業(yè)務(wù)只享有相對獨立性，受許人須根據(jù)特許經(jīng)營協(xié)議的約定，按照特許人規(guī)定的條件、經(jīng)營模式和經(jīng)營規(guī)則開展經(jīng)營，尤其在市場計劃、經(jīng)營范圍、折扣方案等方面，要受到特許人的直接支配和控制，特許人有權(quán)對受許人的特許經(jīng)營業(yè)務(wù)進行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。
二、特許經(jīng)營中的主要限制競爭行為
由于特許經(jīng)營是特許人向受許人提供一套與該產(chǎn)品或者服務(wù)有關(guān)的、特殊的無形資產(chǎn)并予推廣，因此，就特許人而言，特許經(jīng)營對其更具有市場獨占性。一方面，這種獨占性是為了維護經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)的同一性和特許人的聲譽，是合法的，無需進行規(guī)制；但另一方面，如果特許人濫用壟斷地位實施限制貿(mào)易或者限制競爭行為，就進入了反壟斷法的規(guī)制范疇。
(一)指定購買與搭售。在特許經(jīng)營中，特許人為維持其統(tǒng)一品牌形象或保持其產(chǎn)品質(zhì)量，往往對加盟店裝飾設(shè)計、裝飾所用材料、商品陳列設(shè)計和生產(chǎn)過程中所用原料等有嚴(yán)格規(guī)定，受許人沒有選擇余地只能接受，這就為特許人指定購買或搭售商品提供了機會。這種搭售或指定購買如果是為了保證產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量和穩(wěn)定性，節(jié)約成本和開支，確保消費安全，且屬一定配套產(chǎn)品或服務(wù)，則不應(yīng)列入禁止之列。但是，如果特許人利用特許權(quán)的授予與否，強制受許人在獲得特許權(quán)之后接受其所采購的或指定的貨物，或者通過搭售加強特許人在市場上的支配地位，則構(gòu)成了指定購買與搭售的不正當(dāng)競爭行為。
(二)聯(lián)合定價。聯(lián)合定價通常表現(xiàn)為幾個同類產(chǎn)品的廠商以協(xié)議、安排通謀或協(xié)同行動方式來共同固定或提高其產(chǎn)品或服務(wù)的價格水平。根據(jù)美國法律，如果特許人向受許人建議某種商品的價格為5美元，隨后幾個受許人商定價格為5．98美元，并促使特許人同意以此價格作為其建議價，則受許人間的行為即構(gòu)成“橫向聯(lián)合定價”，特許人與受許人間則構(gòu)成“縱向聯(lián)合定價”。如果這種聯(lián)合定價行為是基于相互間的價格協(xié)議，則構(gòu)成了價格壟斷，構(gòu)成了非法的限制競爭行為。
(三)獨占經(jīng)營。在特許經(jīng)營中，受許人享有在一定時期一定地域內(nèi)經(jīng)營的權(quán)利，這種權(quán)利往往不被賦予其他廠商，因而稱之為獨占經(jīng)營或排他性經(jīng)營。獨占經(jīng)營本身屬廠商的一種經(jīng)營策略，不應(yīng)受法律規(guī)制，但在特許經(jīng)營中，由于特許人與受許人雙方力量失衡往往會產(chǎn)生阻礙競爭的“獨占經(jīng)營”——壟斷，即：受許人占有某種絕對優(yōu)勢，在足以容納若干受許人的地域內(nèi)要求特許人授予其“獨占經(jīng)營”，以排斥其他人的申請，獲取高額壟斷利潤，亦或由于特許人與受許人間的特殊關(guān)系(如受許人許以較高特許費)，當(dāng)其他符合條件的第三人申請?zhí)卦S經(jīng)營時，特許人不授予其特許權(quán)，即構(gòu)成了限制競爭的“獨占經(jīng)營”。
(四)限制轉(zhuǎn)售價格。限制轉(zhuǎn)售價格是指一方當(dāng)事人責(zé)成另一方當(dāng)事人只能以固定的價格出售有關(guān)商品的協(xié)議及其相應(yīng)行為。包括：(1)出賣之一方(主要系生產(chǎn)者，但也可能為銷售者)對交易相對人向第三人銷售之價格(即轉(zhuǎn)售價格)以各種方式加以限制或約定之行為。(2)出賣之一方非僅對于交易相對人限制或約定轉(zhuǎn)售價格，更要求其對于向其購買者再為出售時之銷售價格(即再轉(zhuǎn)售價格)亦予以約束或限制之行為。限制轉(zhuǎn)售價格從本質(zhì)上是一種間接聯(lián)合定價，在性質(zhì)上應(yīng)視為垂直聯(lián)合行為。這種行為不僅因阻礙了零售機構(gòu)間的價格競爭，從而不利于整個市場的競爭，而且也因經(jīng)營更為有效的零售商不能將其高效率帶來的好處擴展至消費者，使其忍受固定的較高價格，而為各國立法所禁止。
(五)回授。回授是指在知識產(chǎn)權(quán)許可協(xié)議中，被許可人同意將其對許可人技術(shù)所作的改進再許可給許可人使用。回授協(xié)議在某些情況下具有積極意義，特別是非獨占性回授。特許經(jīng)營合同中常常包含此類條款。回授條款在一定程度上具有促進競爭的積極因素，但當(dāng)回授條款實質(zhì)上影響了受許人從事研究開發(fā)工作的積極性，從而削弱創(chuàng)新市場中的競爭，對競爭產(chǎn)生負(fù)面效果時，則構(gòu)成了限制競爭行為。由于受許人是在特許使用專利技術(shù)的基礎(chǔ)上發(fā)展出新的技術(shù)，該技術(shù)凝結(jié)了受許人的智慧，但該新技術(shù)價值的體現(xiàn)又與原專利技術(shù)無法分開，因此，為保護特許人利益，受許人只能在一定范圍內(nèi)實施該技術(shù)并給特許人以一定經(jīng)濟補償，或?qū)⒃摷夹g(shù)以合理的價格轉(zhuǎn)讓給特許人，但均需雙方在平等基礎(chǔ)上協(xié)商一致。若在特許經(jīng)營合同中強制性地規(guī)定受許人將新技術(shù)回授給特許人或其指定的企業(yè)，勢必會造成特許人的技術(shù)壟斷，進而造成行業(yè)壟斷，則為非法限制競爭行為。
(六)特許經(jīng)營合同終結(jié)后已公開商業(yè)秘密的使用。在特許經(jīng)營合同期限內(nèi)，特許人為維護其利益，對受許人設(shè)定使用商業(yè)秘密的限制條件，應(yīng)為法律所允許。但是，在有些情況下，特許人卻往往借口維護其自身利益，要求受許人在合同期滿后，并在商業(yè)秘密已經(jīng)公開的情況下亦不得使用，則這種限制阻礙了市場主體問的公平競爭，構(gòu)成了非法限制競爭行為，不應(yīng)為法律所允許，但未公開的商業(yè)秘密不再此限，因為，該商業(yè)秘密要受《反不正當(dāng)競爭法》的保護。
三、對特許經(jīng)營中限制競爭行為的法律規(guī)制的立法建議
迄今為止，我國還沒有一部調(diào)整特許經(jīng)營法律關(guān)系的專門性法規(guī)，盡管特許人與受許人間的糾紛可以參照國務(wù)院公布的《商業(yè)特許經(jīng)營管理條例》或適用或類推適用《民法通則》、《合同法》、《商標(biāo)法》、《專利法》、《反不正當(dāng)競爭法》等法律中有關(guān)保護知識產(chǎn)權(quán)的法條作出裁判，但就特許經(jīng)營中的諸多反壟斷問題，上述法律卻不能予以有效調(diào)整。
(一)加強特許經(jīng)營立法，做好立法模式選擇。關(guān)于特許經(jīng)營的立法模式，主要有美國的和歐盟兩種。美國的模式主要是從宏觀上對特許經(jīng)營作原則性規(guī)定，具體的案件認(rèn)定由法官裁量。而歐盟除了在《歐盟條約》對此給予原則性規(guī)定外，還制訂了專門適用于特許經(jīng)營合同的4087／88號法規(guī)，該法規(guī)對特許經(jīng)營合同中的各種限制競爭行為的反壟斷法效力問題作出了具體規(guī)定。比較而言，歐盟的立法模式既有原則性規(guī)定又有適用上的確定性，既增強了法律的可操作性和可執(zhí)行性，又簡化了執(zhí)法程序，降低了執(zhí)法成本由于我國現(xiàn)行立法深受歐洲大陸法國家的影響，就此而言，在特許經(jīng)營立法模式選擇上，歐盟模式對我國具有更好的借鑒意義。我國將來有關(guān)特許經(jīng)營的立法，可以考慮建立以《民法典》為基本法、《反壟斷法》為特別法，并制定有關(guān)特許經(jīng)營的專門性單行條例這樣一種多層次、立體式的網(wǎng)絡(luò)狀法律保護體系，對特許經(jīng)營加以更好的調(diào)整。
在未制定專門的特許經(jīng)營法之前，也可以借鑒歐盟的做法，可以將特許經(jīng)營合同規(guī)定在正在起草的民法典中，具體內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括一般規(guī)定、當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)、合同無效情形等方面內(nèi)容，同時，對特許經(jīng)營中的各種限制競爭行為的反壟斷法效力作出具體的規(guī)定。
關(guān)鍵詞：WTO分業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營《商業(yè)銀行法》
中國于2001年11月13日加入世界貿(mào)易組織（WorldTrageOrganization,以下簡稱“WTO”），WTO的統(tǒng)一規(guī)制本身就是不同法域下的法律理念、價值、規(guī)則的融合，從這一意義上說，金融“入世”，就是金融法律的“入世”。WTO下的《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》對我國金融服務(wù)貿(mào)易市場開放及其立法提出了新的法律性要求，加入WTO后，我國的銀行市場開放將是全方位的。在外貿(mào)業(yè)務(wù)方面，加入WTO時就允許外資金融機構(gòu)在我國的任何地方向任何機構(gòu)和個人提供外匯服務(wù)；在人民幣業(yè)務(wù)方面，加入WTO后，外資銀行可以在上海、深圳、天津和大連開展人民幣業(yè)務(wù)，到2005年1月1日，取消所有地域限制；從2002年1月1日，允許外資金融機構(gòu)向所有中國客戶提供服務(wù)。一句話，從2005年1月1日之后，根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》國民待遇原則，外資金融機構(gòu)在服務(wù)地域和服務(wù)對象上已與中資金融機構(gòu)沒有什么兩樣。[1]中國的金融機構(gòu)，尤其是銀行將面臨著越來越多的挑戰(zhàn)與競爭。然而，我國現(xiàn)行法律、法規(guī)卻賦予外資金融機構(gòu)“超國民待遇”，《外資金融機構(gòu)管理條例》第17條（四）項，允許外資銀行從事外匯投資業(yè)務(wù)，而我國《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（以下簡稱《商業(yè)銀行法》）卻明確禁止我國商業(yè)銀行的投資行為。從我國《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定可以看出，我國現(xiàn)階段對銀行業(yè)實行的是較為嚴(yán)格的“分業(yè)經(jīng)營”制度（即銀行不得投資于證券、信托、保險這三項業(yè)務(wù)）。[2]本文擬對《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的這一制度，從“兩個前提性思考”、“一個折中方針”、“具體制度構(gòu)思”這幾方面展開論證“混業(yè)經(jīng)營”作為我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢，并在此基礎(chǔ)上提出一些完善我國《商業(yè)銀行法》的意見。
一、兩個前提性思考
最近一段時間，對于我國金融業(yè)是實現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營還是混業(yè)經(jīng)營，人們的爭論很激烈。有人主張商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實行混業(yè)經(jīng)營，認(rèn)為這樣才能提高銀行實力有利于銀行業(yè)的發(fā)展；有人則反對混業(yè)經(jīng)營，認(rèn)為商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營將給國家金融體系帶來巨大的金融風(fēng)險，不利于國家、社會的安定。[3]我認(rèn)為，在權(quán)衡分業(yè)與混業(yè)孰是孰非時，首先必須提及的是兩個前提性思考。
