時(shí)間：2022-06-20 10:38:41
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇總經(jīng)理任職報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)現(xiàn)任高級(jí)管理人員和證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分公司、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理近一年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為，且所在公司董事會(huì)未解聘的，其原經(jīng)中國(guó)人民銀行確認(rèn)的任職資格仍然有效，待換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證》和《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》時(shí)一并審查。
二、兼營(yíng)證券業(yè)務(wù)的信托投資公司主管證券業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人，以及證券總部、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理和副總經(jīng)理任職資格的管理比照《辦法》執(zhí)行。
三、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分公司、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理的任職資格由所在地證券監(jiān)管辦公室或證券監(jiān)管特派員辦事處（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)）參照《辦法》進(jìn)行審查，并進(jìn)行日常監(jiān)管。
各地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度前10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告上一季度轄區(qū)內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分公司、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理任職資格審查及變更等情況。
四、《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)表》由各地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照附件的內(nèi)容、格式、尺寸自行印制。
附件：證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理暫行辦法
第一章、總則
第一條、為加強(qiáng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的管理，依照有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，其高級(jí)管理人員任職資格的管理，適用本辦法。
第三條、本辦法所稱(chēng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員專(zhuān)指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和副總經(jīng)理。
第四條、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）依照本辦法，負(fù)責(zé)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的審查與管理，包括資格的審查與確認(rèn)、任職期間的考核、資格暫停與撤銷(xiāo)以及其他相關(guān)事宜。
各地證券監(jiān)管辦公室或證券監(jiān)管特派員辦事處（以下簡(jiǎn)稱(chēng)所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)）根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的授權(quán)，依照本辦法對(duì)轄區(qū)內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行初審。
第二章、任職資格
第五條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職須具備以下條件，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情況除外：
1、具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；
2、按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，取得兩種《證券業(yè)從業(yè)人員資格證書(shū)》，并從事證券工作3年以上；
未取得《證券業(yè)從業(yè)人員資格證書(shū)》的，應(yīng)具有碩士研究生以上學(xué)歷，從事證券工作5年或金融工作8年以上；或具有大學(xué)本科學(xué)歷，從事證券工作6年或金融工作10年以上；其他學(xué)歷人員，須從事證券工作10年，或金融工作15年，或經(jīng)濟(jì)工作20年以上；
3、身體狀況良好；
4、具有良好的職業(yè)道德；
5、具有履行高級(jí)管理人員職責(zé)所必備的經(jīng)濟(jì)、金融、證券知識(shí)和組織協(xié)調(diào)能力；
6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他條件。
第六條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員不得在各級(jí)黨政機(jī)關(guān)任職，不得兼任其他企事業(yè)單位的高級(jí)管理人員。
第七條、下列人員不得擔(dān)任證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員；
1、因擾亂社會(huì)治安或其他違反社會(huì)公德的行為，受到行政拘留處罰，執(zhí)行期滿(mǎn)不足3年的；
2、因內(nèi)控制度不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力，造成重大經(jīng)濟(jì)損失、或?qū)е掳l(fā)生重大案件的直接責(zé)任人或負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，受到警告或警告以上處罰，執(zhí)行期滿(mǎn)不足3年的；
3、因從事非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或超范圍開(kāi)辦證券業(yè)務(wù)等受到警告或警告以上處罰，執(zhí)行期滿(mǎn)不足5年的；
4、對(duì)因嚴(yán)重違法、違規(guī)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)被接管、關(guān)閉或破產(chǎn)清算負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，離任不足5年的；
5、因帳外經(jīng)營(yíng)、制做假帳、隱瞞負(fù)債和資產(chǎn)、擅自設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（包括分支機(jī)構(gòu)）等行為受到警告或警告以上處罰的；
6、受過(guò)有期徒刑刑事處罰的；
7、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的證券市場(chǎng)禁入者；
8、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的不宜擔(dān)任高級(jí)管理人員的其他人員。
第三章、日常管理
第八條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬聘任高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)事先報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行任職資格審查。
第九條、未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行任職資格審查或?qū)彶椴缓细竦娜藛T，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得為其辦理任職手續(xù)。
第十條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)通過(guò)審核材料、考察談話(huà)、定期考核等方式，對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)推薦擬任或在職高級(jí)管理人員的能力、品行和資歷進(jìn)行審查。
第十一條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)推薦擬任高級(jí)管理人員，需向所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供下列材料：
1、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)表；
2、身份證；
3、《證券業(yè)從業(yè)人員資格證書(shū)》或?qū)W歷證明及專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格證書(shū)；
4、擬任人員所在機(jī)構(gòu)董事會(huì)或上級(jí)主管部門(mén)對(duì)擬任人員的綜合鑒定及推薦意見(jiàn)；
5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。
前款第1項(xiàng)任職資格申請(qǐng)表由中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一制定。
第一款第2項(xiàng)、第3項(xiàng)可提供復(fù)印件，復(fù)印件需加蓋推薦單位公章。
第十二條、所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)前條所列材料進(jìn)行初審，出具初審意見(jiàn)后連同證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)提交的材料報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
第十三條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)可授權(quán)所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考察談話(huà)。
考察談話(huà)必須有書(shū)面記錄，并經(jīng)考察人和被考察人雙方簽字。
第十四條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)審查通過(guò)的擬任證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員發(fā)放任職資格批復(fù)文件。
前款所述擬任高級(jí)管理人員在任職資格批復(fù)文件下發(fā)后6個(gè)月內(nèi)未辦理任職手續(xù)，該批復(fù)文件自動(dòng)失效。
