時(shí)間：2022-03-28 03:17:20
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇月度工作安排，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
為進(jìn)一步激發(fā)活力、提升能力、強(qiáng)化執(zhí)行力，根據(jù)市公司督辦工作的總體要求，經(jīng)部門研究決定建立財(cái)務(wù)專業(yè)線督辦工作制度，以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、提升工作執(zhí)行力為總抓手，推動(dòng)部門各項(xiàng)工作“言必行、行必果”。
現(xiàn)將財(cái)務(wù)專業(yè)線督辦工作制度相關(guān)要求明確如下：
一、督辦工作責(zé)任機(jī)制
督辦工作實(shí)行崗責(zé)匹配原則，要求做到“交必辦，辦必果，果必報(bào)”。部門經(jīng)理負(fù)責(zé)納入督辦工作任務(wù)的確定工作；綜合管理崗負(fù)責(zé)督辦事項(xiàng)下達(dá)、催辦、檢查、結(jié)果評(píng)估等工作。各崗位按照工作分工，作為督辦事項(xiàng)的落實(shí)責(zé)任人；
二、督辦工作分類
按照工作的重要程度和緊急程度，將需要督辦的工作分為以下兩類：
(一)重點(diǎn)性督辦工作
1.主要包括：省公司和市公司重點(diǎn)工作安排、部門重點(diǎn)工作安排、其他需要落實(shí)交辦的重要工作等。
2.納入重點(diǎn)性督辦的事項(xiàng)，責(zé)任人要按督辦事項(xiàng)的要求對(duì)工作標(biāo)準(zhǔn)、完成時(shí)限和考核要求細(xì)化制定具體的配檔落實(shí)計(jì)劃方案。
（二）非重點(diǎn)性督辦工作
1.主要包括：相對(duì)簡單一次性完成的省、市公司和部門交辦的臨時(shí)性一般工作。
2.納入非重點(diǎn)性督辦工作，責(zé)任人按照督辦要求完成相關(guān)工作，不需要制定詳細(xì)的落實(shí)方案。
三、督辦管理流程
1. 任務(wù)擬辦
對(duì)于需要納入督辦的工作事項(xiàng)，由部門經(jīng)理擬辦意見，明確工作標(biāo)準(zhǔn)、完成時(shí)限和考核要求并指定責(zé)任人。
2.及時(shí)交辦
綜合管理崗根據(jù)部門經(jīng)理的擬辦意見，填寫《財(cái)務(wù)管理部重點(diǎn)工作督辦工作單》登記編號(hào)。報(bào)部門經(jīng)理審批后將紙質(zhì)版（一式兩份）提交給承辦人，雙方簽字確認(rèn)。
部門綜合管理崗適時(shí)將更新后的部門財(cái)務(wù)管理部重點(diǎn)督辦工作匯總登記表電子版通過郵件和發(fā)至部門工作群等方式進(jìn)行全員共享。
3.任務(wù)承辦
督辦任務(wù)下達(dá)后，納入重點(diǎn)性督辦的事項(xiàng)，承辦人要在1個(gè)工作日內(nèi)制定細(xì)化的工作配檔計(jì)劃，報(bào)部門經(jīng)理審批后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
非重點(diǎn)性督辦工作可以不制定配檔計(jì)劃，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
4.定期督辦
督辦任務(wù)下達(dá)后，由綜合管理崗定期對(duì)承辦單位及責(zé)任人進(jìn)行催辦、檢查，隨時(shí)掌握督辦事項(xiàng)的辦理進(jìn)展和落實(shí)情況，督促承辦人按時(shí)限要求完成督辦任務(wù)。
5.按時(shí)反饋
承辦人在接到督辦任務(wù)后，按照工作配檔要求，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)保質(zhì)保量完成，并填寫財(cái)務(wù)管理部督辦工作考評(píng)表，及時(shí)將落實(shí)情況反饋到財(cái)務(wù)管理部綜合管理崗。
6.審核考評(píng)
綜合管理崗在接到承辦人的考評(píng)表后，按督辦單要求對(duì)反饋材料進(jìn)行審核。對(duì)于不符合交辦要求的，立即退回承辦人補(bǔ)辦或重辦，對(duì)符合要求的，由綜合管理崗報(bào)部門經(jīng)理審閱辦結(jié)并進(jìn)行考核評(píng)定。
7.分類歸檔
督辦事項(xiàng)辦結(jié)后，綜合管理崗在財(cái)務(wù)管理部督辦工作任務(wù)安排統(tǒng)計(jì)表填寫督辦結(jié)果，并將督辦單紙質(zhì)版及電子版分類存檔保管。
四、督辦考核
部門督辦工作完成質(zhì)量納入員工月度績效考核。
(一)月度績效考核方式
1.重點(diǎn)督辦的工作根據(jù)需要可以納入員工月度重點(diǎn)工作（月度績效30%權(quán)重)體系進(jìn)行考核。
2.未納入員工月度重點(diǎn)工作（月度績效30%權(quán)重)的督辦工作，作為月度績效考核加扣分部分予以考核。
根據(jù)督辦結(jié)果對(duì)承辦人和督辦人進(jìn)行考核。
（二）承辦人工作考核
納入重點(diǎn)性督辦的事項(xiàng)承辦人要在1個(gè)工作日內(nèi)制定細(xì)化的工作配檔計(jì)劃報(bào)部門經(jīng)理審批，不按時(shí)完成的每項(xiàng)扣月度績效2分。
承辦人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成相關(guān)工作的或完成質(zhì)量較差的酌情扣承辦人月度績效得分，因督辦工作未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)辦理完畢而影響整體工作情況被上級(jí)單位通報(bào)或給公司造成損失的部門將嚴(yán)肅追責(zé)，本項(xiàng)扣分不設(shè)上限。
因督辦工作完成質(zhì)量較好，且得到上級(jí)單位表揚(yáng)的，酌情給予承辦人月度績效加分，本項(xiàng)加分最高10分。
（三）督辦人工作考核
督辦工作納入綜合管理崗月度重點(diǎn)工作予以考核。
承辦人未在規(guī)定時(shí)限要求內(nèi)完成督查督任務(wù)，而督辦人未在時(shí)限內(nèi)對(duì)承辦單位或承辦人進(jìn)行催辦、檢查，導(dǎo)致督辦工作未完成的，酌情扣督辦人月度績效1-3分。部門經(jīng)理對(duì)綜合管理崗月度督辦工作情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，成效比較明顯的酌情給予月度績效加分。
五、督辦通報(bào)
督察督辦工作完成周期在一個(gè)月內(nèi)的，承辦人每周五下午下班前反饋工作進(jìn)展情況報(bào)督辦人。督辦工作完成周期在一個(gè)月以上的，承辦人在規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)反饋工作進(jìn)展情況報(bào)督辦人。
綜合管理崗每周一編制財(cái)務(wù)管理部工作通報(bào)，通報(bào)督辦工作進(jìn)展情況及存在的問題。
呼入型呼叫中心的人力配置過程需要達(dá)到這樣幾個(gè)目標(biāo)：
1. 配備合適數(shù)量的人力，使得業(yè)務(wù)需求與人員相吻合，保障既定的接通率或服務(wù)水平的達(dá)成；
2. 設(shè)置合理的人員利用率，實(shí)現(xiàn)既能在一定范圍內(nèi)吸納話務(wù)波動(dòng)，又能給予員工合理的培訓(xùn)時(shí)間和休息安排；
3. 實(shí)現(xiàn)呼叫中心的整體低成本運(yùn)營。
根據(jù)以上的目標(biāo)設(shè)定，呼叫中心管理者應(yīng)分解目標(biāo)并逐步解決達(dá)成目標(biāo)所面對(duì)的問題。
在以下過程中我們會(huì)引入一個(gè)中型呼叫中心Z的案例，并逐步清晰這個(gè)中心需要的人力配置。
一、基準(zhǔn)話務(wù)量預(yù)測
一般情況下話務(wù)量預(yù)測以月為單位，預(yù)測全年12個(gè)月的話務(wù)量。一方面因?yàn)樾匠曛芷诤蛣趧?dòng)法的工時(shí)要求都是以月為單位統(tǒng)計(jì)的，另一方面各行業(yè)呼叫中心在全年各月的話務(wù)量均會(huì)有所波動(dòng)，以全年話務(wù)量預(yù)測平均到12個(gè)月的方式不能體現(xiàn)月度之間的話務(wù)差異。通信業(yè)、銀行業(yè)、航空業(yè)都有明顯的忙閑季，電力呼叫中心表現(xiàn)得最為明顯：夏季七八月份的話務(wù)量可能是春秋季節(jié)月話務(wù)量的兩倍多。
那么在測算人力時(shí)以什么標(biāo)準(zhǔn)確定月度話務(wù)量的基準(zhǔn)呢？一般來說話務(wù)量基準(zhǔn)的確定需要參考公司對(duì)于呼叫中心的指標(biāo)要求，若公司對(duì)于呼叫中心的月度設(shè)置了最低可接受接通率或服務(wù)水平指標(biāo)，則可按照年話務(wù)量中最高的1～3個(gè)月的平均值乘以最低可接受接通率（取幾個(gè)月的預(yù)測平均值應(yīng)根據(jù)實(shí)際月度話務(wù)特征而定）作為月度話務(wù)基準(zhǔn)值。若公司對(duì)于呼叫中心只有全年平均的接通率指標(biāo)，則可以設(shè)置以全年的月度話務(wù)預(yù)測量的均值作為月度話務(wù)基準(zhǔn)值。Z中心設(shè)置的是月度指標(biāo)，應(yīng)以前一種方式作為月度話務(wù)基準(zhǔn)值。
二、人員產(chǎn)能測算
呼叫中心排班一般以30分鐘為排班時(shí)間顆粒進(jìn)行班次安排，將一天24小時(shí)分成48個(gè)時(shí)點(diǎn)。人員產(chǎn)能是指一個(gè)員工在這半小時(shí)內(nèi)平均可以接續(xù)的電話數(shù)量，理論上員工在半小時(shí)內(nèi)可以接續(xù)的電話數(shù)量：CO=1800（秒）/平均每通電話處理所需時(shí)間。Z中心平均每通電話需要通話120秒，話后處理30秒，那么半小時(shí)內(nèi)客服代表可以接續(xù)12通電話，而現(xiàn)實(shí)情況又是怎樣呢？
我們對(duì)客服代表在排班時(shí)間內(nèi)的狀態(tài)做一個(gè)簡單分析，大致可以分成以下幾種狀態(tài)（見表1）。
在表1中真正用于接續(xù)話務(wù)的時(shí)間為B+C+D（部分呼叫中心不設(shè)置振鈴，系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)接聽），而其他時(shí)間均未能產(chǎn)生真正的接話效益（損耗或人員提升需要的額外時(shí)間）。在Z中心，半小時(shí)接續(xù)能力CR應(yīng)在CO的基礎(chǔ)上乘以一個(gè)平均的利用率，這個(gè)利用率：U=（B+C+D）/（A+B+C+D+E+F+G），那么真正的單位產(chǎn)能是CR=CO*U。一般情況下U的取值在0.45～0.65之間較為合理。在Z中心，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)情況取適合本中心實(shí)際情況的值：0.55，則根據(jù)U值，Z中心客服代表半小時(shí)的接話能力為6.6個(gè)。
若按月測算，按客服代表每月工時(shí)為167小時(shí)，每半小時(shí)6.6通電話計(jì)算，全月Z中心每客服代表可接續(xù)話務(wù)數(shù)量為2204通。
三、人員配置測算
1. 接續(xù)人員配置基本計(jì)算：通過上面兩個(gè)步驟，我們可以得到月度總?cè)斯ぴ拕?wù)量以及客服代表全月平均接話量，兩者簡單相除，可以得到人力配置需求數(shù)量。
Z中心7～9月話務(wù)量最高，全年月平均話務(wù)量為110萬，這三個(gè)月的平均話務(wù)量為150萬，公司給呼叫中心下達(dá)的月度最低接通率指標(biāo)為85%，我們就可以獲得測算人力需求所需的月度話務(wù)基準(zhǔn)值=150萬x0.85=127.5萬。以全月客服代表可接續(xù)話務(wù)數(shù)量為2200通計(jì)算，需要配置的人力數(shù)量為579.5，取整為580人。
2. 接續(xù)人員配置補(bǔ)充計(jì)算：呼叫中心在實(shí)際運(yùn)營中每月都會(huì)有一定的流失率存在，不同行業(yè)呼叫中心月度流失率在2～10%之間，我們?nèi)∫粋€(gè)較低值：3%。
一般情況下人員招聘到培訓(xùn)后正式上崗至少在兩個(gè)月，一般大中型呼叫中心按季度制定招聘計(jì)劃。呼叫中心應(yīng)考慮到兩到三個(gè)月內(nèi)人員流失而無法補(bǔ)充的情形，因此在接續(xù)人員配置中應(yīng)引入此冗余量。在本案例中以兩個(gè)月流失率作為冗余量，總的接續(xù)配置人力數(shù)量為580x（1+0.03）^2=615人。
3. 精細(xì)化管理人力需求驗(yàn)證：在電信運(yùn)營商、金融等行業(yè)內(nèi)，呼叫中心的技術(shù)應(yīng)用和管理水平都較高，對(duì)于接通率的要求不停留在年度月度的整體接通率上，而是要求每天都要達(dá)到接通率指標(biāo)，或者更嚴(yán)格的是要求在每天除夜間通宵班外的每半小時(shí)為刻度的時(shí)點(diǎn)上，接通率指標(biāo)浮動(dòng)在限定的范圍內(nèi)。
在這個(gè)要求下以月為單位的基礎(chǔ)人力測算就無法滿足要求，應(yīng)在此基礎(chǔ)上進(jìn)行驗(yàn)證忙日忙時(shí)的接通率。在Z中心忙日話務(wù)日均為8萬，分時(shí)話務(wù)特征如圖1。
從圖1中可看到10點(diǎn)鐘是全天最高峰，此時(shí)的半小時(shí)話務(wù)量為3533，接通率要求為90%，按忙時(shí)滿負(fù)荷人員綜合利用率90%測算，此時(shí)的人員半小時(shí)產(chǎn)能為10.8通，需要安排的人數(shù)為294人。由于Z中心是采用固定輪換排班模式，每天安排上班的人數(shù)相同，但在忙日采用延長班次的方式來盡量擬合話務(wù)，按月上班21天計(jì)，則每天非休息的排班人數(shù)為21/30x615=430人。一般在排班合理的情況下，話務(wù)高峰時(shí)間點(diǎn)人員安排數(shù)量可占全天總?cè)藬?shù)的60～70%，按最高值70%計(jì)算則此時(shí)可安排的人力為430x70%=301人，滿足294人的話務(wù)高峰人員需求數(shù)量。若話務(wù)高峰時(shí)允許稍低的接通率，則615人的人員配置可滿足Z中心各種情形下的接通率指標(biāo)要求。
四、補(bǔ)充說明及小結(jié)
關(guān)鍵詞：兩精益；三機(jī)制；雙反饋
作者簡介：王瑩（1979-），女，民族：漢，籍貫：遼寧，學(xué)歷：碩士，職稱：高級(jí)工程師，研究方向：電網(wǎng)企業(yè)綜合計(jì)劃管理
電網(wǎng)企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的支柱，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起著基礎(chǔ)性的作用。在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制下，我國電網(wǎng)企業(yè)具有以下特點(diǎn)：一方面，電網(wǎng)企業(yè)由政府壟斷控制，壟斷本身所具有的特性會(huì)導(dǎo)致資源配置效率低下；另一方面，電力作為商品，具有很強(qiáng)的公共物品屬性，決定著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高。因此，電網(wǎng)企業(yè)作為電力市場的有效載體，其良好運(yùn)行至關(guān)重要。隨著中國電力行業(yè)市場化改革的深化，電網(wǎng)企業(yè)將面臨越來越大的壓力，如何在逐漸市場化的競爭環(huán)境中實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤和社會(huì)效益最大化已經(jīng)成為電網(wǎng)企業(yè)的重大課題，其解決的核心便是企業(yè)的經(jīng)營管理模式的建立。