（一）隨著全球經(jīng)濟一體化的不斷發(fā)展和中國加入WTO，逐步與國際接軌，我們有必要去關(guān)注一下西方國家金融經(jīng)營體制演進的歷史及當(dāng)今各國的發(fā)展趨勢。最典型且對中國最具參考價值的應(yīng)屬美國。[4]美國在1933年以前實行的是混業(yè)經(jīng)營，尤其是20世紀(jì)以后，隨著諸多大型工業(yè)的興起和繁榮及銀行業(yè)自身規(guī)模的迅速擴大，不少商業(yè)銀行為了分享巨額利潤，開始利用其雄厚的資金實力躋身證券市場，積極開展投資銀行業(yè)務(wù)；另一方面，投資銀行不但通過證券業(yè)務(wù)大發(fā)其財，同時也向商業(yè)銀行滲透，通融短期資金以擴大資金來源。結(jié)果，商業(yè)銀行和投資銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面的限制被徹底打破，兩者最終緊密地相互融合。1929年至1933年爆發(fā)的世界經(jīng)濟危機給美國的經(jīng)濟帶來了極大的沖擊，無論是政府部門、經(jīng)濟學(xué)界還是工商人士都普遍認(rèn)為，商業(yè)銀行從事證券業(yè)務(wù)是導(dǎo)致證券市場崩潰，并進而引發(fā)經(jīng)濟“大蕭條”的主要原因，致使美國與1933年頒布了《格拉斯—斯蒂格爾法》，將證券業(yè)和商業(yè)銀行嚴(yán)格分離，并建立起存款保險制度，使美國的“分業(yè)經(jīng)營”制度持續(xù)了半個多世紀(jì)。20世紀(jì)80年代后，為了提高銀行的競爭能力和促進資金的自由流動及有效配置，美國出臺了一系列放松管制的規(guī)定，并于1999年11月4日通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》?嬌隙艘幸檔幕煲稻J健V劣諂淥幸到戲⒋锏墓遙鹿恢幣云洹叭芤小?nbsp;著稱，瑞士亦是一直實行混業(yè)經(jīng)營。以前一些實行分業(yè)經(jīng)營的國家如英國、日本，兩者也分別于1996年和1998年通過立法明確改革為“混業(yè)經(jīng)營”的模式。[5]混業(yè)經(jīng)營已是世界銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，中國加入WTO后，要有力提高本國銀行的生存與創(chuàng)新能力，充分促進資金的自由流動和有效配置，不得不關(guān)注這一發(fā)展趨勢。
（二）實行分業(yè)還是混業(yè)，或采取什么樣的過渡措施，還要考慮到的一個重要因素，那就是中國的國情。加入WTO后，首先必須明確一點，即中國是公認(rèn)的發(fā)展中國家，必須以發(fā)展中國家享受權(quán)利，同時不能承擔(dān)超過我國經(jīng)濟金融承受能力的金融義務(wù)。我國是一個生產(chǎn)力發(fā)展嚴(yán)重區(qū)域性失衡的國家，東部、中部、西部三大地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展很不平衡，即使在同一東部地區(qū)，不同省市、不同區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展水平、金融創(chuàng)新與吸收能力亦差異很大。所以在承認(rèn)“混業(yè)經(jīng)營”是必經(jīng)之路的同時，于實行具體方針政策時，不能搞一刀切，而必須采取試點經(jīng)營、逐步推廣、以點帶面、逐步發(fā)展的方法，具體措施留待下文。
二、一個折中的方針
就我國目前的具體情況，由于特殊的歷史原因，在銀行、證券、信托、保險四個行業(yè)中，證券業(yè)的風(fēng)險最大（如上市公司的“國有企業(yè)病”，限于篇幅，本文不論及）。[6]在選擇銀行投資方向的時候，2005年之前，可以制定一些行政法規(guī)，讓銀行涉足信托及保險行業(yè)，而控制其涉足公司（企業(yè)）債券的經(jīng)營，股票的發(fā)行、及買賣等證券業(yè)務(wù)。等到2005年以后，隨著我國證券市場的不斷完善和金融業(yè)的全面對外開放，再讓銀行去從事證券業(yè)務(wù)。這樣，既給銀行一個投資準(zhǔn)備的時間，又能保證金融市場的平穩(wěn)過渡，并達(dá)到WTO所提出的要求。
三、具體的制度構(gòu)思
反觀當(dāng)今世界銀行投資制度改革熱潮，歸納起來，現(xiàn)各國銀行的投資模式主要有三種：（1）全能銀行模式（UniversalBankingModel）,如德國的銀行全能制；（2）母銀行模式(BankParentModel),商業(yè)銀行直接投資控股證券公司、保險公司等，這時商業(yè)銀行已經(jīng)異化；（3）金融控股公司模式（HoldingCompanyModel）,將商業(yè)銀行、證券公司、信托投資公司等金融機構(gòu)共同置于金融控股公司名下，各金融機構(gòu)相對獨立運作，實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營的高級模式。[7]如美國的銀行持股公司，銀行通過設(shè)立銀行持股公司，并由持股公司下設(shè)與銀行并列的證券公司、保險公司等來進行投資。我國《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定是對銀行投資的限制，而上述三種模式是在銀行投資基本無限制的基礎(chǔ)上進行的比較。從發(fā)展趨勢看，銀行投資的三種模式的區(qū)別正逐漸消失，其基本特點是銀行業(yè)務(wù)的多樣化和投資的無限制。如果我國固守銀行投資限制制度，將不利于我國商業(yè)銀行提高效益和實力，也不利于其參與國際競爭。所以，順應(yīng)銀行投資趨勢是我們必然的制度選擇。
當(dāng)然，上述措施不可能一蹴而就，需要一個較長的過渡時期。至于具體的制度構(gòu)思，可考慮以下幾方面：
第一，充分利用現(xiàn)有的法律空間。我國《商業(yè)銀行法》對銀行投資的限制僅是一種相對限制，而非絕對限制。從《商業(yè)銀行法》第3條所規(guī)定的銀行業(yè)務(wù)范圍可見，商業(yè)銀行可投資于政府債券、政策性金融債等部分證券業(yè)務(wù)，可經(jīng)營部分信托業(yè)務(wù)（主要是一些業(yè)務(wù)）和保險業(yè)務(wù)。且法律并不禁止商業(yè)銀行在我國境外從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，對銀行之間的投資也未加限制。[8]在法律明確放開投資限制之前，商業(yè)銀行一定要積極在上述幾方面中拓展業(yè)務(wù)并設(shè)置相應(yīng)的機構(gòu)及配套體系，以積累更多的投資經(jīng)驗和增強風(fēng)險防范能力。
第二，到2005年放開對外資銀行入境的相關(guān)限制后，可以著手在一些比較發(fā)達(dá)的城市（如上海），逐步放開對銀行業(yè)的投資限制。一方面，要以一些發(fā)展勢頭較強的商業(yè)銀行為試點（如成立于1983年的光大集團，已經(jīng)成為典型的混業(yè)經(jīng)營的金融控股公司集團）；另一方面，要嚴(yán)格加強國家有關(guān)機關(guān)的監(jiān)管及專業(yè)人才的輸送，等時機成熟，再將取消限制的政策逐步推廣。
第三，至于具體的形式，可以采取銀行控股公司模式（類似于金融控股公司模式）。這種模式具有如下特點：其一，由銀行成立銀行持股公司，銀行將繼續(xù)從事傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，其他風(fēng)險性金融業(yè)務(wù)由持股公司本身或下設(shè)的非銀行子公司而不是銀行去直接從事。其二，依法設(shè)立“防火墻”，防止持股公司的非銀行附屬機構(gòu)金融風(fēng)險侵襲銀行。其三，持股公司的附屬證券機構(gòu)不歸銀行監(jiān)管機關(guān)監(jiān)管，因為“防火墻”的存在能夠有效阻止持股公司金融困難對銀行的波及，并且其附屬證券公司的業(yè)務(wù)應(yīng)由證券管理委員會監(jiān)管。[9]正是鑒于其這幾方面的特征及其所具有的效益提高和風(fēng)險防范并重的優(yōu)點，所以，建議在逐步取消對銀行的投資限制時，可以采取此種形式。
四、結(jié)語
綜合以上論述，我認(rèn)為，隨著中國加入WTO后，有必要考慮對《商業(yè)銀行法》第43條的修改，即應(yīng)逐步取消對商業(yè)的投資限制。在未來的3到8年內(nèi)，前3年應(yīng)是分業(yè)向混業(yè)的轉(zhuǎn)變與磨合，也是中國銀行業(yè)混業(yè)體制的立法準(zhǔn)備時間；后5年，隨著我國金融服務(wù)市場的全面開發(fā)，應(yīng)完成從銀行法、證券法、保險法等平行法的修改到混業(yè)模式的最終確立，而且這種模式應(yīng)是金融控股公司的模式，而非別的模式。
至于《商業(yè)銀行法》中的其他問題，限于篇幅，本文簡要提及以下幾點：第一，該法中中國人民銀行的權(quán)限太大。從第3條、第11條、第13條、第18條、第19條、第24條、第62條等諸多條文中可見一斑。[10]]建議法律明確規(guī)定中國人民銀行對商業(yè)銀行的具體審查事項及明確、具體的審查程序，以賦予商業(yè)銀行更多的經(jīng)營自。第二，建議增加對治理結(jié)構(gòu)方面的更明確的規(guī)定。銀行業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)問題在我國比較突出，銀行產(chǎn)權(quán)仍不夠明晰，希望立法者對此有所考慮。第三，由于科技的迅猛發(fā)展，建議增加“銀行業(yè)務(wù)電子化”方面的有關(guān)規(guī)定，以解決實踐中出現(xiàn)的新問題。第四，隨著中國銀行業(yè)對外的逐步開發(fā)，在修改《外資金融機構(gòu)管理條例》的同時，可以考慮在《商業(yè)銀行法》中增設(shè)“外資銀行”章節(jié)，對外資銀行的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管等問題作專門規(guī)定。
“山雨欲來風(fēng)滿樓”，我國《商業(yè)銀行法》中的相關(guān)規(guī)定已不能適應(yīng)我國經(jīng)濟前進的腳步。為了促進我國金融業(yè)的不斷發(fā)展與完善，使我國不斷融入世界經(jīng)濟發(fā)展的潮流，我想反思的時刻已迫在眉睫了。
MixedManagingModeandtheDevelopmentoftheBankingSectorinChina
LawSchoolofChinaUniversityPoliticalScienceandLawZhengKunshan
Abstracts:AfterChina''''accessiontotheWTO,thecivilbankwillbefacedwithmoreandmorechallengesandcompetitions.Begorefiguringoutthemanagingmodelofbankingsector,weneedtopayattetiontothefinancialmanagingsystem''''sdevelopinghistoryofwesterncountry,besides,wehavetotakethespecialityofChinaintoconsideration.Whendealingwiththeconcretemeasure,wecantakeacompromise,letingthebankgetasmoothtransition.Aswegraduallydiscardtheconfinationonthebankinginvestment,weshouldchangetowardtheHoldingCompanyModel.Atlast,therewillbesomesuggestionsontherecitionsofCommercialBankLaw.
主要參考書目：
《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部編，中國法制出版社，2002年1月第1版；
《商法研究》（第三輯），徐學(xué)鹿主編，人民法院出版社，2001年1月版；
《金融創(chuàng)新與法律變革》，陸澤峰著，法律出版社，2000年1月第1版；
《銀行法前沿問題案例研究》，韓良主編，中國經(jīng)濟出版社，2001年8月第1版。
[1]《加入WTO：中國金融法律的反思與變革》，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第31頁。
[2]《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資。本法實行前，商業(yè)銀行已向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的，由國務(wù)院另行規(guī)定實施辦法。”
[3]《混業(yè)經(jīng)營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢》，楊玉熹，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第13頁。
[4]以下有關(guān)分業(yè)經(jīng)營在美國演進的歷史，本文主要參考了《美國商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭茔y行”的過程》、《美國銀行業(yè)與證券業(yè)分合簡史》、《美國金融業(yè)的分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營》等文章，論文來源于中宏網(wǎng)資料（網(wǎng)址：）,該網(wǎng)站未能提供詳細(xì)的文章出處。
[5]關(guān)于有關(guān)國家變革的具體時間，筆者是從魏敬淼老師（中國政法大學(xué)教授）的課堂講義中獲知的，魏老師沒有為我們提供具體的出處。
[6]詳細(xì)的介紹可參閱《混業(yè)經(jīng)營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢》，楊玉熹，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第23頁。
[7]《從美國〈金融服務(wù)現(xiàn)代化法案〉析中國銀行業(yè)從分業(yè)走向混業(yè)的法律演繹》，吳敏，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第10頁。
土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押權(quán)屬于擔(dān)保物權(quán)的范疇，同時，又是土地的他項權(quán)利的一種，是設(shè)立于土地的使用權(quán)之上的權(quán)利負(fù)擔(dān)，其具有擔(dān)保物權(quán)和土地的他項權(quán)利的雙重性質(zhì)，故農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押關(guān)系不僅要適用擔(dān)保法的調(diào)整，還要適用《土地管理法》、《森林法》、《草原法》、《農(nóng)村土地承包法》等有關(guān)土地資源法律的調(diào)整。然而，現(xiàn)行的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押制度仍處于雛形發(fā)展階段，許多的規(guī)定散見于上述法律之中，存在許多不科學(xué)、不完善、矛盾之處，且可操作性差，影響了其功效的發(fā)揮。本論文試就土地承包經(jīng)營權(quán)擔(dān)保中的若干問題進行探討，以期對將來完善農(nóng)村土地的承包經(jīng)營權(quán)抵押立法及實踐操作有所禆益。
二、家庭承包取得的的土地承包經(jīng)營權(quán)可抵押性
中國對集體土地使用權(quán)抵押采取嚴(yán)格限制的態(tài)度，根據(jù)《擔(dān)保法》，僅允許“四荒”土地使用權(quán)可以抵押，對耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)則不允許抵押[②]，同時中國實行的農(nóng)村土地承包經(jīng)營制度，并采取家庭承包的方式[③]，這樣就把家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)排除在可抵押的財產(chǎn)范圍之外。筆者認(rèn)為，應(yīng)允許家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，而不應(yīng)禁止。
1、家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)允許抵押的理論基礎(chǔ)
反對家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的主要理由就是中國目前尚未建立農(nóng)民的社會保障體系，而土地實際上給農(nóng)民提供了一種特殊的社會保障，如果允許農(nóng)民用土地承包經(jīng)營權(quán)進行抵押，則有債權(quán)到期后，抵押人無力履行債務(wù)，實現(xiàn)抵押權(quán)時，而有使農(nóng)民“失去”土地之虞，亦即使農(nóng)民失去基本的生存條件。其實，允許農(nóng)民將家庭承包的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，這與保護耕地、保障農(nóng)民的基本生存條件并不矛盾，在實理抵押權(quán)時，并不必然導(dǎo)致耕地流失和農(nóng)民喪失基本生存條件的結(jié)果。因為中國對土地實行用途管制制度[④]，實現(xiàn)抵押權(quán)時，土地承包經(jīng)營權(quán)的受讓人不得改變土地的用途和屬性。同時也可以對抵押人及其所在集體農(nóng)民的利益予以適當(dāng)?shù)谋Ｗo，如立法時可以規(guī)定在抵押人喪失土地的承包經(jīng)營權(quán)后，享有耕地的優(yōu)先承租權(quán)[⑤]，并對實現(xiàn)抵押權(quán)時土地承包經(jīng)營權(quán)受讓人的主體資格進行必要的限制，防止無能力及無心從事農(nóng)地經(jīng)營的人浪費土地資源和利用炒賣手段漁利，這樣可以達(dá)到保護耕地和保障農(nóng)民基本生存條件的目的。
同時我們應(yīng)該看到，中國加入WTO后，正在快速地向真正的市場經(jīng)濟過渡，加速了與世界普遍的經(jīng)濟規(guī)則接軌，而目前實行的家庭承包制度，將土地按人口均分，好壞遠(yuǎn)近搭配，造成承包經(jīng)營的土地過于零散，阻礙了土地利用效率的提高，易造成土地資源的浪費，難以形成規(guī)模進行經(jīng)營，農(nóng)產(chǎn)品成本居高不下，缺乏市場競爭能力。另一方面，《土地承包法》的頒布后，穩(wěn)定了土地的承包經(jīng)營權(quán)關(guān)系，刺激了農(nóng)民對土地投資的熱情，但在農(nóng)村，承包經(jīng)營的土地在農(nóng)民所擁有的財產(chǎn)里，占有相當(dāng)大的比例，如果不允許其抵押，其財產(chǎn)的價值得不到充分的發(fā)揮，又無法找到其他合適的財產(chǎn)向金融機構(gòu)抵押獲得融資，難以籌措足夠的資金投入承包經(jīng)營的土地用于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長期在低水平和簡單的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)中徘徊，資源沒能得到很好的利用。如果允許農(nóng)民家庭承包的土地承包經(jīng)營權(quán)進行抵押融資，則使農(nóng)村土地的流轉(zhuǎn)加速，有助于土地向種田能手集中，促進農(nóng)村土地和勞動力兩大生產(chǎn)要素得到更為合理的配置，擴大農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的規(guī)模和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)力水平，也有利于農(nóng)業(yè)在世界的農(nóng)貿(mào)市場上發(fā)揮比較優(yōu)勢。
另外，隨著中國城鎮(zhèn)化建設(shè)進程的加速，在今后的幾十年時間里，農(nóng)村人口將因此離開土地、離開農(nóng)村。在沿海商業(yè)發(fā)達(dá)的地區(qū)，農(nóng)民另有謀生的途徑的，往往沒有足夠的精力從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，但還要承擔(dān)土地的稅費，并要保證土地不能荒廢，雇請他人維持土地的生產(chǎn)能力，實際上土地已成為一種負(fù)擔(dān)，如果允許家庭承包的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，可以促使部分農(nóng)民擺脫土地的束縛，增加了轉(zhuǎn)營其他行業(yè)的機會，使這部分人口徹底的離鄉(xiāng)棄土，間接上也使農(nóng)民的土地保障轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的保障。
可見允許家庭承包的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，這是中國現(xiàn)代化進程現(xiàn)實的需要。
2、家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)允許抵押的法律依據(jù)
依《土地管理法》第2條3款規(guī)定：“土地使用權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓”。這就在法律上確認(rèn)了含集體土地使用權(quán)在內(nèi)的土地使用權(quán)可以依法流通轉(zhuǎn)讓。這里所指的集體土地使用權(quán)，同時也自然包含通過家庭承包經(jīng)營而取得的土地使用權(quán)[⑥]，該法雖沒有明確家庭承包經(jīng)營的土地使用權(quán)可以抵押，但“可以依法轉(zhuǎn)讓”則蘊含有對承包經(jīng)營土地的處分權(quán)，而抵押同轉(zhuǎn)讓、出租一樣均屬于處分的范疇。賦予農(nóng)村土地承包經(jīng)營者對土地的處分權(quán)，則是承包經(jīng)營權(quán)物權(quán)化的必然結(jié)果[⑦].
首部規(guī)定土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的是《農(nóng)村土地承包法》。但該法明確規(guī)定可以抵押的土地承包經(jīng)營權(quán)為通過招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的[⑧]，至于通過家庭承包方式取得的土地承包經(jīng)營權(quán)，該法第32條規(guī)定：“可以依法采取轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓或其他方式流轉(zhuǎn)”。流轉(zhuǎn)方式里并沒有明確規(guī)定土地承包經(jīng)營權(quán)可以抵押，那么是否意味著禁止家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押呢？其實不然。首先從民法理論層面考慮，既然法律沒有禁止，只要不違反公序良俗、損害公共利益，應(yīng)是允許的；其次從實踐操作上看，法律既然允許通過家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，而實現(xiàn)抵押權(quán)的方式也就是通過拍賣、變賣等方式，將土地的承包經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓，并就處分的價款優(yōu)先受償，因此，允許家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，并不違背立法的本意，也沒有超過法律規(guī)定的允許流轉(zhuǎn)方式的范圍。當(dāng)然，因轉(zhuǎn)讓承包經(jīng)營權(quán)要經(jīng)發(fā)包方同意，而抵押則蘊含轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險，也應(yīng)經(jīng)發(fā)包方同意方可進行。
如前所述，家庭承包經(jīng)營的土地零散，銀行允許這部分土地的承包經(jīng)營權(quán)進行抵押，勢必造成農(nóng)民承擔(dān)的抵押成本的提高及銀行本身金融風(fēng)險的增大，而且通過家庭承包經(jīng)營的土地多為耕地，其種植的作物，都有一定的周期性，而抵押權(quán)實現(xiàn)時往往耗時過長，這樣容易造成耕地拋荒的后果，立法時應(yīng)對實現(xiàn)抵押權(quán)耗時的技術(shù)問題做出規(guī)定。同時，銀行可以通過建立土地承包經(jīng)營權(quán)的風(fēng)險評價機制，對允許抵押的土地承包經(jīng)營權(quán)實行一定的限制，如規(guī)定接受抵押的連片土地的最小面積，最低剩余年限等措施防范金融風(fēng)險，而不應(yīng)在立法上予以禁止。
三、土地承包經(jīng)營權(quán)的消滅與抵押的沖突
土地承包經(jīng)營權(quán)的消滅，是指出現(xiàn)某種法律事實時，土地的承包經(jīng)營者失去對承包土地的經(jīng)營權(quán)，在此情形下，若土地的經(jīng)營權(quán)已設(shè)定抵押，就會產(chǎn)生承包經(jīng)營權(quán)的消滅與土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的沖突。因土地承包經(jīng)營權(quán)消滅的原因各異，其對抵押權(quán)的影響亦有所不同。
1、國家因公益目的征收承包經(jīng)營的土地