一、電網(wǎng)企業(yè)綜合計(jì)劃管理現(xiàn)狀
目前大多數(shù)電網(wǎng)企業(yè)采取綜合計(jì)劃管理模式，即以企業(yè)整體效能價(jià)值目標(biāo)為中心，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行編制、平衡、控制、調(diào)整、監(jiān)督及考核等全過程的管理模式[1]。綜合計(jì)劃管理模式在推進(jìn)企業(yè)整體運(yùn)作方面卓有成效，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部良好的資源優(yōu)化配置，但是綜合計(jì)劃管理模式在電力行業(yè)的市場化改革過程中仍顯露出以下不足：一是綜合計(jì)劃管理的指標(biāo)體系不夠完善，二是綜合計(jì)劃管理的反饋機(jī)制不夠健全，三是綜合計(jì)劃與各專業(yè)計(jì)劃指標(biāo)的關(guān)系不夠明確。國網(wǎng)天津市電力公司在長期經(jīng)營實(shí)踐中針對(duì)綜合計(jì)劃管理模式的不足進(jìn)行了改進(jìn)，逐步形成了以指標(biāo)精益分解和項(xiàng)目全面覆蓋為基礎(chǔ)、以月度綜合計(jì)劃管理為主要管控方式的“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系，使公司的綜合計(jì)劃管理水平得到進(jìn)一步提高，極大地推動(dòng)了公司經(jīng)營發(fā)展及戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系概述
“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系改變?cè)袑I(yè)管理為主的模式，轉(zhuǎn)變成以綜合計(jì)劃為龍頭，融合公司運(yùn)營監(jiān)控指標(biāo)，與專業(yè)管理密切結(jié)合的方式，同時(shí)優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，科學(xué)安排投資規(guī)模和項(xiàng)目，提升公司管理效率和效益，構(gòu)建指標(biāo)和項(xiàng)目的“兩精益”管理模式；實(shí)施月度綜合計(jì)劃管理，建立季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度，發(fā)揮兩級(jí)決策機(jī)制作用，建立月度指標(biāo)分析、季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析及五位一體保障機(jī)制的“三機(jī)制”模式，同時(shí)以“雙反饋”確保分析結(jié)果的反饋?zhàn)饔茫M(jìn)一步提高計(jì)劃管控力，提升綜合公司計(jì)劃管理水平。
三、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系的方案設(shè)計(jì)
（一）實(shí)施“兩個(gè)精益”
指標(biāo)體系是綜合計(jì)劃管理的核心，貫穿于綜合計(jì)劃管理的每個(gè)環(huán)節(jié)。國網(wǎng)公司以卓越管理戰(zhàn)略思想為指導(dǎo)，實(shí)施指標(biāo)分解與設(shè)置管理精益化、綜合計(jì)劃項(xiàng)目儲(chǔ)備管理精益化為主要內(nèi)涵的“兩個(gè)精益”。通過對(duì)指標(biāo)體系的優(yōu)化設(shè)計(jì)，增加運(yùn)營監(jiān)控類指標(biāo)及部分核心過程指標(biāo)，加強(qiáng)過程管控以確保公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；在公司發(fā)展戰(zhàn)略的指引下，公司項(xiàng)目儲(chǔ)備管理實(shí)現(xiàn)全口徑覆蓋、全信息化管理，圍繞強(qiáng)化管控的目標(biāo)，應(yīng)用電網(wǎng)發(fā)展診斷和經(jīng)營診斷成果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略和規(guī)劃、計(jì)劃與預(yù)算工作的有機(jī)銜接。
（二）建立“三個(gè)機(jī)制”
綜合計(jì)劃是公司既定的年度發(fā)展目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)，過程管理十分關(guān)鍵。實(shí)施月度綜合計(jì)劃管理，提高計(jì)劃管控力，是提升綜合計(jì)劃管理水平和實(shí)現(xiàn)綜合計(jì)劃目標(biāo)的有效方法。在綜合計(jì)劃過程管理中，公司通過構(gòu)建月度分析和季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析預(yù)警機(jī)制、兩級(jí)決策機(jī)制、五位一體協(xié)同保障機(jī)制在內(nèi)的“三個(gè)機(jī)制”，實(shí)現(xiàn)綜合計(jì)劃管理的月度過程管控，并通過預(yù)警機(jī)制在綜合計(jì)劃實(shí)施過程中及時(shí)給出指標(biāo)落地的偏差，極大地提高了計(jì)劃實(shí)施的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
（三）強(qiáng)化“雙反饋”
公司通過加強(qiáng)綜合計(jì)劃的閉環(huán)管理，建立包涵月度指標(biāo)分析反饋、季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析反饋的“雙反饋”，進(jìn)一步強(qiáng)化反饋?zhàn)饔煤烷]環(huán)整改力度，確保綜合計(jì)劃指標(biāo)和綜合計(jì)劃儲(chǔ)備項(xiàng)目的實(shí)施過程可控、在控，以月度總結(jié)、季度總結(jié)的形式保障綜合計(jì)劃管理這艘大船的航向。
四、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系的具體實(shí)現(xiàn)
（一）精準(zhǔn)事前計(jì)劃編制
綜合計(jì)劃編制的準(zhǔn)確性與否決定著公司整體戰(zhàn)略能否全面實(shí)現(xiàn)，因此為提高綜合計(jì)劃編制的準(zhǔn)確性，宜采取指標(biāo)歷史趨勢(shì)分析及各單位資源稟賦的差異性分析的方法來優(yōu)化綜合計(jì)劃指標(biāo)設(shè)置，融合運(yùn)營監(jiān)控指標(biāo)，強(qiáng)化綜合計(jì)劃項(xiàng)目儲(chǔ)備管理的全口徑覆蓋、全信息化管理。
1.綜合計(jì)劃指標(biāo)精益化管理
在指標(biāo)體系建設(shè)上，根據(jù)精益管理需要，將國網(wǎng)下達(dá)的綜合計(jì)劃指標(biāo)開展指標(biāo)體系分解與設(shè)計(jì)研究，融合運(yùn)營監(jiān)控類。將單位分類，包括分公司、有限公司、成本單位、子公司和檢修公司等五類。基層單位指標(biāo)包括電網(wǎng)建設(shè)、資產(chǎn)質(zhì)量、供電服務(wù)、經(jīng)營業(yè)績等四類。公司本部增加購電類和損益類。電網(wǎng)發(fā)展指標(biāo)中，設(shè)置工程資金需求指標(biāo)以便提前掌握下月資金需求情況，為融資及資金管理提供參考依據(jù)；設(shè)置電網(wǎng)工程建設(shè)節(jié)點(diǎn)和工程前期節(jié)點(diǎn)，為公司掌握下月新開工、投產(chǎn)工程預(yù)期以及前期節(jié)點(diǎn)進(jìn)度提供依據(jù)。資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)中，設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債率和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)以便掌握子公司單位指標(biāo)安排進(jìn)度情況；設(shè)置應(yīng)收電費(fèi)余額指標(biāo)來掌握電費(fèi)回收預(yù)期。供電服務(wù)指標(biāo)中，設(shè)置城市和農(nóng)網(wǎng)的電壓合格率、供電可靠率指標(biāo)，是為了能夠?qū)υ撝笜?biāo)進(jìn)行過程控制，避免偏離年度目標(biāo)。經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)中，設(shè)置售電量、購電量、線損率指標(biāo)以便掌握電力市場預(yù)測情況以及各單位指標(biāo)安排；為了優(yōu)化售電結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公司均價(jià)目標(biāo)，設(shè)置售電均價(jià)指標(biāo)；設(shè)置銷售收入、內(nèi)部利潤、可控費(fèi)用等指標(biāo)來了解各單位預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，為公司整體掌握預(yù)算指標(biāo)進(jìn)度提供依據(jù)。設(shè)置購電類指標(biāo)是公司每月的月度電廠電量交易計(jì)劃安排，是測算購電成本的依據(jù)。設(shè)置損益類指標(biāo)體現(xiàn)公司利潤總額進(jìn)度的總體安排，達(dá)到業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算的融合。
2.綜合計(jì)劃項(xiàng)目的全口徑儲(chǔ)備及全信息化管理
在項(xiàng)目儲(chǔ)備管理上，一是根據(jù)公司規(guī)劃和電網(wǎng)規(guī)劃，結(jié)合經(jīng)營發(fā)展要求，梳理項(xiàng)目需求，細(xì)化到年度項(xiàng)目，超前開展各專業(yè)投資項(xiàng)目三年行動(dòng)計(jì)劃的編制，形成逐年度的前期項(xiàng)目庫；二是規(guī)范可研論證、評(píng)審、批復(fù)工作，保證儲(chǔ)備項(xiàng)目合理、程序規(guī)范、批復(fù)有效，儲(chǔ)備項(xiàng)目與規(guī)劃前期在工作流程和工作時(shí)序上緊密銜接；三是實(shí)事求是、優(yōu)選項(xiàng)目。綜合考慮投資能力、效益投資等因素，堅(jiān)持實(shí)事求是先急后緩的原則，結(jié)合前期工作進(jìn)展情況，優(yōu)選項(xiàng)目列入年度投資計(jì)劃，保障項(xiàng)目按計(jì)劃節(jié)點(diǎn)實(shí)施；四是建立健全項(xiàng)目儲(chǔ)備管理的工作機(jī)制，統(tǒng)一啟動(dòng)編制工作，建立形成月通報(bào)和檢查機(jī)制，適時(shí)召開階段性成果匯報(bào)會(huì)，形成工作常態(tài)機(jī)制。
（二）強(qiáng)化事中過程管控
事中過程管控作為全過程控制的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有著直接的影響。事中過程管控的前提是編制月度綜合計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)年度綜合計(jì)劃的細(xì)分。月度綜合計(jì)劃的編制下達(dá)一般分為兩個(gè)階段：第一個(gè)階段是基層單位編制月度綜合計(jì)劃，第二階段為本部審核基層單位月度計(jì)劃并形成公司月度綜合計(jì)劃。事中過程管控的內(nèi)容即月度綜合計(jì)劃的有效執(zhí)行，其執(zhí)行過程也分為兩個(gè)階段：第一階段為重點(diǎn)指標(biāo)執(zhí)行情況分析（又稱異動(dòng)分析），主要對(duì)售電量、售電均價(jià)、線損率等指標(biāo)進(jìn)行分析，為公司月度工作例會(huì)指標(biāo)分析奠定基礎(chǔ)，第二階段為月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況分析，需要對(duì)年度綜合計(jì)劃目標(biāo)執(zhí)行情況及月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況都進(jìn)行分析。最后，對(duì)月度計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析。
1.建立月度分析和季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析預(yù)警機(jī)制
運(yùn)用信息化技術(shù)構(gòu)建月度綜合計(jì)劃管理體系。在“以信息化帶動(dòng)工業(yè)化，以工業(yè)化促進(jìn)信息化”的戰(zhàn)略構(gòu)想的指引下，中國電力企業(yè)信息化正在獲得快速發(fā)展，利用信息化技術(shù)構(gòu)建月度綜合計(jì)劃管理體系在大大減少管理環(huán)節(jié)的同時(shí)也會(huì)極大地降低企業(yè)的人力成本。電網(wǎng)公司應(yīng)該通過信息化系統(tǒng)建設(shè)構(gòu)建較為完整的綜合計(jì)劃管理體系,建立綜合計(jì)劃管理信息平臺(tái)，設(shè)置確保流程正常運(yùn)行的專業(yè)管理績效考核標(biāo)準(zhǔn)與控制措施，綜合平衡各項(xiàng)指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)指標(biāo)分層和歸口管理。創(chuàng)新企業(yè)運(yùn)營能力指標(biāo)體系。傳統(tǒng)的電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)主要通過同業(yè)對(duì)標(biāo)、企業(yè)負(fù)責(zé)人績效考核等來實(shí)現(xiàn)，然而由于同業(yè)對(duì)標(biāo)、企業(yè)負(fù)責(zé)人績效考核等缺少評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)極易造成結(jié)果的不客觀性，因此，重新設(shè)計(jì)一套更加客觀的、面向能力評(píng)價(jià)的方法變得非常必要。
基于以上的不足，公司從有別于現(xiàn)有評(píng)價(jià)體系的全新視角出發(fā)，選擇公司的價(jià)值創(chuàng)造能力、持續(xù)改進(jìn)能力、永續(xù)發(fā)展能力作為企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)的內(nèi)容，在完成對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)梳理改進(jìn)以及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)?shù)臋?quán)重設(shè)置方法對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行權(quán)重設(shè)置，最后對(duì)企業(yè)運(yùn)營能力做出綜合的定量評(píng)價(jià)。該企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)體系極大地克服了傳統(tǒng)的電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)中普遍存在的主觀臆斷性，創(chuàng)造性地實(shí)現(xiàn)了電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)的客觀化與標(biāo)準(zhǔn)化。創(chuàng)新指標(biāo)評(píng)價(jià)預(yù)警機(jī)制。決定電網(wǎng)企業(yè)整體運(yùn)營情況的基本指標(biāo)一般為運(yùn)營績效、業(yè)務(wù)運(yùn)營狀況、資源利用情況三個(gè)方面，而決定這三個(gè)指標(biāo)的優(yōu)劣均可以由管理波動(dòng)性、成長水平高低兩個(gè)維度進(jìn)行描述，因此可以利用波士頓矩陣的變形，設(shè)計(jì)電網(wǎng)企業(yè)指標(biāo)評(píng)價(jià)預(yù)警機(jī)制，以此全面掌握公司整體運(yùn)營情況，做出正確的決策。公司指標(biāo)預(yù)警機(jī)制的應(yīng)用將提高電網(wǎng)管理人員的分析和戰(zhàn)略決策能力，同時(shí)幫助他們以前瞻性的眼光看待問題，更深刻地理解企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之間的聯(lián)系，及時(shí)調(diào)整企業(yè)的業(yè)務(wù)投資組合，收獲或放棄萎縮業(yè)務(wù)，加大在更有發(fā)展前景的業(yè)務(wù)中的投資，緊縮在沒有發(fā)展前景的業(yè)務(wù)中的投資。
2.構(gòu)建兩級(jí)決策機(jī)制
在項(xiàng)目決策階段對(duì)項(xiàng)目的可行性做出正確的判斷是項(xiàng)目成功的關(guān)鍵，對(duì)工程項(xiàng)目的長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益和戰(zhàn)略方向起著決定性的作用。電網(wǎng)企業(yè)在決策環(huán)節(jié)應(yīng)制定項(xiàng)目決策管理辦法，具體做法如下：一是設(shè)立兩級(jí)項(xiàng)目決策管理機(jī)構(gòu)，嚴(yán)把項(xiàng)目入口關(guān)，提升項(xiàng)目計(jì)劃安排的科學(xué)性、準(zhǔn)確性；二是逐項(xiàng)制定各專業(yè)項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，實(shí)施項(xiàng)目專業(yè)平衡會(huì)制度，強(qiáng)化項(xiàng)目計(jì)劃過程管理，確保計(jì)劃執(zhí)行剛性；三是建立月度總額計(jì)劃指標(biāo)體系，開展指標(biāo)月度計(jì)劃管理；四是在計(jì)劃執(zhí)行中，及時(shí)掌握國網(wǎng)公司相關(guān)政策變化，處理好各部門指標(biāo)間平衡關(guān)系，推動(dòng)各項(xiàng)指標(biāo)調(diào)整，使其更加科學(xué)合理。
（三）做實(shí)“雙反饋”，及時(shí)修正計(jì)劃偏差
綜合計(jì)劃閉環(huán)管理是整個(gè)管理體系的必要反饋機(jī)制，確保系統(tǒng)偏差能夠得到及時(shí)的發(fā)現(xiàn)、反饋和整改。為加強(qiáng)月度指標(biāo)跟蹤分析的管理，需對(duì)綜合計(jì)劃月度跟蹤分析進(jìn)行考核。考核內(nèi)容包括月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況分析材料的及時(shí)性和質(zhì)量、月度指標(biāo)異動(dòng)情況分析材料的及時(shí)性和質(zhì)量。在季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析平臺(tái)中引入企業(yè)運(yùn)營能力動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和運(yùn)營監(jiān)控點(diǎn)評(píng)，逐步形成以公司年度綜合計(jì)劃為指導(dǎo)，以季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析為抓手，以企業(yè)運(yùn)營能力監(jiān)控為基礎(chǔ)的反饋、評(píng)價(jià)管理體系；充分利用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析平臺(tái)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控企業(yè)運(yùn)營能力指標(biāo)，及時(shí)準(zhǔn)確開展階段性點(diǎn)評(píng)，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；建立以業(yè)務(wù)計(jì)劃管理為主線，覆蓋公司全部基層單位，融合財(cái)務(wù)預(yù)算，與企業(yè)負(fù)責(zé)人考核相配套的管理新模式，使公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理水平得到進(jìn)一步提高。“兩精益三機(jī)制雙反饋”的綜合計(jì)劃管理模式以國家電網(wǎng)公司“一強(qiáng)三優(yōu)”的現(xiàn)代公司戰(zhàn)略目標(biāo)為中心，結(jié)合公司提出的“兩個(gè)率先”發(fā)展目標(biāo)，圍繞公司年度綜合計(jì)劃，以綜合計(jì)劃指標(biāo)與項(xiàng)目過程精益管理為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算融合，通過市場預(yù)測、業(yè)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算安排、計(jì)劃下達(dá)、過程監(jiān)控執(zhí)行、閉環(huán)反饋和評(píng)價(jià)考核等手段，確保了公司年度發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，優(yōu)化了綜合計(jì)劃管理體系，極大地提升了電網(wǎng)企業(yè)的管理效率，為企業(yè)實(shí)現(xiàn)最終戰(zhàn)略目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
一、積極行動(dòng)，深入宣傳，營造濃厚的安全工作氛圍。
學(xué)習(xí)《（武汛、張義平）在20xx年10月份全局月度電視電話會(huì)議上的講話》和《恒利工貿(mào)公司“迎國慶、保安全、保穩(wěn)定”治安綜合治理百日整治活動(dòng)實(shí)施方案》，深刻理解，提綱挈領(lǐng)，安排實(shí)施本廠安全工作舉措。
記名傳達(dá)學(xué)習(xí)文件《太原鐵路局加強(qiáng)職工勞動(dòng)紀(jì)律和作業(yè)紀(jì)律管理的規(guī)定》和恒利工貿(mào)公司《關(guān)于迅速貫徹落實(shí)全局安全生產(chǎn)和增運(yùn)補(bǔ)欠緊急電視電話會(huì)議精神的通知》，及傳達(dá)學(xué)習(xí)《關(guān)于大同供電車間職工江春園與他人發(fā)生沖突被行政拘留的處理通報(bào)》、路局文件《關(guān)于對(duì)設(shè)備故障超標(biāo)單位領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的通報(bào)》、大同西供電段《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<關(guān)于“7.20”北同蒲線里八莊站因xb箱電纜被剪斷造成設(shè)備故障案件處理情況的通報(bào)>的通知》。通過學(xué)習(xí)宣傳典型案例，認(rèn)清安全事件的成因，起到了防患于未然的作用，通過對(duì)上級(jí)規(guī)章的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提升安全責(zé)任意識(shí)，構(gòu)建安全工作堅(jiān)實(shí)堡壘。
二、落實(shí)行動(dòng)，開展檢查整治，提高安全管理和專業(yè)管理水平。
1、加快推進(jìn)自控性班組建設(shè)步伐，繼續(xù)整理本廠班組管理制度和資料冊(cè)的具體資料。組織開展崗位技術(shù)練兵，學(xué)理論、練實(shí)做，迎接廠部、公司安排的20xx年職工技術(shù)比武工作；
2、加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律、作業(yè)紀(jì)律，做好現(xiàn)場卡控。
3、對(duì)本廠重點(diǎn)人進(jìn)行梳理排查，確保職工隊(duì)伍和內(nèi)部治安的穩(wěn)定。
4、突出進(jìn)行治安專項(xiàng)整治，重點(diǎn)是對(duì)要害部位、防火部位、重點(diǎn)防范部位均做到了卡控防范。
三、檢查整治活動(dòng)分析
1、電腦黑屏不能啟動(dòng)。聯(lián)系上報(bào)，進(jìn)行硬件檢查，清除主機(jī)灰塵，清潔、插緊內(nèi)存條，現(xiàn)恢復(fù)正常。
2、大辦公室、廚房等多處漏雨嚴(yán)重，請(qǐng)求對(duì)該房屋屋頂防雨層做大修處理。
3、本廠月度消防器材月度檢查，發(fā)現(xiàn)東檢修間兩具滅火器直接放置于地面，防潮性能差，采取措施，在滅火器下方增設(shè)防潮木板。
4、本廠10月19日安全巡檢，發(fā)現(xiàn)電開水器不加熱，檢查內(nèi)部線頭燒蝕，更換線鼻子，連接處緊固到位，現(xiàn)恢復(fù)使用。
四、其他安全工作
1、加強(qiáng)暑期安全管理，對(duì)防洪、防中暑、防食物中毒、防流感傳播的安全工作進(jìn)行部署，成效良好。
2、學(xué)習(xí)消防安全工作通知，安排下半年消防工作，并對(duì)所有消防器材進(jìn)行月度集中檢查，狀態(tài)良好。
3、安全教育培訓(xùn)工作如期舉行，除了事故通報(bào)、安全文件的及時(shí)學(xué)習(xí)傳達(dá)外，還對(duì)職工開展“鉗工維修安全操作規(guī)程”的學(xué)習(xí)教育活動(dòng)。
4、結(jié)合近期國內(nèi)安全局勢(shì)，加強(qiáng)交通安全管控，與兼職駕駛員簽訂交通安全責(zé)任狀。
五、下月安全重點(diǎn)
行政部職責(zé)
1.負(fù)責(zé)公司日常事務(wù)性工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
2.負(fù)責(zé)建立健全公司的各項(xiàng)管理制度，并印發(fā)執(zhí)行，對(duì)執(zhí)行情況實(shí)行跟蹤考核。
3.負(fù)責(zé)會(huì)務(wù)安排、人員接待及公司的對(duì)外宣傳工作，樹立良好的公司形象。
4.做好人力資源的檔案管理工作。
5.做好部門考核和公司員工薪酬及獎(jiǎng)金的核定工作。
6.加強(qiáng)內(nèi)部管理，做好公司各類資料的收集整理、歸檔工作。
7.做好請(qǐng)示匯報(bào)和部門之間的溝通協(xié)調(diào)工作。
8．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
第二條質(zhì)管部崗位責(zé)任
1、全面負(fù)責(zé)質(zhì)管部的日常工作，組織協(xié)調(diào)，督促質(zhì)量管理人員在品質(zhì)手冊(cè)要求下正常、準(zhǔn)確地工作。
2、負(fù)責(zé)質(zhì)管人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，定期或不定期對(duì)質(zhì)管人員進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，考核培訓(xùn)質(zhì)量及工作成績。
3、對(duì)檢驗(yàn)人員的化驗(yàn)分析的精確度進(jìn)行考核，督促其提高業(yè)務(wù)能力。
4、根據(jù)技術(shù)總監(jiān)的要求，督促并協(xié)助采購部采購到合格的原料以用于生產(chǎn)，指導(dǎo)生產(chǎn)部生產(chǎn)符合配方要求的產(chǎn)品，滿足用戶需求。
5、根據(jù)品質(zhì)手冊(cè)的要求，逐步建立和完善相關(guān)的制度程序，監(jiān)督實(shí)施，檢查并跟蹤結(jié)果。
6、收集并整理質(zhì)量跟蹤信息，參與投訴調(diào)查，了解用戶反饋信息，以便改進(jìn)工作及產(chǎn)品質(zhì)量。
7、協(xié)調(diào)與行業(yè)相關(guān)職能部門的關(guān)系，保證公司產(chǎn)品符合國家政令及法律要
8、接受技術(shù)總監(jiān)交給的工作，及時(shí)有效的完成。
9、積極組織ISO9001、HACCP等質(zhì)量管理工作的開展，定期檢查各部門的執(zhí)行情況，并將檢查結(jié)果定期匯總分析。
第三條生產(chǎn)技術(shù)部崗位責(zé)任
1、負(fù)責(zé)制定公司生產(chǎn)規(guī)劃以及年度、季度和月度生產(chǎn)計(jì)劃，做好生產(chǎn)安排，選擇低成本、高效益的模式進(jìn)行生產(chǎn)。
2、負(fù)責(zé)實(shí)施部門內(nèi)部管理，保證生產(chǎn)部的正常運(yùn)行，確保安全、高質(zhì)量、低成本的完成生產(chǎn)任務(wù)。
3、制定并控制生產(chǎn)計(jì)劃實(shí)施體系，協(xié)調(diào)物流部門做好均衡生產(chǎn)工作，根據(jù)生產(chǎn)峰期調(diào)整生產(chǎn)部的工作計(jì)劃及生產(chǎn)的預(yù)期管理工作。
4、熟悉和掌握生產(chǎn)技術(shù)，注意產(chǎn)品的質(zhì)量和安全生產(chǎn)，搞好勞動(dòng)組合，加強(qiáng)產(chǎn)品內(nèi)部管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和設(shè)備利用率，嚴(yán)格按照相關(guān)要求，搞好生產(chǎn)配方的保密工作。
5、主持部門內(nèi)部人員的績效管理，并對(duì)部門人員的獎(jiǎng)勵(lì)、處罰進(jìn)行審核，對(duì)部門內(nèi)部崗位調(diào)動(dòng)、休假進(jìn)行審批。
6、協(xié)調(diào)與其他部門關(guān)系，保持順暢的內(nèi)外部管理關(guān)系，控制場地環(huán)境管理，為保證優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)創(chuàng)造條件。
7、負(fù)責(zé)部門內(nèi)部成本管理計(jì)劃。規(guī)范物資入庫出庫等管理。制定與審批部門薪酬管理制度，科學(xué)合理地降低部門運(yùn)營成本。