在因公共利益的目的，建設(shè)需要占用農(nóng)地的，經(jīng)國家土地行政管理部門批準(zhǔn)，將農(nóng)用地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地的情況下，原集體土地使用權(quán)歸于消滅，因此，設(shè)定于該權(quán)利之上的承包經(jīng)營權(quán)的抵押權(quán)亦隨之消滅。抵押權(quán)作為物權(quán)的追及力在此不能發(fā)揮效力，因國家不能成為抵押人，這與一般抵押中抵押物轉(zhuǎn)讓時抵押權(quán)的物上追及力是不同的。同時，這種情況下，抵押人并無過錯，故作為抵押人的土地承包人不承擔(dān)賠償責(zé)任。顯然，這對抵押權(quán)人而言是顯失公平的。《擔(dān)保法》并沒有規(guī)定這種情況下抵押權(quán)人權(quán)利救濟的方式，僅最高人民法院的司法解釋對此作出了規(guī)定，在抵押物滅失、毀損或被征用的情況下，抵押權(quán)人可就該抵押物的保險金、賠償金或補償金優(yōu)先受償[⑨].此即為抵押權(quán)的物上代位性。法律構(gòu)成上，抵押權(quán)的物上代位性并非直接存在于金錢等賠償物上，而是存于抵押人所具有的請求權(quán)上[⑩].故抵押權(quán)人有權(quán)在擔(dān)保債權(quán)的范圍內(nèi)，就土地征收的補償金優(yōu)先受償，這種物上代位具有法定債權(quán)的性質(zhì)，因抵押權(quán)之登記而具有公信力，征地機關(guān)非經(jīng)抵押權(quán)人同意，不得將屬于抵押人所有的補償金交付與抵押人，或應(yīng)為抵押人提存，并通知抵押權(quán)人。如果被擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期，抵押權(quán)人可以直接向征地機關(guān)請求給付，未屆清償期，可以向法院請求將補償金予以保全。
根據(jù)《土地管理法》規(guī)定，國家因建設(shè)需要征收農(nóng)地的情形下，按土地的原用途給予補償，其補償費含土地補償費、安置補助費及地上附著物、青苗補償費。由于土地補償費歸農(nóng)村集體經(jīng)濟組織所有，而安置補助費作為安置人員的專項費用支出[11]，是提供給失地之后農(nóng)民的生活保障，對這兩部分補償金，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。只有地上附著物及青苗補助費歸土地的原承包經(jīng)營者所有，也就是說抵押權(quán)人僅能就歸抵押人所有的青苗、地上附著物的補償費優(yōu)先受償，行使物上代位權(quán)。在國家提高征收土地的補償標(biāo)準(zhǔn)情況下，歸屬于土地承包經(jīng)營者所有的補償金，抵押權(quán)人亦有權(quán)在擔(dān)保債權(quán)的范圍內(nèi)，獲得優(yōu)先受償。
2、發(fā)包方收回承包經(jīng)營的土地
依中國現(xiàn)行的法律，發(fā)包方有權(quán)在下列兩種情況下依法收回承包經(jīng)營的土地：承包經(jīng)營耕地的單位或個人連續(xù)2年棄耕拋荒[12]和承包期內(nèi)，承包方全家遷入設(shè)區(qū)的市，轉(zhuǎn)為非農(nóng)業(yè)戶口的[13].此時，若承包經(jīng)營的土地上已設(shè)定了抵押權(quán)，因抵押權(quán)依附于承包經(jīng)營權(quán)，作為利的權(quán)利消滅時，設(shè)置于其上的抵押權(quán)是否隨之消滅？土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押權(quán)登記效力能否對抗承包經(jīng)營權(quán)的收回？筆者認(rèn)為，現(xiàn)行的法律規(guī)定，限制了土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的獨立性，使抵押擔(dān)保的功能降低，交易安全難以保障。若土地的承包經(jīng)營權(quán)被收回而導(dǎo)致抵押權(quán)的消滅，抵押權(quán)人得不到任何的救濟，明顯有違誠信之原則，不利于抵押權(quán)的保護，故不應(yīng)認(rèn)為抵押權(quán)消滅。首先在土地的承包經(jīng)營期內(nèi)收回承包經(jīng)營權(quán)是一種民事行為，是土地的所有人或法定的使用權(quán)人解除承包合同的合同行為，而抵押權(quán)是物權(quán)行為，根據(jù)物權(quán)優(yōu)于債權(quán)的原理，抵押權(quán)應(yīng)當(dāng)優(yōu)先受償，故其收回行為不能對抗抵押權(quán)人。其次，土地的承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立抵押并登記后，該抵押即具有公信力，其公信力旨在維護商業(yè)信譽及維護抵押權(quán)人的交易安全，可對抗任何的第三人，一旦發(fā)生違反公信力的行為時，該行為的效力不能對抗具有公信力的抵押行為的效力。基于上述的效力，發(fā)生土地承包經(jīng)營權(quán)收回的情形時，抵押權(quán)人可以主張經(jīng)登記的效力，排斥未登記權(quán)利的主張和其他債權(quán)，并優(yōu)于其他的權(quán)利受償。
在出現(xiàn)上述土地承包經(jīng)營權(quán)因懲罰性收回或者承包方因身份的轉(zhuǎn)變，不再具備承包資格而收回的情形下，此時土地的承包經(jīng)營權(quán)已被收回，而附于其上的抵押權(quán)如何實現(xiàn)呢？筆者認(rèn)為，有以下途徑可供選擇：一是土地所有權(quán)人或者法定的使用權(quán)人（即原發(fā)包方）可對該土地再次進行發(fā)包，其所得的承包費應(yīng)優(yōu)先償還抵押權(quán)人的債權(quán)，如果發(fā)包的年限長于原剩余的年限，抵押權(quán)人可按剩余年限的比例受償。這樣處理并不損害發(fā)包方的利益，因其已從前一次的發(fā)包中獲得相應(yīng)的承包費；二是抵押權(quán)人可以請求法院對土地剩余年限內(nèi)的承包經(jīng)營權(quán)進行拍賣或變賣，從拍賣或變賣所得的價金中優(yōu)先受償；三是抵押權(quán)人可以放棄行使抵押權(quán)而直接要求原抵押人承擔(dān)賠償責(zé)任。
四、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押與其附著物抵押關(guān)系
由于中國未建立地上權(quán)制度，土地的承包經(jīng)營權(quán)押與地上附著物抵押關(guān)系只能借鑒參考房地產(chǎn)抵押制度。《擔(dān)保法》第36條規(guī)定：“以依法取得的國有土地使用權(quán)抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)同時抵押，經(jīng)出讓方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。”那么以承包經(jīng)營取得的土地使用權(quán)抵押時，是否意味著應(yīng)當(dāng)將地上附著物（如林木）同時抵押？另地上附著物抵押時，其土地的使用權(quán)是否必須同時抵押[14]？地上附著物的所有權(quán)人和土地的承包經(jīng)營權(quán)人為充分發(fā)揮其不動產(chǎn)抵押的擔(dān)保效益和融資功能，在與抵押權(quán)人協(xié)商合意將附著物所有權(quán)、土地的使用權(quán)分別設(shè)立抵押，對此情形，法律上是否有不可逾越的障礙？
筆者認(rèn)為，只要符合法律規(guī)定抵押的形式要件，以承包經(jīng)營獲得的土地使用權(quán)與地上附著物所有權(quán)分別抵押，為當(dāng)事人真實意思表示的，均應(yīng)為有效。理由如下：
首先，在房地產(chǎn)法律關(guān)系中，為了維持既存的房屋價值的完整與經(jīng)濟價值，房屋與其所占用的土地在物理上不能分離，但在土地的承包經(jīng)營場合，附著物并非一定要依附于土地才具有經(jīng)濟價值，承包經(jīng)營土地的目的是為了在土地上添置林木等附著物，而獲得這些林木等附著物的所有權(quán)，而林木等附著物的價值恰恰在于其脫離土地之后成為商品之后才具有的。退而言之，即使土地的使用權(quán)與未脫離土地的附著物的所有權(quán)的歸屬主體應(yīng)保持一致，只是意味著土地的使用權(quán)與地上附著物的所有權(quán)一并轉(zhuǎn)讓，在邏輯上并不能說明土地的使用權(quán)抵押或附著物的所有權(quán)抵押時，也要適用同樣的原則，只是在實現(xiàn)抵押權(quán)時，為了更好的發(fā)揮總體之價值，將土地的使用權(quán)與附著物的所有權(quán)一并向同一主體轉(zhuǎn)讓，抵押權(quán)人無權(quán)就另一部分抵押變現(xiàn)的價值優(yōu)先受償。
其次，中國現(xiàn)行法律并林木等附著物視為土地的附合物或從物，視為土地使用權(quán)的一部分（如《森林法》及《森林法實施條例》就將林地使用權(quán)與林木的所有權(quán)規(guī)定為兩種獨立的林權(quán)），而是將兩者作為獨立的不動產(chǎn)，他們構(gòu)成相互獨立的物權(quán)客體。所以用土地的使用權(quán)抵押時并不必然導(dǎo)致林木等附著物同時抵押，反之亦然。
再次，承包經(jīng)營所獲得的土地使用權(quán)，含有對土地的開發(fā)利用的權(quán)利，具有資源使用權(quán)的特征，承包經(jīng)營的目的，并不完全是通過在土地上種植林木而獲得林木的所有權(quán)，有時是通過對土地的資源開發(fā)利用而收益，這種情況下，土地的使用權(quán)通常并不含有其上已附著的林木等附著物的所有權(quán)。另外，土地的承包經(jīng)營權(quán)人并不當(dāng)然取得經(jīng)營的土地的附著物的所有權(quán)，土地的承包經(jīng)營者的權(quán)利義務(wù)是按承包合同設(shè)立的，如果合同對承包經(jīng)營土地上生長的附著物歸屬作出特別約定的情況下，附著物的所有權(quán)的歸屬應(yīng)從合同的約定。可見在此兩種情形下，土地的使用權(quán)與附著物的所有權(quán)均歸屬于不同的主體。
第四，土地承包經(jīng)營權(quán)的年限一般長于附著林木的生長年限，在承包經(jīng)營期內(nèi)，一般能輪作二至三次，附著的林木砍伐后，其土地的使用權(quán)仍存在，仍可進行下一輪的種植，可見土地的使用權(quán)的存在年限與附著物所有權(quán)在土地上的存在年限并不一致。
綜上所述，中國現(xiàn)行的法律實行土地的所有權(quán)與其上所種植的林木附著物所有權(quán)相分離、土地所有權(quán)與土地使用權(quán)分離，一定條件下，土地的使用權(quán)與其上附著物所有權(quán)也可分離的制度，這與房地產(chǎn)法律規(guī)定土地使用權(quán)與房屋所有權(quán)一體化原則是有區(qū)別的。法律應(yīng)允許承包經(jīng)營的土地使用權(quán)與其上附著物所有權(quán)分別設(shè)抵，由此土地的承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立抵押后，亦允許地上新增附著物進行抵押。
由于土地承包經(jīng)營權(quán)的主要價值就是于承包經(jīng)營土地上耕作或種植的收益，若在已設(shè)抵押承包經(jīng)營權(quán)的土地上新增林木等附著物設(shè)定抵押的情況下，可能會降低了承包經(jīng)營土地的價值，則會給土地承包經(jīng)營權(quán)抵押權(quán)人的利益造成損害。在此情形下，為避免給抵押權(quán)人的利益造成損失，在能證明原抵押的土地因新增附著物抵押而使土地的價值降低的情況下，原抵押權(quán)的效力可及于新增附著物變價的一部分，其與降低額相等。
五、設(shè)立土地承包經(jīng)營權(quán)抵押期限制度
中國的《擔(dān)保法》多次提到抵押期間，但并未對“抵押期間”作出規(guī)定，這并非是立法的疏漏，而是有意為之的，該法第52條規(guī)定“抵押權(quán)與債權(quán)同時存在，債權(quán)消滅的，抵押權(quán)也消滅”，可見，中國的物權(quán)擔(dān)保是無抵押期限的。
筆者認(rèn)為，應(yīng)允許土地承包經(jīng)營權(quán)抵押合同的當(dāng)事人約定抵押期限。首先，土地承包經(jīng)營權(quán)的價值在于在承包的土地上耕作、種植并獲得收益，隨著承包經(jīng)營剩余年限的減少，其財產(chǎn)的價值可能亦會隨之減少，另一方面，土地作為一種資源，其上林木、青苗都具有一定的生長期或收益期，如果抵押權(quán)人不及時行使抵押權(quán)，使抵押物長期處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，無法對林木或青苗進行及時的更新，則會對抵押人的財產(chǎn)權(quán)益造成損害。其次，《擔(dān)保法》雖沒有明確規(guī)定抵押期限，但也沒有明文禁止當(dāng)事人約定抵押期限，同時該法第39條規(guī)定，抵押合同允許當(dāng)事人約定“當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項”，這種表述實際上是允許當(dāng)事人自由設(shè)定抵押期限的，根據(jù)合同意思自治原則，只要當(dāng)事人認(rèn)為這種約定符合其利益，那么只要沒有損害社會、他人的權(quán)益，應(yīng)予認(rèn)可。再次，土地的承包經(jīng)營權(quán)作為一種用益物權(quán)，其本身就有期限性，其權(quán)利僅能在一定的期限內(nèi)存續(xù)，而抵押權(quán)作為設(shè)立于其上的擔(dān)保物權(quán)，同樣具有一定的期限性，當(dāng)事人自行約定抵押期限，只是對抵押期限作出限制，這種約定，符合抵押權(quán)的本質(zhì)屬性。第四，設(shè)立抵押權(quán)的期限制度，抵押人可以很清楚地預(yù)見到自己承包經(jīng)營的土地上抵押權(quán)的存續(xù)期限，使抵押人可以有預(yù)期地對抵押的土地合理地安排使用，同時也可以促使抵押權(quán)人及進行使抵押權(quán)，迅速了結(jié)債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，有利于抵押的土地的效能的發(fā)揮。
由于現(xiàn)行法律并沒有建立抵押權(quán)的除斥期間制度，抵押期限屆滿，抵押權(quán)人怠于行使權(quán)利的，其性質(zhì)該如何認(rèn)定？根據(jù)合同的意思自治原則，債權(quán)人有設(shè)定抵押權(quán)的自由，亦有拋棄的自由，設(shè)定抵押期限，完全可視為一種附期限拋棄抵押權(quán)的行為，期限屆滿，抵押權(quán)人怠于行使抵押權(quán)，將產(chǎn)生抵押權(quán)消滅的法律后果。但是法律應(yīng)規(guī)定當(dāng)事人約定抵押期限的最短期限和最長期限，即不得短于債務(wù)的清償期，亦不得超過承包經(jīng)營權(quán)的最長年限，否則約定無效，應(yīng)按法律規(guī)定的最長期限計算。
筆者認(rèn)為，當(dāng)事人設(shè)定抵押期限除應(yīng)在合同中予以約定外，還應(yīng)明確記載于抵押權(quán)的登記文件上。抵押期限的約定必須經(jīng)過登記對外公示，才能對外產(chǎn)生效力，如果沒有登記，則不能對第三人產(chǎn)生法律效力，僅在當(dāng)事人之間發(fā)生效力。因為抵押權(quán)的期限限制與設(shè)立抵押權(quán)本身一樣，都屬物權(quán)變動的范疇，應(yīng)以法定的方式對外公示才能產(chǎn)生對抗第三人的法律效力[15].