8、建立設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)辦法和設(shè)備管理制度。做好設(shè)備的更新改造和維護(hù)工作，確保設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，建立設(shè)備、工具、材料、考核、生產(chǎn)等檔案。
5、抽查包裝、成品的重量及包裝袋的質(zhì)量，同時(shí)檢查品名是否與包裝袋一致。
6、包裝袋的封口要整齊、平衡，不能漏診，標(biāo)簽應(yīng)打在包裝袋的角上，生產(chǎn)日期必須外露。
7、成品的發(fā)貨應(yīng)待化驗(yàn)結(jié)果確定合格后方能進(jìn)行，并遵循“先生產(chǎn)先發(fā)貨”的原則。
8、每批新標(biāo)簽到貨時(shí)，隨機(jī)抽樣，查看標(biāo)簽上所注的名稱、內(nèi)容、顏色是否一致。
8、對(duì)成品進(jìn)行外觀鑒定，并與化驗(yàn)檢測中心聯(lián)系。
10，完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作與任務(wù)。
第四條市場部崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)銷售內(nèi)勤人員的管理輔導(dǎo)和培訓(xùn)工作。領(lǐng)導(dǎo)銷售內(nèi)勤做好客戶服務(wù)工作，并處理投訴。及時(shí)與營銷人員進(jìn)行溝通、協(xié)調(diào)。
2、每周根據(jù)日?qǐng)?bào)表和銷售出庫量向生產(chǎn)部下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃。
3、根據(jù)發(fā)貨單存根聯(lián)登記明細(xì)賬，并且進(jìn)一步審核發(fā)貨單的準(zhǔn)確性，建立電子臺(tái)賬，并確保手工帳與電子帳的一致性，并不定期的與營銷人員對(duì)賬。
4、營銷人員工資及提成的核算。
5、負(fù)責(zé)營銷會(huì)議前的資料準(zhǔn)備工作和會(huì)議的記錄工作，安排各種管理表格的發(fā)放與回收檢查工作（包括工作日記、工作計(jì)劃與總結(jié)）。
6、管理各類文檔（如合同、各類營銷政策、客戶資料及其他部門發(fā)文），健全營銷內(nèi)部檔案管理。
7、收集營銷人員對(duì)公司產(chǎn)品、營銷思路等各方面的意見和建議，及時(shí)向營銷總監(jiān)、技術(shù)服務(wù)部門反應(yīng)。
8、根據(jù)公司制定的年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃，制定相應(yīng)的年度、季度、月度采購計(jì)劃，并組織實(shí)施；
9、調(diào)查國內(nèi)外各地原料、物料供應(yīng)市場的變動(dòng)情況，隨時(shí)上報(bào)新動(dòng)向；
10、保持與原料、物料市場的密切聯(lián)系，選擇最佳采購對(duì)象及方式；
11、負(fù)責(zé)的所采購原材料及包裝進(jìn)行統(tǒng)一庫存管理，在保證生產(chǎn)順利進(jìn)行的情況下，合理控制庫存成本。
第五條財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
1、設(shè)計(jì)規(guī)劃公司整體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度體系；
2、審核公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批；
3、監(jiān)控財(cái)務(wù)工作運(yùn)行；
4、審定公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告以及各類財(cái)務(wù)報(bào)表；
5、審定公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查報(bào)告；
6、組織公司預(yù)算、決算管理工作；
7、審核年度財(cái)務(wù)預(yù)算和資本支出預(yù)算，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審議；
8、審定公司年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審閱；
9、審定年度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，并上報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審閱；
10、監(jiān)督、指導(dǎo)財(cái)務(wù)部日常會(huì)計(jì)核算工作；
11、授權(quán)范圍內(nèi)，審批各種現(xiàn)金支出和費(fèi)用報(bào)銷
12監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行情況
第六條行政部崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)有關(guān)大事、圖片的搜集、整理、匯編保管工作；
2、負(fù)責(zé)外來公文、信函的收發(fā)、登記、編號(hào)、傳閱、分發(fā)；
3、負(fù)責(zé)檔案的收集、整理、保管、統(tǒng)計(jì)、清理和提供利用；
4、負(fù)責(zé)文件的打印、裝訂、分發(fā)、復(fù)印以及名片的印制；
5、協(xié)助進(jìn)行印章保管、使用登記，開具介紹信；
6、負(fù)責(zé)信件、郵件的寄送，報(bào)刊的征訂及管理；
7、協(xié)助重大活動(dòng)和會(huì)務(wù)安排；
8、負(fù)責(zé)一般來信、來電、來訪的接待及處理工作；
9、負(fù)責(zé)后勤管理工作。
第二章生產(chǎn)管理制度
為了加強(qiáng)安全生產(chǎn)、提高生產(chǎn)效率，特制定本制度：
第一條生產(chǎn)計(jì)劃匯編制度
1、月度生產(chǎn)計(jì)劃
月度生產(chǎn)計(jì)劃根據(jù)銷售部門提供的銷售計(jì)劃，月度銷售分析，月度庫存狀況及年生產(chǎn)計(jì)劃表四個(gè)文件進(jìn)行制定。
月度生產(chǎn)計(jì)劃由生產(chǎn)部經(jīng)理制定，會(huì)同銷售部門、采購部門進(jìn)行審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。
2、日生產(chǎn)計(jì)劃為當(dāng)天生產(chǎn)部生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，指導(dǎo)全天的生產(chǎn)作業(yè)活動(dòng)。日生產(chǎn)計(jì)劃必須明確當(dāng)天的生產(chǎn)任務(wù)，每批投料量、投多少批次等。
3、日生產(chǎn)計(jì)劃由生產(chǎn)部整理存檔保管；
第二條生產(chǎn)崗位設(shè)置及職位分配
1、車間主任
不同職能的車間分別設(shè)置車間主任，根據(jù)情況車間主任可脫產(chǎn)或不脫產(chǎn)，直接對(duì)生產(chǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)；
2、班組長
班組長為工段負(fù)責(zé)人，也可以為按時(shí)段劃分班組的負(fù)責(zé)人，班組長直接對(duì)車間主任負(fù)責(zé)。
3、物料管理員
物料管理員負(fù)責(zé)部門生產(chǎn)物資的接收、保管、發(fā)放工作，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)。
生產(chǎn)部崗位設(shè)置由生產(chǎn)經(jīng)理制定，總經(jīng)理審批，人事部門監(jiān)督。
月度作業(yè)計(jì)劃的編制與貫徹
由于月度作業(yè)計(jì)劃是企業(yè)基層施工單位組織生產(chǎn)和編制旬作業(yè)計(jì)劃的依據(jù),因此,企業(yè)對(duì)月度作業(yè)計(jì)劃編制的深度、時(shí)間、內(nèi)容都必須滿足基層施工單位和管理部門的需要。月度作業(yè)計(jì)劃由項(xiàng)目部施工計(jì)劃部門編制,項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá),月度作業(yè)計(jì)劃應(yīng)報(bào)總部施工計(jì)劃管理部門備案。
計(jì)算機(jī)的管理與應(yīng)用
施工計(jì)劃、施工進(jìn)度的控制,采用計(jì)算機(jī)技術(shù),對(duì)總體工程施工綜合進(jìn)度、主要單位工程施工綜合進(jìn)度、專業(yè)工程施工綜合進(jìn)度、專業(yè)工種工程施工綜合進(jìn)度分層次進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃管理,分別描述出各自的關(guān)鍵路線,根據(jù)內(nèi)外變化的因素,進(jìn)行跟蹤盤點(diǎn),使各個(gè)層次的施工組織牢牢地掌握關(guān)鍵路線、總工期和投產(chǎn)時(shí)間表。實(shí)行網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃管理,必須堅(jiān)持施工動(dòng)態(tài)管理。在每一個(gè)階段及時(shí)對(duì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)整,并特別注意關(guān)鍵路線和非關(guān)鍵路線的轉(zhuǎn)變。關(guān)鍵路線上去了,有的非關(guān)鍵路線拖后了,也會(huì)變成關(guān)鍵路線。所謂總體工程施工綜合進(jìn)度,是指以工程合同投產(chǎn)日期為依據(jù),對(duì)各專業(yè)的主要環(huán)節(jié)進(jìn)行綜合安排的進(jìn)度,應(yīng)從施工準(zhǔn)備開始到本期工程建成為止,包括全部工程項(xiàng)目并反映出各主要控制工期。主要單位工程施工綜合進(jìn)度,是以總體工程施工綜合進(jìn)度為依據(jù),對(duì)主要單位工程(工程量大,土建、安裝關(guān)系比較密切的項(xiàng)目,如主廠房、燃料、灰渣系統(tǒng)等)的土建、安裝工作進(jìn)行綜合安排的進(jìn)度,應(yīng)明確施工流程以及主要工序銜接、交叉配合等方面的要求。專業(yè)工程施工綜合進(jìn)度,是以總體工程施工綜合進(jìn)度為依據(jù),分別編制土建、鍋爐、汽輪機(jī)、電氣、熱控等專業(yè)的施工綜合進(jìn)度,在滿足主要控制工期的前提下,力求使各專業(yè)的自身均衡施工,工期安排盡量適應(yīng)季節(jié)和自然條件的因素,以期工序合理、經(jīng)濟(jì)效果好。專業(yè)工種工程施工綜合進(jìn)度是為保證實(shí)現(xiàn)施工總進(jìn)度并做到均衡施工,可根據(jù)需要編排重點(diǎn)專業(yè)工種(如,土方工程、吊裝工程等)的施工綜合進(jìn)度。下面對(duì)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)進(jìn)行簡單的介紹。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)也叫統(tǒng)籌法,它是對(duì)完成一項(xiàng)產(chǎn)品生產(chǎn)或一項(xiàng)工程任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)籌安排的科學(xué)管理方法。它用網(wǎng)絡(luò)圖形式表達(dá)一項(xiàng)計(jì)劃中各個(gè)工序的先后順序和相互關(guān)系,找出其中關(guān)鍵工序和關(guān)鍵路線。“向關(guān)鍵工序要時(shí)間,向非關(guān)鍵工序要節(jié)約”。
網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù),是以網(wǎng)絡(luò)圖為基礎(chǔ)建立計(jì)劃模型,把一項(xiàng)計(jì)劃作為一個(gè)系統(tǒng)的整體。進(jìn)行定量分析,并實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的最優(yōu)化。其具有以下特點(diǎn):網(wǎng)絡(luò)圖能正確地反映出各個(gè)工作之間相互依存和制約的關(guān)系,把各項(xiàng)工作組成了一個(gè)直觀簡明的系統(tǒng),清晰地反映了計(jì)劃的全貌,有利于從全局出發(fā)安排工作,使各項(xiàng)工作相互協(xié)調(diào),局部與整體之間密切配合。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃模型,是一種有邏輯關(guān)系和數(shù)學(xué)根據(jù)的計(jì)劃模型,通過網(wǎng)絡(luò)圖中時(shí)間的計(jì)算,可以找出關(guān)鍵工序和關(guān)鍵路線,以便采取有效措施,控制關(guān)鍵工序,縮短工期,提前或如期完成任務(wù)。通過對(duì)網(wǎng)絡(luò)圖的計(jì)算分析,查明哪些工作有潛力可挖,利用時(shí)差合理平衡各種資源,不斷完善網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃,選擇最優(yōu)方案,最合理地使用人力、物力和財(cái)力。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)可以使管理人員對(duì)計(jì)劃進(jìn)行有效地控制,可以對(duì)未來作出科學(xué)的預(yù)測。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)提供的數(shù)學(xué)模型,可以利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行分析和計(jì)算,從而保證在最短的時(shí)期內(nèi),選出最佳方案,迅速作出決策。確定目標(biāo),進(jìn)行計(jì)劃的準(zhǔn)備工作。對(duì)預(yù)定工程進(jìn)行任務(wù)分解,列出全部工序明細(xì)表,確定各個(gè)工序的延續(xù)時(shí)間,先后順序和相互關(guān)系,并繪制網(wǎng)絡(luò)草圖。通過計(jì)算,求出各個(gè)事件的最早開始和最遲開始時(shí)刻。計(jì)算各個(gè)工序最早開始、最早完成、最遲開始、最遲完成的時(shí)間,以及總時(shí)差和單時(shí)差。并判斷關(guān)鍵工序和關(guān)鍵路線。在滿足既定要求下,按某一衡量指標(biāo)〈時(shí)間、成本、資源等)尋求最優(yōu)方案。保證在計(jì)劃規(guī)定的時(shí)間內(nèi),用最少的人力、物力和財(cái)力完成任務(wù)。或在人力、物力和財(cái)力有限的條件下,用最短的時(shí)間完成任務(wù)。在計(jì)劃執(zhí)行過程中,不斷收集,傳送加工,分析信息,使決策者可能實(shí)現(xiàn)最佳選擇,及時(shí)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行必要的調(diào)整。根據(jù)施工計(jì)劃統(tǒng)籌安排勞動(dòng)力、資金、材料、設(shè)備、機(jī)械,將計(jì)劃層層落實(shí)。施工企業(yè)的計(jì)劃管理是一項(xiàng)全面的綜合性管理工作。