六、結(jié)論
中國的《農(nóng)村土地承包法》賦予了土地的承包經(jīng)營者對土地的經(jīng)營權(quán)享有流轉(zhuǎn)的權(quán)利，而抵押則是土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的主要方式之一。在現(xiàn)階段，承包經(jīng)營的土地在農(nóng)民的財產(chǎn)里，占有相當(dāng)大的比重，應(yīng)允許家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)進行抵押，以充分發(fā)揮土地的效能，調(diào)整農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，但應(yīng)對土地的承包經(jīng)營權(quán)抵押設(shè)置必要的限制。
土地的承包經(jīng)營權(quán)在國家征收和發(fā)包方依法收的情形下導(dǎo)致消滅。土地的承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立抵押時，前者的抵押權(quán)隨之消滅，根據(jù)抵押權(quán)之物上代位性，其效力將及于國家征收的補償金上，但并非直接存在于金錢上，而是存于抵押人所具有的請求權(quán)上，當(dāng)然非專屬于抵押人所有的補償金，抵押權(quán)人無權(quán)受償；發(fā)生后者情形下，根據(jù)物權(quán)優(yōu)先于債權(quán)的原理，抵押權(quán)慶當(dāng)優(yōu)先受償，收回行為不能對抗抵押權(quán)人。
土地的承包經(jīng)營權(quán)是一種特殊的物權(quán)，在一定條件下，其與地上附著物的所有權(quán)是可相分離的，兩者為獨立不動產(chǎn)物權(quán)，分別設(shè)立的抵押均應(yīng)為有效，實現(xiàn)抵押權(quán)時，為發(fā)揮總體之價值，可將兩權(quán)向同一主體轉(zhuǎn)讓。
土地承包經(jīng)營權(quán)為附期限的物權(quán)，其設(shè)立的抵押權(quán)同樣具有存在的期限。由于法律未建立抵押期限制度，如果抵押權(quán)人怠于行使抵押權(quán)，則使土地的承包經(jīng)營權(quán)長期處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，造成資源的浪費，應(yīng)允許當(dāng)事人自由設(shè)定抵押期限，抵押期限屆滿，將視為抵押權(quán)人放棄抵押權(quán)，產(chǎn)生抵押權(quán)消滅的法律后果。
總之，土地承包經(jīng)營權(quán)抵押制度的不完善，已影響了農(nóng)村土地總體效能的發(fā)揮，亟待日后的立法對上述問題作出明確的規(guī)定，以利于實踐操作。
參考文獻
[①]見2003年8月29日頒布的《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第2條、第16條
[②]見1995年6月30日頒布的《中華人民共和國擔(dān)保法》第34條第5項、37條第2項
[③]見2003年8月29日頒布的《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第3條
[④]見2004年8月28日頒布的《中華人民共和國土地管理法》第4條
[⑤]劉凱湘、張勁松：《抵押擔(dān)保若干問題研究》，載《中國民商法律網(wǎng)》，2004年8月27日瀏覽
[⑥]見2003年8月29日頒布的《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第1條，該條明確賦予承包經(jīng)營土地農(nóng)民的土地使用權(quán)
[⑦]劉凱湘、張勁松：《抵押擔(dān)保若干問題研究》，載《中國民商法律網(wǎng)》，2004年8月27日瀏覽
[⑧]見2003年8月29日頒布的《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第49條
[⑨]見最高人民法院2000年12月8日頒布的《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》第80條
[⑩]劉得寬：《民法諸問題與新展望》，中國政法大學(xué)出版社，2002年版，P404
[11]見1998年12月27日頒布的《中華人民共和國土地管理法實施條例》第26條
[12]見2004年8月28日頒布的《中華人民共和國土地管理法》第37條
[13]見2003年8月29日頒布的《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第26條第4款
為了對客戶、員工、競爭對手等直接利害關(guān)系者進行密切、有機的營銷傳播活動，我們首先要掌握現(xiàn)有證券經(jīng)紀(jì)營銷現(xiàn)狀，包括現(xiàn)有客戶分析、現(xiàn)有營銷渠道分析和推廣效果檢測。
豪馬賀卡公司將品牌經(jīng)營歸納出五個關(guān)鍵點：信實、體驗、精力、價格和產(chǎn)品，并用一個價值星的五個角來表達(dá)；其中價格和產(chǎn)品我們都能理解，信實就是要讓客戶信任；體驗就是要客戶舒服；精力就是讓客戶方便。豪馬賀卡公司有一個專門的忠誠營銷小組，是公司成長最快的經(jīng)營單位之一，幫助全公司在其商業(yè)關(guān)系中加上情感價值。
我們可以把證券經(jīng)紀(jì)品牌經(jīng)營的方案實施分三個階段：第一階段為前期調(diào)查和品牌營銷戰(zhàn)略制定，任務(wù)是了解現(xiàn)有營銷情況，確定品牌定位、目標(biāo)市場和營銷戰(zhàn)略；我們可以通過現(xiàn)有客戶調(diào)研和網(wǎng)上調(diào)研活動來配合。第二階段為擴大影響階段，我們可以通過一系列主題活動來達(dá)到目標(biāo)。第三階段為經(jīng)紀(jì)人銷售管理，任務(wù)是增加開戶客戶并由經(jīng)紀(jì)人對開戶客戶進行長期跟蹤服務(wù)。
1、營銷現(xiàn)狀調(diào)研和分析主要包括：現(xiàn)有營業(yè)部布局、客戶調(diào)研、網(wǎng)站現(xiàn)狀調(diào)研、現(xiàn)有品牌推廣效果分析及其與傳統(tǒng)媒體關(guān)系調(diào)研、競爭對手分析、最后還要進行本公司或本營業(yè)部在全國及本地區(qū)股民中的影響度調(diào)研，以爭取未來新客戶。
2、關(guān)于品牌發(fā)展戰(zhàn)略。我們可以將客戶依次分為：大額投資者和專業(yè)投資者一塊；中高收入者一塊；較低收入的平民一塊。按美國現(xiàn)今的3大模式，可以歸納出美林模式、嘉信模式和E*Trade模式。美林模式是一種貴族模式。美林收取的傭金很高，在100-400美元。它能為客戶提供生涯資產(chǎn)運營計劃、稅務(wù)咨詢和資產(chǎn)投資組合建議，美林主打業(yè)務(wù)是面對面服務(wù)和全方位服務(wù)。嘉信主要通過電話、傳真、電腦等通訊工具而不是營業(yè)部，為客戶提供廉價的交易服務(wù)。嘉信有針對性的提供咨詢服務(wù)，因為它沒有像美林那樣強大的咨詢研發(fā)部門，所以它的客戶基本上鎖定在需要一定服務(wù)但付不起高額費用的中產(chǎn)階級。因此嘉信的收費并不是最低廉的，平均每筆交易收取29.5美元。E*Trade模式的特點，是與多家信息服務(wù)公司合作提供各種咨詢服務(wù)和資產(chǎn)管理工具，客戶按所提供的信息自行交易。這種模式的收費最低廉，一般約10美元。客戶定位在上面提及的第三塊。有預(yù)測說未來的證券市場將走向互動局面，整個結(jié)構(gòu)可能是網(wǎng)絡(luò)占1/3-1/2，電話、手機短訊、PDA占1/3，營業(yè)部占1/3。技術(shù)上的變革要影響到我們的品牌戰(zhàn)略。
3、技術(shù)創(chuàng)新帶動制度創(chuàng)新：我們認(rèn)為在目前競爭激烈的環(huán)境下，可以通過技術(shù)手段達(dá)到提高服務(wù)水平的目的。先進的電子商務(wù)平臺可以將投資者所需信息主動“推送”(push)給投資者。這樣一來，服務(wù)模式由“客戶圍著券商轉(zhuǎn)”變?yōu)椤叭虈蛻艮D(zhuǎn)”。借助數(shù)據(jù)倉庫和智能信息檢索技術(shù)，自動向投資者提供符合其投資風(fēng)格和投資需求的信息，比如自動搜索投資者“持倉股或自選股”的全部相關(guān)資訊。技術(shù)手段還包括：呼叫中心能夠提供人工的、交互式信息服務(wù)；提供多種交易手段，向投資者同時提供柜臺交易、電話委托、自助交易和網(wǎng)上交易等多種選擇；專家在線可以讓專家給客戶及時幫助。
二、證券經(jīng)紀(jì)品牌經(jīng)營的必要性
談到證券經(jīng)紀(jì)的品牌經(jīng)營，我的第一個聯(lián)想是美國的豪馬賀卡公司，網(wǎng)站域名為；她是一家銷售賀卡的公司，但每年的銷售量卻達(dá)到10億美金。
如果我們把商品分為有形商品和無形商品兩種，賀卡這種商品幾乎等于無形；豪馬公司所以能把賀卡每年賣到10億美金以上，那一定是品牌的力量。
隨著我國經(jīng)濟活動市場化程度越來越高，游戲規(guī)則越來越清楚，企業(yè)間的競爭也越來越表現(xiàn)為一種品牌競爭。由于證券經(jīng)紀(jì)提供的主要是一種服務(wù)，是一種無形商品，品牌在證券公司中的競爭一定越來越激烈。
我認(rèn)為，通過運用現(xiàn)代整合營銷理論和網(wǎng)上證券交易、客戶關(guān)系管理等技術(shù)手段，可以幫助證券公司完成由以營業(yè)部為基礎(chǔ)的通道型管理體制向以客戶關(guān)系管理為基礎(chǔ)的經(jīng)紀(jì)人型管理體制的轉(zhuǎn)變，是證券公司盡快建立品牌的有效途徑。
如果我們把證券公司的營業(yè)部看作是一種交易通道，那么我們可以說經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)交易通道層面的競爭已走到盡頭。這是因為：
1、國內(nèi)3.5‰的手續(xù)費偏高，傭金下調(diào)和傭金自由化是大勢所趨。傭金一旦放開，目前營業(yè)部經(jīng)營成本也就高了。
2、“入世”以后，管理層明顯傾向于增大競爭強度，這主要表現(xiàn)在證券公司數(shù)量的增加、營業(yè)部數(shù)量的增加和證券營業(yè)部首度獲準(zhǔn)設(shè)立證券服務(wù)部等。
3、隨著我國資本市場體系的完善、證券投資品種的不斷推出、證券數(shù)量的迅速增加，投資咨詢和信息服務(wù)已經(jīng)日益成為廣大投資者的強烈需求。
4、目前，證券營業(yè)部都擁有與證券交易所聯(lián)網(wǎng)的電子交易平臺，進一步改進的空間十分有限；對于券商而言，通道層面的優(yōu)勢極易模仿，難以成為其核心競爭力。
所以我們說，證券公司要完成由以營業(yè)部為基礎(chǔ)的通道型管理體制向以客戶關(guān)系管理為基礎(chǔ)的經(jīng)紀(jì)人型管理體制的轉(zhuǎn)變。
三、經(jīng)紀(jì)人隊伍建設(shè)是品牌經(jīng)營的核心豪馬賀卡公司認(rèn)為：沒有忠誠的雇員，就不可能維持一個顧客忠誠的基礎(chǔ)。經(jīng)紀(jì)人是公司和客戶每次交往背后的面孔和聲音，他們是處在商務(wù)關(guān)系前面的人。所以我們說經(jīng)紀(jì)人隊伍建設(shè)是證券經(jīng)紀(jì)品牌建設(shè)的核心。公司營銷除了外部營銷之外還有一個內(nèi)部營銷的問題，內(nèi)部營銷的關(guān)鍵是不僅要使經(jīng)紀(jì)人能熟練運用公司的硬件服務(wù)設(shè)備，還要使經(jīng)紀(jì)人理解公司的品牌經(jīng)營理念。
在美國，一名經(jīng)紀(jì)人通常擁有二三十名到二三百名客戶，其日常工作包括解答客戶疑問、提供投資建議、接受委托下單(美國為全權(quán)委托制)乃至與客戶聯(lián)絡(luò)感情等。
作者：馬國強 孫華香 單位：丹陽市種子管理站
種子市場存在的問題
新品種推廣程序不規(guī)范一是未審先推現(xiàn)象普遍。企業(yè)為滿足農(nóng)民的需要，普遍存在新品種推廣程序不規(guī)范的現(xiàn)象，如2011年，南粳5055在審定通告沒有正式頒布前，市場上就在進行種子銷售。二是未試就推問題嚴(yán)重。代銷企業(yè)有些品種從未在該市試驗、示范，就盲目推廣。不同生態(tài)區(qū)域?qū)ζ贩N熟期、抗性、適應(yīng)性有嚴(yán)格要求，在品種推廣上稍有不慎將影響到整個農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民增收，由于代銷企業(yè)不熟悉當(dāng)?shù)鼐唧w情況，不分區(qū)域，不考慮品種的抗性，隨意推廣雖通過審定但不一定適合當(dāng)?shù)胤N植的新品種。如2010年，某代銷企業(yè)在該市推廣鹽粳3號早熟品種造成66.67余hm2水稻大面積減產(chǎn)，出現(xiàn)問題后，代銷企業(yè)關(guān)門溜之大吉，農(nóng)民直接群訪到市農(nóng)委，給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來了嚴(yán)重隱患，給農(nóng)民造成了直接損失。品種應(yīng)用問題嚴(yán)重丹陽市大部分農(nóng)民不具備識別優(yōu)劣種子的能力，對品種的特性缺乏認(rèn)識和了解，這就要求種子經(jīng)營者具備相應(yīng)的種子專業(yè)技術(shù)知識，以便引導(dǎo)農(nóng)民選購優(yōu)良種子，但現(xiàn)實是大部分種子代銷企業(yè)不具備相關(guān)專業(yè)知識，對所經(jīng)營的品種特性、適宜范圍、栽培技術(shù)一無所知。如2011年7月上旬，某代銷企業(yè)仍銷售早熟晚粳品種，造成13.33余hm2水稻平均每667m2產(chǎn)150kg。因此，目前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨品種不對路、不適宜本地生產(chǎn)用種等安全隱患，因品應(yīng)用不當(dāng)而造成減產(chǎn)甚至絕收的現(xiàn)象時有發(fā)生。存在不穩(wěn)定因素《種子法》規(guī)定，種子使用者因種子質(zhì)量問題遭受的損失，出售種子的經(jīng)營者應(yīng)予以賠償，賠償按“先賠償、后追償”的原則，但對專門經(jīng)營不再分裝的包裝種子或受委托代銷種子的經(jīng)營者的賠償能力未作具體要求，一旦銷售的種子因質(zhì)量問題給農(nóng)民造成巨大損失，經(jīng)營者又無力賠償，農(nóng)民索賠困難，必將導(dǎo)致糾紛，給農(nóng)業(yè)農(nóng)村和農(nóng)民造成一定的損失，給社會帶來不穩(wěn)定因素。
管理對策
在每一年度生產(chǎn)季節(jié)開始前根據(jù)上年度試驗、示范結(jié)果向社會公示適宜本地區(qū)推廣的水稻、小麥、油菜品種名稱，從而徹底解決進入新品種中“適應(yīng)性、豐產(chǎn)性和抗逆性”等問題，降低品種推廣的風(fēng)險性和種植戶購種的盲目性。加大種子監(jiān)管力度種子市場的監(jiān)管，重點在于春秋兩季，在春秋兩季的種子銷售時期，采取拉網(wǎng)式和突擊式檢查相結(jié)合的方法，對本轄區(qū)范圍內(nèi)所有種子銷售門市進行檢查，加大對制售假冒偽劣種子不法分子的打擊力度。同時，要開展種子案件舉報，對舉報屬實的不僅要依據(jù)案情大小給予必要的獎勵，還要對舉報人進行保護。另外，凡在本轄區(qū)從事種子生產(chǎn)和經(jīng)營活動的種子企業(yè)、經(jīng)營不再分裝的包裝種子經(jīng)營戶、接受委托的代銷戶，都應(yīng)在市種子管理部門備案，并按照統(tǒng)一格式要求建立經(jīng)營檔案，以便查找種子來源與去向，保護種子使用者的合法權(quán)益。加大種業(yè)扶持政策的力度加大政府引導(dǎo)和政策扶持力度，在該市或鎮(zhèn)江市范圍內(nèi)成立1～2個符合《農(nóng)作物種子生產(chǎn)經(jīng)營許可管理辦法》各項要求的種業(yè)企業(yè)，引領(lǐng)全市種子生產(chǎn)、加工、銷售企業(yè)向健康發(fā)展，及時引進優(yōu)新品種，確保種子質(zhì)量，穩(wěn)定種子供應(yīng)。同時，培育統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，推廣良種良法，保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用種安全。另外，還要加強培訓(xùn)，提高種子經(jīng)營者素質(zhì)，進一步促進全市種子產(chǎn)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為保障糧食安全，促進農(nóng)民增收再作貢獻。
[關(guān)鍵字]:經(jīng)營者財務(wù)企業(yè)財務(wù)分層管理管理架構(gòu)
一、中國企業(yè)財務(wù)學(xué)不能按西方企業(yè)財務(wù)學(xué)來架構(gòu)
在社會主義市場經(jīng)濟環(huán)境下，中國企業(yè)財務(wù)是什么？由誰來管？管什么？怎么管？這是中國企業(yè)財務(wù)實踐中的主要議題，并成為財務(wù)理論的基本新問題。對此，不少人在和國際慣例的接軌聲中，大膽借鑒西方財務(wù)學(xué)的原理和方法。從目前的財務(wù)工作中和財務(wù)探究成果中，我們可以清楚的感覺到我國財務(wù)體系已被西方財務(wù)所取代的趨向，我以為這種趨向的出現(xiàn)應(yīng)該引起我們的關(guān)注和思索。無論從概念判定，還是從內(nèi)容分析，我國的財務(wù)和西方財務(wù)不能同日而語。在英語中"財務(wù)"是用"Finance"表示，"財務(wù)管理"用"FinancialManagement"表示。而"FinancialManagement"翻譯為中文，其表達(dá)又是多義的，如財務(wù)管理、金融管理、財政管理等。但中文里財務(wù)管理、金融管理、財政管理在概念上的區(qū)別是清楚的。從內(nèi)容上分析，我們幾乎難以界定西方財務(wù)學(xué)和西方金融學(xué)的區(qū)別，而且西方財務(wù)學(xué)主要探索的是以企業(yè)市場價值最大化為目標(biāo)，以金融市場為主要環(huán)境，以股票、債券等普通金融工具和衍生金融工具為手段的財務(wù)運作新問題，以此出發(fā)我們可以發(fā)現(xiàn)，西方財務(wù)學(xué)的特征是摘要：（1）在分析對象上，西方財務(wù)所考慮的企業(yè)僅僅是股份有限公司的財務(wù)，而且還限于上市公司的財務(wù)，把非上市分司，尤其是占企業(yè)絕大部分比重的有限責(zé)任公司的財務(wù)新問題排斥在外。（2）在涉及內(nèi)容上，西方財務(wù)主要探索股份公司在金融市場的財務(wù)運作新問題,而對公司內(nèi)部財務(wù)新問題,諸如公司內(nèi)部財務(wù)機制、內(nèi)部財務(wù)管理制度、集權(quán)和分權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)布置的協(xié)調(diào),母公司和子公司財務(wù)關(guān)系的確立等很少涉及。（3）在財務(wù)管理的層次上，西方財務(wù)學(xué)首先就宣稱是在公司財務(wù)經(jīng)理（FinancialManager，VicePresidentofFinance，Treasurer）層次上,探究如何進行財務(wù)管理新問題。正如美國J·費雷德·韋斯頓和托馬·E·科普蘭所著的《管理財務(wù)學(xué)》中的第一句就是"財務(wù)學(xué)可用財務(wù)經(jīng)理的職能和責(zé)任來確定其定義"。（楊君昌等譯，中國財政經(jīng)濟出版社1992年版）無疑，這是在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中第二個層次上討論財務(wù)管理，在該層次上的財務(wù)主要是企業(yè)財務(wù)決策執(zhí)行性財務(wù)新問題。（4）從西方財務(wù)學(xué)理論基礎(chǔ)分析，西方財務(wù)學(xué)和西方經(jīng)濟學(xué)的發(fā)展相互依存，水融。一般認(rèn)為西方財務(wù)的理論基礎(chǔ)或者說財務(wù)學(xué)的基礎(chǔ)理論部分被稱為財務(wù)經(jīng)濟學(xué)（FinancialEconomics），它可以劃分為7個基本的理論模塊摘要：資產(chǎn)組合理論、資本資產(chǎn)定價模型、期權(quán)定價理論、有效性市場假說、理論、MM的資本結(jié)構(gòu)理論、不對稱信息理論。這些基礎(chǔ)理論構(gòu)成西方財務(wù)的理論基石，這些模塊的涌現(xiàn)無不以西方經(jīng)濟學(xué)的發(fā)展相聯(lián)系，并成為西方經(jīng)濟學(xué)中最刺眼的成果之一。然而這些成果的可操作性或?qū)ζ髽I(yè)財務(wù)實際的指導(dǎo)意義是不能高估的，這一點連這些理論發(fā)明者都承認(rèn)的。
鑒于西方財務(wù)的上述特征，按照西方財務(wù)來架構(gòu)中國財務(wù)理論體系和操作體系是不適宜，甚至是有害的。我認(rèn)為，架構(gòu)中國企業(yè)財務(wù)必須立足于社會主義市場經(jīng)濟體制，按照獨立法人主體和財務(wù)主體的理念來分析企業(yè)財務(wù)管理的特征和要求；必須服務(wù)于各種組織形式的企業(yè)，包括股份有限公司和有限責(zé)任公司；在借鑒西方財務(wù)有效、適宜內(nèi)容、方法的同時，必須總結(jié)和弘揚我國財務(wù)管理包括傳統(tǒng)財務(wù)管理中的一些合理、行之有效的思想方法和操作原理。建國以來我國企業(yè)在財務(wù)管理上積累了多方面的有益經(jīng)驗和做法，不少做法在市場經(jīng)濟體制下仍然具有適用性，我們的任務(wù)是要科學(xué)地加以概括和總結(jié)。綜合這些考慮，在本文提出經(jīng)營者財務(wù)的觀點，依此出發(fā)提出財務(wù)管理的分層管理體系。
二、法人財務(wù)權(quán)的確立和運行--財務(wù)分層管理的客觀基礎(chǔ)
《會計探究》1994年第5期發(fā)表了拙文《現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)的產(chǎn)權(quán)思索》，在該文章里我探索性地提出了從現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)分析，除監(jiān)事會行使財務(wù)監(jiān)督外，股東大會、董事長、總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理三個瓜分了企業(yè)全部財權(quán)，形成財務(wù)管理的不同層次的觀點，這三個不同層次的財務(wù)管理通過了《公司法》和各公司章程的規(guī)定，明晰了各自享受的財權(quán)和有效的約束。這里在此基礎(chǔ)上，就這三個層次對企業(yè)財務(wù)和財務(wù)經(jīng)理財務(wù)三個層次的觀點，其中董事長、總經(jīng)理的理財本文稱為經(jīng)營者財務(wù)，處于財務(wù)管理的核心地位，這是由法人財產(chǎn)權(quán)的性質(zhì)和地位決定的。
按照目前流行的解釋，所謂法人財產(chǎn)權(quán)是指企業(yè)依法成立取得法人資格后，對出資者投資形成的資本金及其增值以及企業(yè)在經(jīng)營中負(fù)債形成的全部財產(chǎn)，依法享有法人財產(chǎn)的戰(zhàn)勝、使用、處分和相應(yīng)的收益權(quán)利，并以其全部法人財產(chǎn)自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，對出資者承擔(dān)資本保值增值的責(zé)任。出資者只以投入企業(yè)的資本額對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。建立現(xiàn)代企業(yè)制度下，企業(yè)成為獨立的產(chǎn)權(quán)主體，企業(yè)的法人代表成為法人財產(chǎn)權(quán)的經(jīng)營者。我認(rèn)為，法人財產(chǎn)權(quán)的核心是企業(yè)的財權(quán)，產(chǎn)權(quán)主體的實質(zhì)是財務(wù)主體，企業(yè)經(jīng)營者首先是一個財務(wù)管理者。