本文作者：陳傳國工作單位：黑河市錦河農(nóng)場錦河供電局
團(tuán)隊(duì)名稱：XX團(tuán)隊(duì)
團(tuán)隊(duì)口號(hào)：
感謝各位加入XX團(tuán)隊(duì)，為了把我們的團(tuán)隊(duì)建設(shè)成為一個(gè)積極向上、團(tuán)結(jié)高效、具有高競爭力和凝聚力的團(tuán)隊(duì)，確保伙伴收入穩(wěn)步提升，實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)和伙伴共贏，特制定以下制度，請(qǐng)每一位團(tuán)隊(duì)的伙伴嚴(yán)格遵守：
一、為塑造積極向上的團(tuán)隊(duì)氛圍，每周五早會(huì)后設(shè)置10分鐘自由發(fā)言時(shí)間，每位伙伴均可提出意見或建議，其余時(shí)間嚴(yán)謹(jǐn)散播任何負(fù)面言論，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)強(qiáng)清工號(hào)。
二、為提升團(tuán)隊(duì)專業(yè)形象，本團(tuán)隊(duì)成員在參加早會(huì)及公司各項(xiàng)活動(dòng)時(shí)必須統(tǒng)一著裝，團(tuán)隊(duì)為每一位伙伴提供襯衫一件，已轉(zhuǎn)正伙伴免費(fèi)，未轉(zhuǎn)正及新入司伙伴需繳納50元押金，轉(zhuǎn)正后全額退還。
三、每月28號(hào)為團(tuán)隊(duì)活動(dòng)日，活動(dòng)經(jīng)費(fèi)原則上全員均攤，當(dāng)月有效人力費(fèi)用由團(tuán)隊(duì)承擔(dān)。團(tuán)隊(duì)活動(dòng)無極特殊情況必須全員參加，無故不參加者也要承擔(dān)活動(dòng)費(fèi)用。
四、嚴(yán)肅早會(huì)紀(jì)律，早會(huì)期間嚴(yán)禁無故缺勤，走動(dòng)，手機(jī)不調(diào)震動(dòng)或靜音，接打電話、吃東西、不按規(guī)定著裝、做與早會(huì)內(nèi)容無關(guān)的事，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按規(guī)定罰款10元，現(xiàn)場繳納。
五、關(guān)于工作時(shí)間，8:30—9：30為早會(huì)時(shí)間，9:30-11:00為二早、答疑解惑、溝通交流、面談、輔導(dǎo)訓(xùn)練、準(zhǔn)備展業(yè)資料的時(shí)間，無特殊情況不能缺席，缺席需直接主管批假。
六、團(tuán)隊(duì)倡導(dǎo)伙伴結(jié)組展業(yè)，建議2-3人為一組，每次展業(yè)費(fèi)用（含油費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)、物料費(fèi)等）小組成員均攤。
七，團(tuán)隊(duì)設(shè)立五大功能組，職責(zé)及負(fù)責(zé)人分別是：
績效督導(dǎo)：監(jiān)管各項(xiàng)考核數(shù)據(jù)，安排低績效人員面談?shì)o導(dǎo)。
日常管理：出勤監(jiān)管、參會(huì)和活動(dòng)量的管理、職場活動(dòng)安排。
輔導(dǎo)訓(xùn)練：安排各項(xiàng)培訓(xùn)、職場訓(xùn)練、早會(huì)專題，導(dǎo)師管理。
增員組：增員早會(huì)、創(chuàng)說會(huì)及公司增員平臺(tái)、安排面試及簽約送訓(xùn)。
銷售支持：平臺(tái)客戶回訪、政策及方案宣導(dǎo)、業(yè)績播報(bào)、費(fèi)用管理。
五大功能組負(fù)責(zé)人每半年可輪換一次，如有新伙伴愿意競爭功能組組長或擔(dān)任功能組成員可向其直接主管申請(qǐng)，競爭上崗（技能比拼+全員不記名投票）。
功能組例會(huì)設(shè)在每周五下午3:30-4:30，功能組組長必須參加，其余伙伴歡迎參與，人人參與團(tuán)隊(duì)管理。
八、團(tuán)隊(duì)職場內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、嚴(yán)謹(jǐn)打架斗毆，職場內(nèi)吸煙者每次罰款10元，打架斗毆罰款500元。
九、團(tuán)隊(duì)設(shè)置獎(jiǎng)勵(lì)方案：
1、月度全勤（按時(shí)參加早會(huì)）： 10斤面粉1袋
2、每月15日前強(qiáng)舉績，獎(jiǎng)勵(lì)物品根據(jù)職場現(xiàn)狀隨機(jī)。
3、3月內(nèi)新人轉(zhuǎn)正：襯衫1件+簽單筆1支。
4、月度有效人力：免費(fèi)參與團(tuán)隊(duì)活動(dòng)+國壽筆記本1本
5、月度星級(jí)人力：每月達(dá)成均獎(jiǎng)勵(lì)100元現(xiàn)金紅包，連續(xù)3月達(dá)成和連續(xù)6月以上達(dá)星均有額外獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人專屬物品。
6、月度增員2人及以上（符合公司參會(huì)要求）或新增有效1人，獎(jiǎng)勵(lì)100元現(xiàn)金紅包。所增新人留存3月以上再獎(jiǎng)勵(lì)100元。
7、初次晉升組經(jīng)理，團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金紅包：組經(jīng)理300元，銀質(zhì)組經(jīng)理500元，金質(zhì)組經(jīng)理800元，兩個(gè)考核季內(nèi)晉檔補(bǔ)發(fā)高檔獎(jiǎng)勵(lì)。
8、主管直接培育一個(gè)組，獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金紅包300元。
9、以上獎(jiǎng)勵(lì)措施從2019年9月1日起施行，月度獎(jiǎng)勵(lì)在下月10日早會(huì)兌現(xiàn)（休息日順延）。撤單所有獎(jiǎng)勵(lì)追回，以上獎(jiǎng)勵(lì)可兼中兼得。獎(jiǎng)勵(lì)物品暫定，可隨團(tuán)隊(duì)發(fā)展壯大提高預(yù)算。
十、激勵(lì)機(jī)制
關(guān)鍵詞：企業(yè)管理；經(jīng)濟(jì)效益；綜合計(jì)劃；集約管理；經(jīng)營計(jì)劃 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
中圖分類號(hào)：F272 文章編號(hào)：1009-2374（2016）30-0191-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2016.30.093
1 實(shí)施電力企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的背景
計(jì)劃管理是規(guī)范企業(yè)管理的有效手段，在企業(yè)管理中發(fā)揮著平衡、控制、協(xié)調(diào)、監(jiān)督的作用。公司通過多年的探索和實(shí)踐總結(jié)了一整套綜合計(jì)劃管理的做法，使各項(xiàng)工作都形成了從計(jì)劃制定、執(zhí)行、監(jiān)督檢查到評(píng)價(jià)的閉環(huán)管理。
計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算和專業(yè)需求的互相統(tǒng)一是綜合計(jì)劃能否有效執(zhí)行的核心問題，在企業(yè)管理中發(fā)揮著平衡、控制、協(xié)調(diào)、監(jiān)督的作用。公司通過多年的探索和實(shí)踐總結(jié)了一整套綜合計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算和項(xiàng)目間銜接的做法，使計(jì)劃、項(xiàng)目與預(yù)算間形成了編報(bào)理念一致、原則一致、口徑一致、數(shù)據(jù)一致、進(jìn)度協(xié)調(diào)的統(tǒng)一管理，充分發(fā)揮了綜合計(jì)劃管理應(yīng)有的作用。
2 內(nèi)涵和主要做法
2.1 內(nèi)涵
2.1.1 綜合計(jì)劃管理的理念。建設(shè)“一強(qiáng)三優(yōu)”現(xiàn)代公司，離不開有效的企業(yè)管理手段，而計(jì)劃管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容。隨著同業(yè)對(duì)標(biāo)創(chuàng)一流工作的不斷深入，計(jì)劃管理的重要作用越來越凸顯，企業(yè)的持續(xù)發(fā)展越來越需要計(jì)劃管理的指導(dǎo)。因此綜合計(jì)劃管理工作應(yīng)樹立以下理念：一是計(jì)劃的剛性管理理念；二是緊密銜接理念，從制定、執(zhí)行、監(jiān)督考核和總結(jié)評(píng)價(jià)四個(gè)環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，使公司整體工作按照計(jì)劃安排，有條不紊地順利開展，確保實(shí)效；三是“重獎(jiǎng)重罰”理念，通過嚴(yán)格的考核促進(jìn)綜合計(jì)劃管理工作的提高。
2.1.2 綜合計(jì)劃管理的范圍和目標(biāo)。綜合計(jì)劃管理的范圍比較廣泛，涉及到生產(chǎn)、經(jīng)營、行政各個(gè)部門和專業(yè)，從時(shí)間范圍上來說，包括年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃和周計(jì)劃。從內(nèi)容方面來說，年度計(jì)劃包括全年工作目標(biāo)和主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)計(jì)劃以及專業(yè)指標(biāo)和工作計(jì)劃，具體包括安全指標(biāo)、線損指標(biāo)、供電可靠率、電壓合格率、成本三費(fèi)等具體指標(biāo)分解計(jì)劃以及電網(wǎng)建設(shè)及技改計(jì)劃、固定資產(chǎn)零星購置計(jì)劃、安全生產(chǎn)工作計(jì)劃、電量與線損計(jì)劃、科技進(jìn)步項(xiàng)目計(jì)劃、職工教育培訓(xùn)計(jì)劃、精神文明工作計(jì)劃等多類內(nèi)容。季度和月度計(jì)劃包括重點(diǎn)工作計(jì)劃、指標(biāo)計(jì)劃、資金開支計(jì)劃、電網(wǎng)建設(shè)和技改計(jì)劃、運(yùn)維檢修計(jì)劃和專業(yè)管理工作計(jì)劃。周計(jì)劃指各部門根據(jù)月度計(jì)劃制定的本部門的周工作計(jì)劃。
綜合計(jì)劃管理的目標(biāo)：通過計(jì)劃管理統(tǒng)攬全局工作，協(xié)調(diào)指導(dǎo)各項(xiàng)工作的順利開展，合理配置人力、物力、財(cái)力等各種資源，以圓滿完成各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，取得最佳經(jīng)濟(jì)效益，提高專業(yè)工作的規(guī)范化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化管理水平。
2.2 綜合計(jì)劃管理的主要方法
在落實(shí)公司發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，利用綜合計(jì)劃平臺(tái)分解每項(xiàng)指標(biāo)和工作。公司綜合計(jì)劃管控實(shí)現(xiàn)了上一年度對(duì)下一年度的預(yù)安排、年度結(jié)合公司綜合計(jì)劃正式分解、季度控制關(guān)鍵指標(biāo)計(jì)劃和月度細(xì)化指標(biāo)控制節(jié)點(diǎn)的管理模式；在層級(jí)上實(shí)現(xiàn)了公司總體計(jì)劃控制，部門（單位）逐級(jí)落實(shí)，每個(gè)部門和崗位均落實(shí)指標(biāo)計(jì)劃和工作節(jié)點(diǎn)，同時(shí)直接穿透至縣公司；在范圍上涵蓋了公司電網(wǎng)規(guī)劃前期、項(xiàng)目建設(shè)管控、生產(chǎn)和營銷服務(wù)、資產(chǎn)經(jīng)營、企業(yè)文化和黨群建設(shè)、班組管理、重點(diǎn)工作和同業(yè)對(duì)標(biāo)等公司全方位的工作。
2.3 主要流程說明
節(jié)點(diǎn)1：組織制定年度工作計(jì)劃。
每年10月中旬下發(fā)年度計(jì)劃調(diào)研與分步提報(bào)的安排意見，明確對(duì)明年工作計(jì)劃進(jìn)行分步調(diào)研與提報(bào)的實(shí)施意見，提出對(duì)專業(yè)計(jì)劃制定的具體要求。年度計(jì)劃從調(diào)研到定稿共分部門調(diào)研、提出計(jì)劃初稿、專業(yè)小組集中審查、領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過等四個(gè)階段。通知中明確提出，對(duì)于凡涉及到資金的項(xiàng)目計(jì)劃，無論是電網(wǎng)方面還是經(jīng)營管理方面都要說明詳細(xì)原因、必要性并附資金使用明細(xì)，對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目應(yīng)同時(shí)提報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或需求說明，對(duì)大修、公共設(shè)施維修等各類生產(chǎn)項(xiàng)目，各單位在上報(bào)時(shí)都要按輕重緩急把項(xiàng)目分出A、B、C三類，便于領(lǐng)導(dǎo)決策和資金合理控制使用。
節(jié)點(diǎn)2：將年度計(jì)劃各項(xiàng)目標(biāo)和工作任務(wù)進(jìn)行分解，制定部門年度計(jì)劃控制目標(biāo)，并納入公司統(tǒng)一的績效考核。公司通過出臺(tái)《預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》《財(cái)務(wù)收支審批制度》等規(guī)章制度，將計(jì)劃管理與財(cái)務(wù)預(yù)算、資金開支管理進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，強(qiáng)化了計(jì)劃管理在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的監(jiān)督控制作用，使計(jì)劃管理真正成為企業(yè)一切工作的主線；每年組織與各部門簽訂的《內(nèi)部績效責(zé)任書》，內(nèi)容包括重點(diǎn)指標(biāo)和重點(diǎn)工作，其中年度工作計(jì)劃安排的重點(diǎn)指標(biāo)和工作內(nèi)容均納入了責(zé)任書中，進(jìn)一步維護(hù)了年度工作計(jì)劃的嚴(yán)肅性。
節(jié)點(diǎn)3：組織將計(jì)劃分解至月度工作計(jì)劃具體實(shí)施，對(duì)因內(nèi)外部環(huán)境客觀因素的變化，導(dǎo)致不能執(zhí)行或需變更時(shí)間執(zhí)行的工作項(xiàng)目計(jì)劃以及未列入工作計(jì)劃任務(wù)書但又必須開展且需花費(fèi)資金的工作項(xiàng)目或雖然列入工作計(jì)劃但資金不足的工作項(xiàng)目，組織辦理變更和追加手續(xù)。
節(jié)點(diǎn)4：組織對(duì)年度工作計(jì)劃完成情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并提出考核意見。組織成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核工作小組，根據(jù)績效考核中關(guān)于綜合計(jì)劃管理的考核標(biāo)準(zhǔn)，到各部門進(jìn)行現(xiàn)場考核，重點(diǎn)對(duì)工作計(jì)劃完成情況、材料領(lǐng)用、工程管理等進(jìn)行檢查，考核結(jié)果與工資收入掛鉤，每月兌現(xiàn)。
節(jié)點(diǎn)5：各部門于每年年末對(duì)本年度相關(guān)專業(yè)工作計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，提報(bào)至歸口管理部門。
節(jié)點(diǎn)6：歸口管理部門匯總相關(guān)專業(yè)工作完成情況并提交。
節(jié)點(diǎn)7：匯總年度計(jì)劃完成情況，形成總的總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告。
節(jié)點(diǎn)8：領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審批。
節(jié)點(diǎn)9：將審核通過的總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告予以。
節(jié)點(diǎn)10：將有關(guān)資料整理歸檔。結(jié)束流程。
隨著時(shí)間的推移和外部條件的變化，年初下發(fā)的工作計(jì)劃可能與工作實(shí)際有所偏離，為此公司設(shè)置了計(jì)劃調(diào)整這一環(huán)節(jié)。每年的10月，根據(jù)上半年計(jì)劃執(zhí)行情況，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境的變化，組織對(duì)年度計(jì)劃進(jìn)行局部調(diào)整，調(diào)整流程同年度計(jì)劃制定流程基本一致。
2.4 確保流程正常進(jìn)行的人力資源保證
2.4.1 完成工作的組織機(jī)構(gòu)。綜合計(jì)劃管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和專業(yè)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司總經(jīng)理任組長，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員組成；專業(yè)小組由分管副總經(jīng)理任組長，主任擔(dān)任副組長，成員由計(jì)劃專職和各歸口部門負(fù)責(zé)人組成。
2.4.2 組織機(jī)構(gòu)中各層次職責(zé)。
第一，領(lǐng)導(dǎo)小組：審核批準(zhǔn)計(jì)劃管理有關(guān)文件和年度、月度綜合計(jì)劃、計(jì)劃變更申請(qǐng)和追加資金計(jì)劃申請(qǐng)，組織協(xié)調(diào)解決計(jì)劃管理過程中遇到的問題。
第二，專業(yè)小組：負(fù)責(zé)組織集中審查論證專業(yè)計(jì)劃管理有關(guān)文件和年度、月度綜合計(jì)劃，審核計(jì)劃變更申請(qǐng)和追加資金計(jì)劃申請(qǐng)。
第三，綜合計(jì)劃的牽頭部門：負(fù)責(zé)制定計(jì)劃管理有關(guān)文件及管理流程，匯總并初步調(diào)整平衡綜合計(jì)劃，組織召開計(jì)劃會(huì)議，對(duì)計(jì)劃管理全過程實(shí)施監(jiān)督檢查并做出總結(jié)評(píng)價(jià)。
第四，歸口部門：負(fù)責(zé)組織制定并初步審查各相關(guān)部門年度和月度綜合計(jì)劃，并組織實(shí)施。
第五，相關(guān)部門：根據(jù)歸口部門安排，結(jié)合自身所擔(dān)負(fù)的職責(zé)，立足本公司實(shí)際，于規(guī)定日期前形成本部門工作計(jì)劃初步意見，計(jì)劃員負(fù)責(zé)上報(bào)至歸口部門。
2.4.3 崗位設(shè)置、崗位職責(zé)及崗位人員能力說明。
第一，公司總經(jīng)理：批準(zhǔn)公司年度、月度綜合工作計(jì)劃和部門提出的計(jì)劃變更申請(qǐng)和追加資金計(jì)劃申請(qǐng)。
第二，分管副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)審查分管范圍內(nèi)歸口管理部門提報(bào)的相關(guān)工作計(jì)劃，審核計(jì)劃變更申請(qǐng)和追加資金計(jì)劃申請(qǐng)。
第三，負(fù)責(zé)人：組織制定綜合計(jì)劃管理有關(guān)文件，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提出綜合計(jì)劃管理過程中的問題，針對(duì)問題提出改進(jìn)建議，不斷理順綜合計(jì)劃管理程序。熟悉電力企業(yè)計(jì)劃管理的全過程；掌握電力計(jì)劃管理的理論、方法和有關(guān)法規(guī)及制度；具有豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的綜合協(xié)調(diào)分析判斷能力及專題論述的文字表達(dá)能力。
第四，各歸口部門負(fù)責(zé)人：組織歸口范圍內(nèi)的部門按照公司相關(guān)規(guī)定開展計(jì)劃管理工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提出計(jì)劃管理過程中存在的問題，與計(jì)劃管理主管部門及時(shí)溝通。熟悉電力企業(yè)計(jì)劃管理的全過程，具有豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)、控制能力。
第五，各部門負(fù)責(zé)人：組織開展本部門計(jì)劃管理工作，以計(jì)劃管理指導(dǎo)實(shí)際工作的開展，按照公司計(jì)劃管理相關(guān)規(guī)定開展工作，對(duì)因客觀原因不能完成的工作計(jì)劃提出變更申請(qǐng)，對(duì)因工作需要必須開展且花費(fèi)資金的計(jì)劃外工作項(xiàng)目提出追加申請(qǐng)，具有較豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)、控制能力及專題論述的文字表達(dá)能力。
第六，計(jì)劃專職：參與制定綜合計(jì)劃管理有關(guān)文件，從專業(yè)管理角度提出改進(jìn)建議；對(duì)其他部門在計(jì)劃管理過程中遇到的問題進(jìn)行指導(dǎo)，不斷改進(jìn)計(jì)劃管理；按時(shí)組織制定年度、季度和月度計(jì)劃，并組織對(duì)計(jì)劃完成情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。掌握電力企業(yè)計(jì)劃管理的方法和有關(guān)法規(guī)及制度，熟悉計(jì)劃管理的全過程，具備較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力和控制能力及專題論述的文字表達(dá)能力和較強(qiáng)的綜合分析判斷能力。
第七，各部門計(jì)劃兼職：按照公司綜合計(jì)劃管理相關(guān)規(guī)定，配合部門負(fù)責(zé)人開展本部門計(jì)劃管理工作，按時(shí)將相關(guān)工作計(jì)劃上報(bào)至歸口管理部門。熟悉本部門職責(zé)范圍內(nèi)的專業(yè)管理工作、有關(guān)法律法規(guī)，具備一定的文字表達(dá)能力和綜合分析判斷能力。
2.4.4 保證流程正常運(yùn)行的綜合計(jì)劃管理的績效考核與控制。加強(qiáng)綜合計(jì)劃管理的考核與控制是實(shí)現(xiàn)綜合計(jì)劃管理工作目標(biāo)的重要手段，通過對(duì)這些工作和措施落實(shí)情況的考核與控制，有效提高綜合計(jì)劃管理工作的水平。
參考文獻(xiàn)
一、工作質(zhì)量考核（分值70分）
（一）崗位職能工作考核（分值45分）
1、專項(xiàng)工作考核（分值30分）
根據(jù)上級(jí)公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)專項(xiàng)工作要求，主要針對(duì)收文閱辦（系統(tǒng)截屏）、學(xué)習(xí)部署（紀(jì)要或簡訊、照片、簽到）、轉(zhuǎn)發(fā)文件制定方案（系統(tǒng)截屏）、宣導(dǎo)啟動(dòng)（紀(jì)要或簡訊、照片、簽到）、工作落實(shí)（各層級(jí)、各階段的規(guī)范動(dòng)作落實(shí)及證明材料）、工作收尾（各層級(jí)匯總、總結(jié)、上報(bào)）、反饋意見（函或意見書）、落實(shí)整改（整改報(bào)告）、工作檔案清單（清單表）、工作檔案（可查依據(jù)）等的工作質(zhì)量和時(shí)效進(jìn)行考核，每存在一項(xiàng)質(zhì)量不合格的扣3分，每存在一項(xiàng)時(shí)效不達(dá)標(biāo)的扣2分。
2、一般工作考核（分值15分）
根據(jù)上級(jí)公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般工作要求，主要針對(duì)工作接收、工作落實(shí)、結(jié)果反饋、工作清單、工作檔案等的工作質(zhì)量和時(shí)效進(jìn)行考核，每存在一項(xiàng)質(zhì)量不合格的扣2分，每存在一項(xiàng)時(shí)效不達(dá)標(biāo)的扣1分。
（二）交辦工作考核（考核分值15分）
根據(jù)市公司和本部門交辦的工作要求，主要針對(duì)工作接收、工作落實(shí)、結(jié)果反饋等的工作質(zhì)量和時(shí)效進(jìn)行考核，每存在一項(xiàng)質(zhì)量不合格的扣2分，每存在一項(xiàng)時(shí)效不達(dá)標(biāo)的扣1分。
（三）服務(wù)基層考核（考核分值10分）
根據(jù)基層單位、部門條線和協(xié)作要求，主要針對(duì)基層單位和條線人員對(duì)本部崗位人員服務(wù)基層過程中服務(wù)質(zhì)量和時(shí)效進(jìn)行考核，每存在一項(xiàng)質(zhì)量不合格的扣5分，每存在一項(xiàng)時(shí)效不達(dá)標(biāo)的扣3分。
二、工作紀(jì)律考核（分值20分）
1、工作態(tài)度考核。主要考核員工的工作熱情和敬業(yè)精神，對(duì)主觀不積極、不努力，不服工作安排、消極對(duì)待工作、工作拖延的現(xiàn)象和行為，每出現(xiàn)一次扣5分。
2、出勤紀(jì)律考核。出勤記錄由人力資源部提供。每遲到或早退一次扣2分，曠工一次扣5分。
3、在崗紀(jì)律考核，工作時(shí)段，無故不在崗每存在一次扣5分，在崗做違反工作紀(jì)律的事情每存在一次扣3分。
三、部門事務(wù)考核。（分值5分）
部門員工要積極參與部門工作事務(wù)，主要考核員工在人員接待、安全維護(hù)、委托代辦等方面的不主動(dòng)、不作為，每存在一次扣2分。
四、省公司抽調(diào)考核。（分值5分）
當(dāng)月因工作需要，抽調(diào)到省公司的配合工作的，每次加1分；因工作表現(xiàn)出色受省公司通報(bào)表揚(yáng)的，每次加5分。無故不參加省公司抽調(diào)工作的，考核為0分。
五、考核結(jié)果運(yùn)用
1、考核得分計(jì)算公式：100分－扣分+獎(jiǎng)勵(lì)分=考核得分。
2、月度績效計(jì)算公式：當(dāng)考核得分≥90分時(shí)，月度績效按100%發(fā)放；當(dāng)考核得分＜60分時(shí)，不發(fā)月度績效工資；當(dāng)考核得分≥60分、＜90分時(shí)，月度績效按得分率×月度績效基數(shù)發(fā)放。
六、其他事項(xiàng)
我于xxxx年3月12日到xx**管樁有限公司報(bào)到實(shí)習(xí)，由公司領(lǐng)導(dǎo)把我領(lǐng)到公司調(diào)度室，并把我安排到公司的預(yù)算統(tǒng)計(jì)質(zhì)量檢查試驗(yàn)室，由質(zhì)檢科科長作為我的實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師。我詳細(xì)地把情況一一向?qū)嵙?xí)指導(dǎo)老師做了匯報(bào)。實(shí)習(xí)老師把我安排的工作崗位定為統(tǒng)計(jì)資料預(yù)算員，并帶我熟悉了公司的工作場所和公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，讓我深刻了解自己的工作性質(zhì)。
實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師讓我從最初的產(chǎn)品質(zhì)量試驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分別處理。我在實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師的精心指導(dǎo)下，漸漸掌握了對(duì)各科數(shù)據(jù)的整理匯編。工作是枯糙乏味的，整天都是在反反復(fù)復(fù)的與數(shù)字打交道，但我知道工作是要腳踏實(shí)地的，一步一個(gè)腳印向前走的。我從編制相關(guān)質(zhì)量動(dòng)態(tài)走勢(shì)圖表到編制企業(yè)月度、季度、報(bào)告核算，生產(chǎn)經(jīng)營成本與企業(yè)消耗的工作中把課本上所學(xué)到的知識(shí)與實(shí)際工作相結(jié)合，多做多問，虛心請(qǐng)教，本著嚴(yán)守法紀(jì)，遵守企業(yè)規(guī)章制度與會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德的情況下靈活運(yùn)用，達(dá)到了良好的效果，但在其中我也發(fā)現(xiàn)了自己的一些不足。在一次企業(yè)月底核算工作中，由于我精心把一個(gè)百位數(shù)寫成千位數(shù)，導(dǎo)致企業(yè)實(shí)際月度核算數(shù)字與總核算數(shù)字對(duì)不上，使整套月度總核算資料作廢。我立即向?qū)嵙?xí)指導(dǎo)老師匯報(bào)并虛心接受批評(píng)。實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師要我自行處理。我想，老師說過遇事要冷靜，謹(jǐn)慎分析處理，我仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題所在，并立既改正。經(jīng)過這件事情，我深刻明白了我們會(huì)計(jì)人員的工作是不容有絲毫差錯(cuò)的，有失之分毫差之千里的嚴(yán)重后果，認(rèn)真吸取這教訓(xùn)，在今后的工作中，謹(jǐn)慎的把各種數(shù)據(jù)分析處理后再三檢查，以快速正確無誤的效率完成了公司交給的各項(xiàng)工作，取得了公司領(lǐng)導(dǎo)的好評(píng)。