法人財產(chǎn)權(quán)產(chǎn)生的前提是股東和公司董事之間的信托關(guān)系（即以信任為基礎(chǔ)，以委托為方式，由企業(yè)經(jīng)理股東經(jīng)營企業(yè)的法人財產(chǎn)）。但是，從財務(wù)管理上分析，這種信托責(zé)任或信托關(guān)系具體又包括兩個層次摘要：一是企業(yè)出資者委托董事或經(jīng)理為其人，以實現(xiàn)企業(yè)投資者收益最大化目標(biāo)來管理企業(yè)財務(wù)；二是企業(yè)內(nèi)部高層經(jīng)營者委托中層經(jīng)營者（財務(wù)經(jīng)理）行使企業(yè)中層級基層財務(wù)活動進行管理的權(quán)力。遺憾的是，目前我們討論財務(wù)管理主要局限于第二個層次上的財務(wù)新問題，盡管這是最直接、最明顯的財務(wù)關(guān)系，但并不是最關(guān)鍵、最主要的財務(wù)關(guān)系。
法人財產(chǎn)權(quán)概念的提出，使原有集所有者、經(jīng)營者、財務(wù)經(jīng)理職能于一身為特征的財務(wù)機制和層次，發(fā)展成為所有者、經(jīng)營者、財務(wù)經(jīng)營人員分工協(xié)作為特征的財務(wù)管理機制。此時，企業(yè)的整個財務(wù)管理活動已表現(xiàn)為下表所示的三個基本決策層次。管理層次管理主體管理內(nèi)容管理特征
所有者所有者①決定經(jīng)營方針①長遠(yuǎn)眼光
和投資計劃
財務(wù)股東（大會）②選舉董事②主要目標(biāo)
③批準(zhǔn)企業(yè)財務(wù)③審議重要文件
預(yù)決算
④決議公司清算
分立、合并
經(jīng)營者董事長①具體財務(wù)戰(zhàn)略①中、長期眼光
財務(wù)總經(jīng)理②合理的組織②具體戰(zhàn)略
③有效的控制批③財務(wù)決策
準(zhǔn)預(yù)算
④動態(tài)協(xié)調(diào)
⑤聘任或解聘財
務(wù)經(jīng)理
財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理①擬定各種計劃①短期眼光
財務(wù)財務(wù)人員②具體日常財務(wù)②執(zhí)行決策和預(yù)算
決策
③決策財務(wù)分析③財務(wù)控制
和報告
④實施財務(wù)預(yù)算
在以上三個層次的財務(wù)管理中，經(jīng)營者財務(wù)是主要的，理由是摘要：
1．所有者財務(wù)在企業(yè)以法人形式存在以后主要是一種監(jiān)控機制，而不是一種決策機制。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，資本出資者和企業(yè)經(jīng)營者出現(xiàn)錯位日趨明顯，即所有者并不一定是企業(yè)的經(jīng)營者，法人概念的提出，使企業(yè)作為財務(wù)主體，其經(jīng)營者具有財務(wù)自，有權(quán)獨立進行財務(wù)活動，包括資金籌集、投資、使用、分配和償還的自和財務(wù)猜測、財務(wù)決策的自。這些權(quán)利排斥著包括出資者在內(nèi)的任意干擾。況且，作為企業(yè)財務(wù)探究的重點決不是出資人意圖是什么，而是關(guān)注經(jīng)營者應(yīng)該如何理財，完成信托責(zé)任的新問題。
這里所說的所有者財務(wù)主要是一種監(jiān)控機制，在"經(jīng)理革命"的浪潮中得以進一步體現(xiàn)。所謂經(jīng)理革命即領(lǐng)取薪水的經(jīng)理人員在高層管理中逐漸取代傳統(tǒng)的所有者而占支配地位，這里現(xiàn)代工商企業(yè)擴張的產(chǎn)物，也是現(xiàn)代企業(yè)制度的特征。這種經(jīng)理式企業(yè)在美國到本世紀(jì)50年代基本成熟和完善。因為經(jīng)理革命的完成，牢固地確立企業(yè)經(jīng)在企業(yè)經(jīng)營財務(wù)決策中的中心地位，原始出資人難以再染指企業(yè)財務(wù)決策，企業(yè)的法人產(chǎn)權(quán)越來越由經(jīng)理階層全權(quán)支配和處置，法人財產(chǎn)日漸脫離原始產(chǎn)權(quán)而不斷徹底獨立化。盡管，這種變化并不意味股東控制本身已經(jīng)不存在，更不能認(rèn)為所有權(quán)已經(jīng)沒有什么意義，只是股東對企業(yè)經(jīng)理的控制更注重通過股票市場來實施間接控制。
2．財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)是注重日常財務(wù)管理，是經(jīng)營者財務(wù)的操作性財務(wù)。財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)，根據(jù)外國經(jīng)驗和我國具體情況財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)可規(guī)定為以下幾項摘要：（1）處理和銀行的關(guān)系；（2）現(xiàn)金管理；（3）籌資；（4）信用管理；（5）負(fù)責(zé)利潤的分配；（6）負(fù)責(zé)財務(wù)猜測、財務(wù)計劃和財務(wù)分析工作。
正如詹姆斯·C·范·霍恩所說摘要："本人在同許多公司財務(wù)主管人的交談中了解到，他們大部分時間花費在管理流動資金上，長期投資和籌資決策等方面占用時間則較少。"（參見《財務(wù)管理學(xué)原理》詹姆斯·C·范·霍恩著王文元等譯，遼寧人民出版社1987年版，序言）。財務(wù)主管人員的職責(zé)的規(guī)定是由他們的地位決定的。所以，假如把財務(wù)管理的全部內(nèi)容僅僅界定為財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)范圍，其局限性是十分明顯的。
3．經(jīng)營者財務(wù)才是企業(yè)財務(wù)的精髓。企業(yè)財務(wù)的主要著眼點是財務(wù)決策和財務(wù)協(xié)調(diào)。從財務(wù)決策上看，企業(yè)財務(wù)方面的融資決策、投資決策和股利政策的布置都事關(guān)企業(yè)生存和發(fā)展，這些決策尤其是長期財務(wù)決策一般和企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中的最高經(jīng)營者緊密相聯(lián)。如固定資產(chǎn)投資決策、設(shè)備更新改造、對外擴張、股票發(fā)行、債券發(fā)行決策、公司改組、融資租賃等對于企業(yè)長期盈利能力有戰(zhàn)略影響，因此只能由企業(yè)最高層次來考慮。可以說，財務(wù)決策是典型地涉及到企業(yè)最高層次的決策或者說企業(yè)所有重要決策都具有重要的財務(wù)意義。這些新問題是財務(wù)部門不能所及的，盡管財務(wù)經(jīng)理可以或應(yīng)該參和猜測分析和決策以后要組織決策項目實施。
從財務(wù)協(xié)調(diào)上分析，把資金運動、現(xiàn)金流量和生產(chǎn)經(jīng)營活動有序協(xié)調(diào)，實現(xiàn)財務(wù)、產(chǎn)品、市場、技術(shù)、人才管理的統(tǒng)一，僅僅依靠財務(wù)經(jīng)理的努力而沒有企業(yè)經(jīng)營者的參和是不可想象的。
三、全局性、系統(tǒng)性和戰(zhàn)略性--經(jīng)營者財務(wù)的進一步界定
看來，經(jīng)營者財務(wù)命題的提出是對財務(wù)經(jīng)理財務(wù)的發(fā)展和升華，因為摘要：
1．經(jīng)營者財務(wù)的對象是全部法人財產(chǎn)，是對企業(yè)全部財務(wù)責(zé)任，包括出資人資本保值增值責(zé)任和債務(wù)人債務(wù)還本付息責(zé)任的綜合考察。財務(wù)經(jīng)理財務(wù)主要是短期資產(chǎn)的效率和短期債務(wù)的清償。
2．經(jīng)營者財務(wù)的著眼點是決策、組織和協(xié)調(diào)，而且這種決策主要是企業(yè)宏觀方面、戰(zhàn)略方面的。財務(wù)經(jīng)理財務(wù)的著眼點主要是營運新問題。在協(xié)調(diào)上分析，經(jīng)營者財務(wù)要關(guān)注兩個協(xié)調(diào)摘要：一是外部協(xié)調(diào)，即協(xié)調(diào)企業(yè)和股東、債權(quán)人、政府部門、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè)、社會監(jiān)督部門、中介機構(gòu)等錯綜復(fù)雜的關(guān)系，目的在于樹立企業(yè)良好的財務(wù)形象；二是內(nèi)部協(xié)調(diào)，即協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各單位工作、業(yè)務(wù)上關(guān)系，目的在于減少內(nèi)部磨擦，使各項工作有序和諧、提高運行效率。
3．經(jīng)營者財務(wù)的主要手段是摘要：
（1）合理的組織。包括機構(gòu)設(shè)置、各項制度、規(guī)章和考核獎懲等。
（2）嚴(yán)格的制度。包括各項規(guī)章、考核和獎懲辦法。
（3）明確的管理方針、財務(wù)政策。
（4）動態(tài)協(xié)調(diào)和例外管理。即對企業(yè)經(jīng)營運行中的新問題，包括生產(chǎn)經(jīng)營的隨機變化和財務(wù)關(guān)系的不協(xié)調(diào)等隨時加以修正和解決。
4．經(jīng)營者財務(wù)的約束機制的企業(yè)約束機制的關(guān)鍵。
在現(xiàn)代企業(yè)制度下，按照法人治理結(jié)構(gòu)機理，通過股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理、工會等組織機構(gòu)的設(shè)置和這些組織機構(gòu)之間范圍的科學(xué)分工，保證了所有者、經(jīng)營者、勞動者之間的相互制衡，這種制衡約束機制制約的主要對象是企業(yè)高層經(jīng)營者。尤其在完善的市場體系下，股東通過在股票市場上買賣股票的方式來評價企業(yè)經(jīng)營者的業(yè)績，影響公司的經(jīng)營決策。如當(dāng)股東對現(xiàn)任經(jīng)理或公司的經(jīng)營狀況不滿足而拋售股票時（即股東用腳投票），會引起該公司股票價格下跌，股價下跌會使該公司面臨一系列困難和危機，以致破產(chǎn)倒閉。假如這樣公司經(jīng)理也將承擔(dān)職業(yè)風(fēng)險。
四、財務(wù)分層管理理論是對中國財務(wù)理論的深化和財務(wù)實踐的升華
財務(wù)分層管理理論，尤其是經(jīng)營者財務(wù)概念的提出，我認(rèn)為在以下幾個方面繼續(xù)和弘揚了我國傳統(tǒng)財務(wù)管理不少應(yīng)該肯定的東西摘要：
1．在財務(wù)管理所涉及的企業(yè)范圍上，中國財務(wù)探究的是所有企業(yè)的財務(wù)新問題，既包括公司制的企業(yè)，也包括非公司制的企業(yè)，既包括大中型企業(yè)，也包括小企業(yè)的財務(wù)新問題。而不象西方財務(wù)所考慮的企業(yè)僅僅是股份有限公司的財務(wù)，把非上市公司，如有限責(zé)任公司的財務(wù)新問題排斥在外。
2．在涉及內(nèi)容上，中國財務(wù)考慮的重點是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)新問題，諸如企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)運行機制、內(nèi)部財務(wù)管理制度、集權(quán)和分權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)布置的協(xié)調(diào)等。在內(nèi)容上，中國財務(wù)管理滲透西方財務(wù)四個無法比擬的結(jié)合摘要：財務(wù)管理和生產(chǎn)經(jīng)營管理的結(jié)合；內(nèi)部管理制度和外部政策要求的結(jié)合；財務(wù)的價值管理和實物管理的結(jié)合；財務(wù)的合規(guī)性和合理性的結(jié)合。這幾個特征既和西方財務(wù)主要探索股份公司在金融市場的財務(wù)運作新問題相區(qū)別，而且和財務(wù)的專業(yè)管理相區(qū)別，可以說，要不是經(jīng)營者財務(wù)，不可能實現(xiàn)上述結(jié)合。