在實(shí)習(xí)階段，我發(fā)現(xiàn)該公司的企業(yè)成本預(yù)算一片混亂，各部門只把月度總數(shù)上報(bào)總財(cái)務(wù)室，沒有分清各部分?jǐn)?shù)量，各部門之間互相推卸責(zé)任，由此發(fā)生爭議。我仔細(xì)一想只要把各部門的支出和收入兩部各自統(tǒng)計(jì)起來，然后采取了我的建議并由各部門統(tǒng)計(jì)員逐一清點(diǎn)之后送交公司總財(cái)務(wù)室，其數(shù)據(jù)便一目了然。我向?qū)嵙?xí)指導(dǎo)老師提出了我的建設(shè)，實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師再三考慮后采取了我的建議并上報(bào)公司，此法試驗(yàn)了一個(gè)月后，公司各部門數(shù)據(jù)有條有理起來，每條數(shù)據(jù)清清楚楚，各部門在統(tǒng)計(jì)方面節(jié)省了大量時(shí)間。公司領(lǐng)導(dǎo)表場了我，但我知道前面的路還長，還遠(yuǎn)，工作更多更復(fù)雜，要時(shí)刻保持著好的工作狀態(tài)，去面對(duì)一切困難。做出良好的成績，為我們學(xué)校的榮譽(yù)努力，為我們的02級(jí)財(cái)會(huì)班努力，也為能更好的為人民服務(wù)而努力。
感謝xx財(cái)稅會(huì)計(jì)學(xué)校培養(yǎng)了我，培養(yǎng)了成千的為社會(huì)服務(wù)的專業(yè)人才和優(yōu)秀的省、市、區(qū)干部，我相信我們的明天會(huì)更美好。
烹飪專業(yè)常規(guī)學(xué)期工作任務(wù)由烹飪教研室負(fù)責(zé)人組織學(xué)校專業(yè)教師實(shí)施，向教務(wù)科匯報(bào)，主要內(nèi)容如下：
1、協(xié)助教務(wù)科制訂本專業(yè)課表；
2、落實(shí)授課專兼職教師并提出上交教學(xué)計(jì)劃和月度申購單的要求：
（1）開學(xué)第一周各科目開設(shè)理論課程，由授課教師將學(xué)期主要教學(xué)安排告知學(xué)生并組織衛(wèi)生大掃除，開展安全培訓(xùn)和設(shè)備使用培訓(xùn)；
（2）開學(xué)第一周組織授課教師提交學(xué)期教學(xué)計(jì)劃及材料費(fèi)預(yù)算（以班級(jí)為單位），并收取第一次月度申購單匯總上交后勤；
（3）教學(xué)計(jì)劃按實(shí)際16周書寫（學(xué)期共20周，去掉黃金周，最后兩周安排統(tǒng)一的實(shí)訓(xùn)考試和理論考試）；
3、學(xué)生進(jìn)校，統(tǒng)計(jì)各年級(jí)各班級(jí)人數(shù)及材料費(fèi)，申購學(xué)期實(shí)訓(xùn)教室清潔用品報(bào)教務(wù)科審核，交后勤購買；
4、教研組長審核教學(xué)計(jì)劃，統(tǒng)計(jì)材料費(fèi)預(yù)算并提交材料費(fèi)使用申請(qǐng)表（包含本學(xué)期需補(bǔ)充的廚房用品用具申請(qǐng)）；教務(wù)科長審核材料費(fèi)使用計(jì)劃報(bào)分管校長；
5、批準(zhǔn)后的教學(xué)計(jì)劃交教務(wù)科庫管文員，由其對(duì)日常教學(xué)實(shí)施檢查，教研組長要進(jìn)行日常檢查，保證各專業(yè)教師的教學(xué)內(nèi)容與教學(xué)進(jìn)度相吻合；
6、統(tǒng)計(jì)廚師服裝的需要數(shù)量，及時(shí)提交采購申請(qǐng)，確保學(xué)生著職業(yè)裝參加授課；
7、每月25日左右由教務(wù)科文員收集各專業(yè)教師下月申購單匯總，教研組長對(duì)其審核簽字后交后勤部門采購；
8、對(duì)每個(gè)科目的月度材料費(fèi)進(jìn)行控制，確保不超出材料費(fèi)使用計(jì)劃的范圍；
【關(guān)鍵詞】 精益化管理； 預(yù)算； 電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)
近年來，電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)從戰(zhàn)略規(guī)劃的角度對(duì)預(yù)算管理重新定位，創(chuàng)新理念，拓展內(nèi)容，完善體系，加強(qiáng)監(jiān)控，以提高預(yù)算“兩力兩化”（調(diào)控力、執(zhí)行力、科學(xué)化、精益化）水平為目標(biāo)，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理體制和企業(yè)內(nèi)控機(jī)制，有效提升了公司集團(tuán)化運(yùn)作、集約化發(fā)展和精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化管理水平，有力支持了“一強(qiáng)三優(yōu)”（電網(wǎng)堅(jiān)強(qiáng)、資產(chǎn)優(yōu)良、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、業(yè)績優(yōu)秀）現(xiàn)代公司的建設(shè)。然而，目前在電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)預(yù)算管理中仍然存在諸多不可忽視的管理 “短板”，預(yù)算精益化管理任重而道遠(yuǎn)。如何采取有效措施，切切實(shí)實(shí)下好預(yù)算“一盤棋”，既保證“精”，又確保“益”，是擺在每個(gè)電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)預(yù)算管理人員面前極為緊迫的工作任務(wù)。
一、預(yù)算精益化管理的內(nèi)涵
精益化管理起源于精益化生產(chǎn)，它是一種管理的藝術(shù)，以精益求精為最高目標(biāo)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的各環(huán)節(jié)進(jìn)行不間斷的優(yōu)化和完善，爭取以最小的資源投入，實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)出。
預(yù)算精益化管理是精益化管理的重要組成部分，它針對(duì)預(yù)算管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)問題，通過“精”，提煉去粗，精心篩選，努力找到解決問題的最佳方案；通過“益”，精益求精，效益為本，將效益作為評(píng)判企業(yè)經(jīng)營管理行為的最高原則，統(tǒng)籌全局、精心謀劃、狠抓落實(shí)，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源配置的最優(yōu)化、資金費(fèi)用使用行為的規(guī)范化、投入產(chǎn)出效率的最大化。
二、預(yù)算精益化管理體系的主要內(nèi)容
（一）預(yù)算精益化，精在“控盤子”
預(yù)算是公司發(fā)展目標(biāo)的價(jià)值體現(xiàn)，它的一收一支，不僅體現(xiàn)了公司一定時(shí)期的發(fā)展方向，也涉及公司不同單位、不同業(yè)務(wù)部門之間的資源分配關(guān)系。科學(xué)制定預(yù)算盤子，增強(qiáng)公司資源配置的效率性和效益性，對(duì)公司可持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。“控盤子”，一是要加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)計(jì)劃的實(shí)質(zhì)性審核，從財(cái)務(wù)的角度對(duì)業(yè)務(wù)計(jì)劃的合理性進(jìn)行科學(xué)評(píng)判，在“討價(jià)還價(jià)”的過程中，尋求制定最為合理的整體目標(biāo)，并監(jiān)督落實(shí)，確保公司持續(xù)健康發(fā)展；二是要控制好資源分配的盤子，建立科學(xué)合理的資源分配預(yù)算模型，對(duì)各類專項(xiàng)業(yè)務(wù)資金需求進(jìn)行測算和分析，將資源投向最需要的地方，提高資金使用的效益。
（二）預(yù)算精益化，精在“夯基礎(chǔ)”
預(yù)算管理基礎(chǔ)，主要包含兩個(gè)方面的內(nèi)容，一個(gè)是標(biāo)準(zhǔn)成本，一個(gè)是項(xiàng)目儲(chǔ)備庫。其中，標(biāo)準(zhǔn)成本是深化、細(xì)化預(yù)算管理，科學(xué)主導(dǎo)編制預(yù)算，提升成本管理科學(xué)化、精益化水平的基礎(chǔ)，能夠貫穿于預(yù)算編制、分解、執(zhí)行、分析、考核等成本管理全過程。項(xiàng)目儲(chǔ)備庫是對(duì)預(yù)算期計(jì)劃安排的項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和平衡的機(jī)制，是夯實(shí)項(xiàng)目預(yù)算管理基礎(chǔ)、提升項(xiàng)目預(yù)算管理水平的重要保證。標(biāo)準(zhǔn)成本管資金，項(xiàng)目儲(chǔ)備庫管項(xiàng)目，雙管齊下，可進(jìn)一步充實(shí)預(yù)算編制依據(jù)，提升預(yù)算編制規(guī)范化、科學(xué)化管理水平。
（三）預(yù)算精益化，精在“強(qiáng)執(zhí)行”
預(yù)算執(zhí)行情況直接關(guān)系到公司經(jīng)營目標(biāo)能否得到有效貫徹和落實(shí)，關(guān)系到資金使用的規(guī)范性和效益性能否得到有效保證。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，一是要實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)控，確保所有指標(biāo)均可控、能控、在控；特別是要努力實(shí)現(xiàn)成本費(fèi)用的均衡發(fā)生，避免資金集中到四季度，特別是12月份結(jié)算。二是要通過月度現(xiàn)金流量預(yù)算將所有資金收支納入監(jiān)控管理，所有資金支出項(xiàng)目均需提前申報(bào)現(xiàn)金流量預(yù)算，“無預(yù)算不得進(jìn)行資金支付”，實(shí)際支付時(shí)，還需提交用款申請(qǐng)，進(jìn)行事前審批，通過科學(xué)的資金調(diào)度，在降低資金風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提高資金使用效益。三是要加強(qiáng)資金費(fèi)用使用的監(jiān)督檢查，促使基層單位時(shí)刻緊繃規(guī)范使用資金之弦，確保資金費(fèi)用規(guī)范使用。
（四）預(yù)算精益化，精在“嚴(yán)考核”
預(yù)算考評(píng)在全面預(yù)算管理中承上啟下，作用非常關(guān)鍵。從整體來看，預(yù)算考評(píng)是對(duì)企業(yè)調(diào)配資源適應(yīng)市場變化能力的評(píng)價(jià)和檢驗(yàn)；從局部來看，它是對(duì)企業(yè)內(nèi)部各分組織在企業(yè)整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中所作貢獻(xiàn)的評(píng)價(jià)和檢驗(yàn)。我們既需要通過預(yù)算考評(píng)動(dòng)態(tài)地分析企業(yè)經(jīng)營過程中各種資源和環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整行為，修正偏差，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中的控制，保證預(yù)算目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，又需要借助預(yù)算考評(píng)綜合分析各個(gè)組織成員的行為結(jié)果、各種資源的效益狀況以及各種環(huán)境對(duì)結(jié)果與狀況的影響程度等，對(duì)所有組織成員的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果及其工作業(yè)績進(jìn)行客觀的考察和評(píng)價(jià)，并按其優(yōu)劣給予獎(jiǎng)懲，將企業(yè)所有成員的行為統(tǒng)一到公司發(fā)展目標(biāo)上來，實(shí)現(xiàn)公司和各組織成員的共同發(fā)展。
三、實(shí)施預(yù)算精益化管理的具體舉措
（一）加強(qiáng)戰(zhàn)略預(yù)算管理研究，進(jìn)一步提升預(yù)算對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)的引導(dǎo)和調(diào)控能力
預(yù)算作為企業(yè)資源調(diào)配和戰(zhàn)略決策工具，作用不應(yīng)局限于預(yù)算報(bào)表的編制和落實(shí)，而應(yīng)充分發(fā)揮預(yù)算事前預(yù)測的功能，對(duì)公司投資、經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行超前謀劃，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營戰(zhàn)略的最優(yōu)化。為實(shí)現(xiàn)這樣的目的，一是要完善預(yù)算管理關(guān)系模型，優(yōu)化電網(wǎng)投資影響公司經(jīng)營成本和財(cái)務(wù)狀況關(guān)系模型，科學(xué)測算售電量存量和增量下最優(yōu)電網(wǎng)投資規(guī)模控制額，為優(yōu)化電網(wǎng)投資、實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展提供決策支持。二是要積極將管理觸角向前端業(yè)務(wù)延伸，深入研究前端業(yè)務(wù)開展模式調(diào)整對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)的影響，超前謀劃躉售縣農(nóng)網(wǎng)上劃、用戶工程接收、輔業(yè)單位劃轉(zhuǎn)、財(cái)稅政策籌劃等關(guān)鍵業(yè)務(wù)開展模式，用數(shù)字說話，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供及時(shí)、有效的支撐。
（二）深化標(biāo)準(zhǔn)成本應(yīng)用，進(jìn)一步提升成本集中調(diào)控能力
一是要做好作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)成本試點(diǎn)和推廣應(yīng)用工作，針對(duì)電網(wǎng)常見檢修運(yùn)維作業(yè)項(xiàng)目，制定檢修定額，并將其固化到項(xiàng)目儲(chǔ)備庫中，為按照作業(yè)編制項(xiàng)目預(yù)算提供技術(shù)支持；同時(shí)，建立項(xiàng)目作業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況反饋機(jī)制，各單位通過企業(yè)管理解決方案軟件系統(tǒng)（SAP）、財(cái)務(wù)管控和生產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（MIS）反饋項(xiàng)目消耗的人、材、機(jī)信息，為開展后期的分析、比對(duì)、持續(xù)優(yōu)化和提高奠定基礎(chǔ)。二是對(duì)省公司日常電網(wǎng)檢修運(yùn)維及運(yùn)營管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)成本進(jìn)行修訂和完善，探索建立控股縣公司和施工、監(jiān)理、物資、調(diào)試單位管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)成本，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)成本對(duì)所有費(fèi)用項(xiàng)目、所有單位類型的全覆蓋，為電網(wǎng)日常運(yùn)維和管理費(fèi)用預(yù)算分解提供可靠的依據(jù)和支撐。
（三）推進(jìn)項(xiàng)目儲(chǔ)備管理，進(jìn)一步提升項(xiàng)目預(yù)算安排的科學(xué)化水平
電網(wǎng)公司作為資金密集型企業(yè)，項(xiàng)目預(yù)算管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重中之重，然而在實(shí)際管理過程中，“管理部門多，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、平衡協(xié)調(diào)難、執(zhí)行效果差”等問題一直困擾著項(xiàng)目預(yù)算管理部門。基層一線了解生產(chǎn)經(jīng)營“短板”，但無法決定項(xiàng)目安排優(yōu)先順序。在資金緊張的時(shí)期，“基層單位爭項(xiàng)目，本部機(jī)關(guān)壓規(guī)模”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，資金使用效益難以保證。為破解這一難題，有必要將所有專項(xiàng)納入綜合計(jì)劃管理，以項(xiàng)目儲(chǔ)備庫建設(shè)為抓手，深入開展項(xiàng)目儲(chǔ)備和評(píng)審工作，從而達(dá)到優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)整體效益最優(yōu)的目的。在項(xiàng)目儲(chǔ)備庫建設(shè)和應(yīng)用方面，應(yīng)注意把握以下幾點(diǎn)：一是統(tǒng)一歸口管理部門。為促進(jìn)項(xiàng)目預(yù)算的科學(xué)、均衡安排，應(yīng)將基建、技改、大修、營銷等專項(xiàng)資金計(jì)劃全部納入公司綜合計(jì)劃，實(shí)施統(tǒng)一管理，每年公司預(yù)算管理委員會(huì)將扣除日常必要可控費(fèi)用指標(biāo)后的剩余資金，全部交由綜合計(jì)劃統(tǒng)籌安排，避免單純的資金切塊管理，提高標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理水平。二是統(tǒng)一項(xiàng)目儲(chǔ)備與評(píng)審管理標(biāo)準(zhǔn)。綜合計(jì)劃儲(chǔ)備項(xiàng)目種類多，項(xiàng)目雜，為保證項(xiàng)目儲(chǔ)備和評(píng)審工作落到實(shí)處，應(yīng)制定項(xiàng)目儲(chǔ)備管理標(biāo)準(zhǔn)和分級(jí)評(píng)價(jià)管理標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目儲(chǔ)備庫的管理目標(biāo)、項(xiàng)目范圍、工作內(nèi)容與方法、項(xiàng)目入庫與出庫、分級(jí)評(píng)價(jià)的原則及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)范，把過去一些依靠個(gè)人經(jīng)驗(yàn)實(shí)現(xiàn)的工作，轉(zhuǎn)變?yōu)榭苛鞒炭刂啤⒁罉?biāo)準(zhǔn)管理，有效提升項(xiàng)目評(píng)審工作質(zhì)量。三是統(tǒng)一項(xiàng)目儲(chǔ)備及分級(jí)評(píng)審信息化平臺(tái)。為給項(xiàng)目儲(chǔ)備和評(píng)審工作提供可靠的信息化手段支持，綜合計(jì)劃業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開發(fā)了項(xiàng)目儲(chǔ)備庫模塊，構(gòu)建“縱向貫通、橫向直聯(lián)”的項(xiàng)目儲(chǔ)備及分級(jí)評(píng)審信息化平臺(tái)，項(xiàng)目儲(chǔ)備庫可與綜合計(jì)劃管理模塊、財(cái)務(wù)管控和ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目需求與財(cái)務(wù)資金投放能力的動(dòng)態(tài)平衡銜接，項(xiàng)目的生成、上報(bào)、審核、入庫、下達(dá)、跟蹤等全部實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上運(yùn)轉(zhuǎn)，將可大大提高管理效率。四是建立健全“橫向協(xié)調(diào)、縱向順暢、分級(jí)平衡”的綜合計(jì)劃管理新機(jī)制。在項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃編制上報(bào)階段，河北省電力公司首先組織各專業(yè)部門編制指導(dǎo)原則，建立資金分配數(shù)學(xué)模型，提前給基層單位下達(dá)資本性和成本性資金預(yù)控總額度，由各單位從儲(chǔ)備庫中按照順序提取項(xiàng)目，并在預(yù)控額度內(nèi)對(duì)各專業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行橫向平衡優(yōu)化，之后向省公司提出各類資金項(xiàng)目具體建議，調(diào)動(dòng)省公司專業(yè)部門和基層單位兩個(gè)方面的積極性，實(shí)現(xiàn)資金的最優(yōu)化配置。
（四）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行跟蹤監(jiān)控，進(jìn)一步提升預(yù)算執(zhí)行管控的精益化水平
一是建立由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一維護(hù)的資產(chǎn)全生命周期信息編碼（“身份證”），在資產(chǎn)從形成到退出的全生命周期內(nèi)，各業(yè)務(wù)部門針對(duì)資產(chǎn)開展日常運(yùn)維、大修、更新改造等各類活動(dòng)時(shí)，只能在該資產(chǎn)統(tǒng)一信息編碼下建立子碼，確保將與該資產(chǎn)相關(guān)的所有成本耗費(fèi)均嚴(yán)格歸集到該類資產(chǎn)上，提高成本費(fèi)用歸集的精度。二是要及時(shí)將上級(jí)部門下達(dá)預(yù)算分解細(xì)化為執(zhí)行預(yù)算，按照人、材、機(jī)等各項(xiàng)費(fèi)用分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和管理，轉(zhuǎn)項(xiàng)目總額控制為分項(xiàng)控制，提高項(xiàng)目成本管控的精度。三是要細(xì)化業(yè)務(wù)預(yù)算管理要求，將管理觸角延伸到前端業(yè)務(wù)執(zhí)行層面，及時(shí)關(guān)注項(xiàng)目招標(biāo)、物資到貨情況，對(duì)已達(dá)到可結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，下達(dá)限期結(jié)算通知書，采取橫向和縱向“兩頭抓”的辦法，強(qiáng)化省公司業(yè)務(wù)部門和各基層單位在預(yù)算執(zhí)行中的管理責(zé)任，定期對(duì)各類、各單位費(fèi)用進(jìn)度進(jìn)行通報(bào)和考核，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡性。四是要監(jiān)控預(yù)算完成情況，隨時(shí)掌握完工項(xiàng)目資金結(jié)余情況，對(duì)于物資招標(biāo)節(jié)約的資金，應(yīng)立即審減對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的預(yù)算額度，項(xiàng)目結(jié)余資金達(dá)到一定規(guī)模，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門安排新的項(xiàng)目，確保將有限的資金用到最需要的地方。五是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析工作，按照財(cái)務(wù)工作質(zhì)量定性評(píng)價(jià)辦法，定期對(duì)預(yù)算分析工作質(zhì)量進(jìn)行評(píng)比和通報(bào)，認(rèn)真挖掘并及時(shí)反映預(yù)算執(zhí)行中的難點(diǎn)、熱點(diǎn)問題，做到下情上達(dá)，努力服務(wù)于全年的預(yù)算執(zhí)行工作。
（五）創(chuàng)新現(xiàn)金流量預(yù)算管理機(jī)制，科學(xué)調(diào)度安排資金，進(jìn)一步提高資金預(yù)算管理水平
一是確立“誰申請(qǐng)資金支付，誰發(fā)起預(yù)算編制”的月度現(xiàn)金流量預(yù)算編報(bào)原則，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理觸角向業(yè)務(wù)部門的橫向延伸。細(xì)化月度現(xiàn)金流量管控緯度到具體工程項(xiàng)目、費(fèi)用科目和往來單位，深化預(yù)算縱向管控經(jīng)度。二是實(shí)現(xiàn)月度現(xiàn)金流量預(yù)算同SAP、財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)的互聯(lián)互通，形成“以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算控制資金支付”的預(yù)算控制模式，提升控制的剛性；實(shí)現(xiàn)月度現(xiàn)金流量預(yù)算同資金支付系統(tǒng)的有效掛接，將所有支付項(xiàng)目納入現(xiàn)金流量預(yù)算控制，無預(yù)算不得進(jìn)行資金支付，以技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)全員月度現(xiàn)金流量預(yù)算管理意識(shí)的提高。三是預(yù)算執(zhí)行過程中，資金收支情況直接導(dǎo)入月度現(xiàn)金流量預(yù)算管理模塊，自動(dòng)生成月度現(xiàn)金流量預(yù)算執(zhí)行情況表，方便開展后續(xù)分析和考核。四是完善月度現(xiàn)金流量預(yù)算考核機(jī)制，引導(dǎo)基層單位和業(yè)務(wù)部門主動(dòng)做細(xì)、做實(shí)現(xiàn)金流量預(yù)算，逐步實(shí)現(xiàn)月度現(xiàn)金流量預(yù)算向旬預(yù)算、周預(yù)算、日預(yù)算的過渡，穩(wěn)步提高月度現(xiàn)金流量預(yù)算管理水平，為融資決策提供科學(xué)支持。
（六）完善資金費(fèi)用監(jiān)督檢查機(jī)制，強(qiáng)化使用監(jiān)督，進(jìn)一步提高資金使用效益
電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)大修、技改、科技信息、營銷等專項(xiàng)資金項(xiàng)目多、額度大，其規(guī)范、高效使用對(duì)提高省公司科學(xué)理財(cái)水平至關(guān)重要。為此，一是要建立資金費(fèi)用監(jiān)督檢查常態(tài)機(jī)制，將原來一年一次的資金費(fèi)用監(jiān)督檢查同日常財(cái)務(wù)稽核相結(jié)合，利用在線稽核工作平臺(tái)，針對(duì)資金費(fèi)用使用過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)與突出問題，開展日常例行性、持續(xù)性、全方位監(jiān)督檢查，促使基層單位時(shí)刻繃緊規(guī)范經(jīng)營之弦。二是要完善資金費(fèi)用監(jiān)督檢查配套考核機(jī)制，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題或事后整改不到位的單位，通過財(cái)務(wù)工作評(píng)價(jià)扣分、核減下年度可控費(fèi)用指標(biāo)、實(shí)施績效考核等方式予以處罰，切實(shí)將監(jiān)督檢查工作落到實(shí)處。
（七）完善預(yù)算考核和評(píng)價(jià)管理機(jī)制，以考核促提高，進(jìn)一步提升整體管理水平
一是實(shí)施電網(wǎng)投資效益考核，提升可持續(xù)健康發(fā)展能力。統(tǒng)籌考慮安全與發(fā)展、投資與效益的辯證關(guān)系，制定《電網(wǎng)投資效益考核辦法》，采用容載比、單位投資增供電量、單位投資降損電量等多項(xiàng)指標(biāo)，對(duì)電網(wǎng)供電裕度、資產(chǎn)效率和投資收益進(jìn)行全面評(píng)價(jià)和考核，并將考核結(jié)果納入對(duì)各供電公司績效考核和領(lǐng)導(dǎo)班子業(yè)績考核，層層向下傳遞壓力，促使基層單位主動(dòng)優(yōu)化投資方向，推動(dòng)電網(wǎng)發(fā)展更加講效益、求質(zhì)量。二是完善資產(chǎn)經(jīng)營考核辦法，以考核促提高。設(shè)置“成本費(fèi)用累計(jì)完成率”考核指標(biāo)，規(guī)定成本費(fèi)用累計(jì)完成率最低限值，加強(qiáng)成本費(fèi)用累計(jì)完成率考核，均衡費(fèi)用發(fā)生進(jìn)度；提升電建、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、調(diào)試等綜合單位預(yù)算偏差控制意識(shí)，設(shè)置“利潤總額偏差率”指標(biāo)，要求其將利潤偏差控制在一定范圍內(nèi)，有效控制預(yù)算偏差。設(shè)置“現(xiàn)金流量預(yù)算偏差率”，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量預(yù)算的偏差考核。強(qiáng)化地市供電公司在躉售縣級(jí)供電企業(yè)預(yù)算管理責(zé)任，提高躉售縣預(yù)算的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，對(duì)地市公司設(shè)置“躉售縣公司預(yù)算綜合完成率”指標(biāo)，對(duì)躉售縣公司利潤預(yù)算完成情況、資產(chǎn)運(yùn)營效率、償債能力進(jìn)行綜合考評(píng)；保留計(jì)提折舊準(zhǔn)確性、竣工決算完成率、資金集中率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)收益率等常規(guī)性指標(biāo)。
【參考文獻(xiàn)】