當(dāng)然，經(jīng)營財務(wù)決不是對我國傳統(tǒng)的、有益的財務(wù)管理體系和機理簡單的重復(fù)，在弘揚傳統(tǒng)財務(wù)管理精髓上，經(jīng)營者財務(wù)的觀點又使得中國企業(yè)財務(wù)以開放的心態(tài)向更新奇、更深層次的方向發(fā)展摘要：
第一，經(jīng)營者財務(wù)產(chǎn)生的客觀基礎(chǔ)是市場經(jīng)濟條件下，投資者和經(jīng)營者的信托責(zé)任關(guān)系。
第二，經(jīng)營者財務(wù)的內(nèi)容，在關(guān)注內(nèi)部財務(wù)運作的同時，還要關(guān)注企業(yè)的商品市場、貨幣市場、資本市場和產(chǎn)權(quán)市場上的財務(wù)運作新問題。商品經(jīng)營、貨幣經(jīng)營和資本經(jīng)營成為企業(yè)財務(wù)管理的三大主體。
第三，在制約機制上，經(jīng)營者財務(wù)的決策最直接受到所有者財務(wù)意識、要求的制約，而首先不是政府作為社會經(jīng)營者的政策、計劃的約束。
第四，在財務(wù)管理方式上，由以"靜態(tài)"管理為主向以"動態(tài)"管理為主。在我國傳統(tǒng)體制下，企業(yè)資產(chǎn)很少通過市場流通，改變所有者主體，對資產(chǎn)管理主要側(cè)重企業(yè)內(nèi)部實務(wù)量的增減，資本的凝固狀態(tài)導(dǎo)致大量資本難以發(fā)揮應(yīng)有效益。市場經(jīng)濟體制的建立，企業(yè)產(chǎn)權(quán)的價值化、商品化、市場化成為必然。
2003年7月19日，中國人民保險公司重組改制，設(shè)立中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司（簡稱：人保財險）。該公司宣布，從8月1日起暫停開辦“車貸險”業(yè)務(wù)。人保財險是全國最大的財產(chǎn)保險公司，這就意味著全國的車貸險大部分業(yè)務(wù)暫時停辦。
車貸險業(yè)務(wù)的經(jīng)營是不是都已敗走“麥城”值得商榷，但它由盛轉(zhuǎn)衰的確是事實。由于此項業(yè)務(wù)的興衰涉及到社會方方面面的利益，因此已經(jīng)引起了許多人的關(guān)注。保險公司作為這項業(yè)務(wù)的經(jīng)營單位，面對如此嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢，更應(yīng)該冷靜思考，查找原因，沉著應(yīng)對。
一、車貸險業(yè)務(wù)在經(jīng)營和發(fā)展中面臨的主要風(fēng)險及存在的突出問題
（一）信用風(fēng)險的侵蝕。當(dāng)前我國對企業(yè)和個人的信用制度還沒有真正建立起來，對失信者尚缺乏嚴(yán)厲而有效的制裁措施。在開展這項業(yè)務(wù)的過程中，少數(shù)保戶在自身利益的驅(qū)使下，制假造假者有之，人車逃逸者有之，金融詐騙者有之。總之，信用風(fēng)險，或者說客戶的個人道德風(fēng)險已成為阻礙這項業(yè)務(wù)健康發(fā)展的最大障礙。據(jù)調(diào)查，從車貸險業(yè)務(wù)開展以來，保戶拖欠銀行貸款（有的是惡意拖欠）情況嚴(yán)重。按照保險公司與銀行的合作協(xié)議，保戶在3個月內(nèi)如不按期償還貸款，將由保險公司以支付賠款的方式代替保戶償還。這樣，保險公司就成為承擔(dān)信用風(fēng)險的唯一責(zé)任者，因而直接影響到保險公司的穩(wěn)定經(jīng)營。據(jù)調(diào)查表明，2000～2002年某產(chǎn)險公司保戶中已拖欠銀行貸款逾期時間在3個月以上的貸款金額高達(dá)4629萬元（其中三年期的為3783萬元）。這一貸款數(shù)額是這家保險公司在同一時期內(nèi)所收保費的數(shù)倍，如果這些逾期貸款都要由保險公司償還，那么這家公司將面臨嚴(yán)重虧損。
（二）管理疏漏的侵蝕。保險公司內(nèi)部管理的疏漏構(gòu)成了管理風(fēng)險。在開展這項業(yè)務(wù)的過程中，一些公司為了擴大自己的市場份額，爭取更多的保費收入，盲目放松承保條件，業(yè)務(wù)不分良莠，給整個險種的經(jīng)營帶來不可彌補的損失。主要表現(xiàn)在：一是資信調(diào)查不嚴(yán)格，核保手續(xù)不規(guī)范。一些分支機構(gòu)本來不具備開展這項業(yè)務(wù)的條件，卻盲目上馬；一些公司對資信調(diào)查不重視、不嚴(yán)格，有些基本流于形式。對于要求辦理該項業(yè)務(wù)的，基本上是來者不拒，給一些信用度很差的客戶以可乘之機。如某一經(jīng)銷商為了能夠得到較多的銀行貸款，不惜以欺騙手段購買他人的身份證，到銀行為自己辦理車貸險業(yè)務(wù)，直到案發(fā)后問題才暴露。二是違規(guī)操作。目前，海南省一些產(chǎn)險公司在承保的過程中都采取了總頒條款附加業(yè)務(wù)協(xié)議書的方式開展業(yè)務(wù)。為了能夠拉到更多的業(yè)務(wù)，這些公司在合作協(xié)議中都明顯突破或篡改了原條款的規(guī)定。比如有些協(xié)議規(guī)定，發(fā)生保險責(zé)任事故后先由保險公司賠款，而后由銀行通過權(quán)益轉(zhuǎn)讓將抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險公司，然后保險公司才能處理抵押物。這些協(xié)議不但和總頒條款的規(guī)定有很大的出入，而且把購車環(huán)節(jié)的所有風(fēng)險全都攬到保險公司名下，銀行、經(jīng)銷商幾乎沒有任何風(fēng)險。三是承保質(zhì)量低下。從某產(chǎn)險公司承保的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)看，60％。70％為容易出險的營運車，而檔次較高、風(fēng)險較小的家庭自用車承保數(shù)量較少。
（三）不正當(dāng)競爭的侵蝕。近年來，車貸險業(yè)務(wù)的市場競爭日趨激烈。由于保險主體的增多，而車險市場相當(dāng)有限，各保險公司之間及保險公司內(nèi)部分支機構(gòu)之間有的放松承保條件，擴大承保責(zé)任，甚至通過高退費、高手續(xù)費等手段爭奪業(yè)務(wù)，有的公司在承保這項業(yè)務(wù)的過程中，手續(xù)費支付比例高達(dá)25％-30％，加大了展業(yè)成本，嚴(yán)重地影響了自身的經(jīng)營效益。
二、保險公司應(yīng)以正確的心態(tài)看待這次車貸險業(yè)務(wù)的暫停，練好內(nèi)功，加強管理，迎接新的挑戰(zhàn)
這次車貸險業(yè)務(wù)的暫時停辦，并不等于今后不辦。因此認(rèn)為產(chǎn)險公司已經(jīng)敗走車貸險市場的說法有失偏頗。一個新的險種在開辦的過程中有得有失應(yīng)屬正常。如果能正確認(rèn)識和及時糾正工作中存在的缺點和問題，車貸險的發(fā)展還是大有作為的。
（一）要在認(rèn)真總結(jié)過去車貸險業(yè)務(wù)存在的問題和教訓(xùn)的同時，深入研究在“暫停”之后如何把握市場先機，把此項業(yè)務(wù)做精做優(yōu)
車貸險業(yè)務(wù)是伴隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展而誕生的主導(dǎo)型業(yè)務(wù)。私人購車在全國各地，始終是拉動消費的一大熱點，而且其發(fā)展勢頭仍將異常強勁，市場潛力非常巨大。這對經(jīng)銷商、銀行和保險公司來說無疑是一個充滿誘惑力的“大蛋糕”。據(jù)某產(chǎn)險公司統(tǒng)計表明，近年來，此項業(yè)務(wù)的保費收入占該公司的保費總收入將超過20％以上，而且其增長速度還在逐年升高。在車貸險暫停后，銀行、經(jīng)銷商等行業(yè)在總結(jié)自身工作經(jīng)驗教訓(xùn)的同時，認(rèn)真思索車貸險暫停后，應(yīng)對市場的對策和措施，有不少人把保險公司的暫退作為自身擴張的一次難得機遇。有人建議，對風(fēng)險小的客戶不必再投保車貸險，而由銀行和經(jīng)銷商聯(lián)手搞直銷；有的建議組建專業(yè)的擔(dān)保公司，從根本上省去客戶到保險公司繳納保險費這個環(huán)節(jié)。此外，據(jù)相關(guān)消息透露：新出臺的“汽車消費貸款管理辦法”將明確，貸款人不得強制或變相強制借款人辦理汽車貸款相關(guān)保險，“相關(guān)保險”一般是指由車貸險而帶動的車損險和第三者責(zé)任險。這些業(yè)務(wù)的得與失，對產(chǎn)險公司的影響至關(guān)重要。由此看來，這次車貸險暫停后將使今后的車貸險市場發(fā)生一次大的變化，市場份額將重新劃分，對產(chǎn)險公司來說將面臨著一次新的、更大的考驗和抉擇。誰想要占有更大的市場，就必須盡早研究、分析市場的變化，善于搶占先機，在即將到來的新的一輪競爭中占據(jù)主動。其實，目前的車貸險市場也并非全面危機，優(yōu)質(zhì)客戶、優(yōu)秀經(jīng)銷商和優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)也普遍存在；那些業(yè)務(wù)發(fā)展快、經(jīng)營效益好的保險公司也大量存在，這些公司和業(yè)務(wù)，應(yīng)該讓他們盡快走向市場。
（二）練好內(nèi)功，強化管理，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，把車貸險業(yè)務(wù)做精做優(yōu)
要強化行業(yè)自律，規(guī)范行業(yè)行為。保險監(jiān)管部門應(yīng)進一步加強對開展該項業(yè)務(wù)的全程監(jiān)控，各地保險行業(yè)協(xié)會要充分發(fā)揮其行業(yè)自律、行業(yè)協(xié)調(diào)和行業(yè)監(jiān)督的職能，牽頭產(chǎn)險公司制定車貸險行業(yè)自律公約，并定期通報執(zhí)行情況；要對主要汽車經(jīng)銷商建立能反映其銷售業(yè)績和信譽情況的行業(yè)檔案及“黑名單”，為各公司的穩(wěn)健經(jīng)營提供信息依據(jù)。
堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則。轉(zhuǎn)變過去一哄而上的局面，成立專業(yè)車貸險公司，統(tǒng)一資信調(diào)查和核保核賠的原則和程序。要始終堅持效益為先的原則，避免無序競爭和只顧規(guī)模不管效益的經(jīng)營行為。
依法依規(guī)經(jīng)營，嚴(yán)格執(zhí)行條款。據(jù)悉，新出臺的“汽車消費貸款管理辦法”將修改有關(guān)條款，以解決汽車信貸鏈上各參與主體風(fēng)險承擔(dān)利益不均的問題，改變經(jīng)銷商和銀行基本上不承擔(dān)風(fēng)險，而讓保險公司獨攬的狀況。這一重要修改無疑將有利于保險公司的穩(wěn)健經(jīng)營，但問題的關(guān)鍵是保險公司必須嚴(yán)格執(zhí)行。過去總頒條款對汽車抵押制度等重要環(huán)節(jié)也作了嚴(yán)格的規(guī)定，但一些公司為了多收保費，迎合銀行，在汽車抵押貸款等重要制度上亂開口子，把全部風(fēng)險都自攬下來，這一教訓(xùn)應(yīng)該認(rèn)真吸取。
嚴(yán)格進行資信調(diào)查工作。過去客戶的資信調(diào)查幾乎全部集中在保險公司一家，新的管理辦法出臺后，這種狀況可望有大的改變。但是信用調(diào)查這一環(huán)節(jié)保險公司切不可忽略，必須做到在思想上重視，在措施上到位。在社會信用體系還不完善的情況下，保險公司要擴大自己的視野，加強與政府、銀行、工商、稅務(wù)、公安、司法等部門的聯(lián)系，建立開放透明的信息平臺。征詢借款人的歷史信用紀(jì)錄，掌握其資信情況，使車貸險業(yè)務(wù)在比較良好的環(huán)境中發(fā)展。