第十五條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)更換董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，須在取得任職資格批復(fù)文件后一個(gè)月內(nèi)辦理《經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證》變更手續(xù)。
第十六條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員不得從事除本職工作以外的其他任何以營(yíng)利為目的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第十七條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員有下列情形之一的，其所屬公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并抄送所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)：
1、擬因私離境一個(gè)月以上；
2、直系家庭成員擬移居境外或已在境外居住兩年以上；
3、因涉嫌違規(guī)、違法行為而被調(diào)查、處理；
4、擬離開(kāi)所在證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
第十八條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司章程中或以其他書(shū)面形式載明，當(dāng)董事長(zhǎng)因特殊原因暫時(shí)中斷履行職務(wù)時(shí)，需由董事會(huì)指派符合任職資格的高級(jí)管理人員代其履行職責(zé)，并報(bào)所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。
第十九條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)董事會(huì)對(duì)其高級(jí)管理人員給予處分或免職的，須在決定公布前以書(shū)面形式報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第二十條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)于每年3月底前，將上年度述職報(bào)告和公司董事會(huì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第二十一條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的年檢包括對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的考核。
第二十二條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)舉報(bào)或反映證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員違法違規(guī)的情況可以進(jìn)行調(diào)查，并可根據(jù)調(diào)查結(jié)果對(duì)其任職資格重新進(jìn)行審查。
第二十三條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理擬離任時(shí)，所在機(jī)構(gòu)董事會(huì)或股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)委托具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)對(duì)其進(jìn)行離任審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
第二十四條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)建立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職檔案。
第四章、罰則
第二十五條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員有違反第六條、第十六條規(guī)定的行為，一經(jīng)查實(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將取消其1至2年的任職資格，并給予推薦其任職的機(jī)構(gòu)通報(bào)批評(píng)。
第二十六條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員有第七條所列情形，且隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)查實(shí)，將分別給予以下處罰：
1、有第七條第1項(xiàng)、第2項(xiàng)情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重取消其3－5年的任職資格，并給予推薦其任職的機(jī)構(gòu)通報(bào)批評(píng)；
2、有第七條第3項(xiàng)、第4項(xiàng)情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將取消其5年內(nèi)的任職資格，并視情節(jié)輕重對(duì)推薦其任職的機(jī)構(gòu)給予通報(bào)批評(píng)或警告處罰；
3、有第七條第5項(xiàng)、第6項(xiàng)、第7項(xiàng)、第8項(xiàng)情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將不再受理其任職資格申請(qǐng)，并視情節(jié)輕重對(duì)推薦其任職的機(jī)構(gòu)給予通報(bào)批評(píng)或警告處罰。
第二十七條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)未按本辦法規(guī)定的程序任免高級(jí)管理人員，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重單處或并處警告、暫停部分業(yè)務(wù)資格的處罰，并責(zé)令其按本辦法申報(bào)高級(jí)管理人員任職資格。
第二十八條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)未對(duì)擬聘高級(jí)管理人員提供的材料進(jìn)行認(rèn)真審查，出具虛假鑒定或推薦意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重給予該機(jī)構(gòu)及其法定代表人通報(bào)批評(píng)或警告處罰，情節(jié)特別嚴(yán)重的將認(rèn)定該法定代表人為市場(chǎng)禁入者。
第二十九條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違反本辦法第十七條、第十八條和第十九條的規(guī)定，知情不報(bào)或故意拖延應(yīng)報(bào)告的事項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重給予該機(jī)構(gòu)及其法定代表人通報(bào)批評(píng)或警告處罰。
第三十條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不按時(shí)報(bào)送高級(jí)管理人員年度述職報(bào)告和董事會(huì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將給予其通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令其限期上報(bào)。
第三十一條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違反本辦法第二十三條的規(guī)定，不及時(shí)進(jìn)行離任審計(jì)并報(bào)告審計(jì)結(jié)果，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重單處或并處警告、暫停部分業(yè)務(wù)資格的處罰。
第五章、附則
第三十二條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分公司、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理的任職資格，由所在地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)參照本辦法審查、確認(rèn)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第三十三條、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分公司、證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理任職，應(yīng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定取得一種《證券業(yè)從業(yè)人員資格證書(shū)》，并從事證券工作2年以上。
未取得《證券業(yè)從業(yè)人員資格證書(shū)》的，除符合本辦法第五條的條件和第六條、第七條的規(guī)定外，其學(xué)歷和經(jīng)歷條件須具有碩士研究生以上學(xué)歷，從事證券工作3年或金融工作5年以上；或具有大學(xué)本科學(xué)歷，從事證券工作5年或金融工作8年以上；其他學(xué)歷人員，須從事證券工作10年或經(jīng)濟(jì)、金融工作20年以上。
第三十四條、外資證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)和中外合資證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的審查與管理，參照本辦法執(zhí)行；法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十五條、本辦法之前實(shí)施的有關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理的規(guī)定，凡與本辦法相抵觸的，一律以本辦法為準(zhǔn)。
第一條 為了規(guī)范證券公司高級(jí)管理人員的管理，促進(jìn)證券行業(yè)專(zhuān)業(yè)管理隊(duì)伍的形成，提高證券公司經(jīng)營(yíng)管理水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》、《公司法》、《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》和其他法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)證券公司高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)高管人員）是指對(duì)公司決策、經(jīng)營(yíng)、管理負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的人員，包括董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司合規(guī)負(fù)責(zé)人以及實(shí)際履行上述職責(zé)的人員。
第三條 證券公司應(yīng)當(dāng)選聘取得證券公司高級(jí)管理人員任職資格（以下簡(jiǎn)稱(chēng)高管任職資格）的人員擔(dān)任高管人員；未取得高管任職資格的人員不得擔(dān)任高管人員。
高管任職資格應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)。
第四條 高管人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，遵守公司章程和行業(yè)規(guī)范，恪守誠(chéng)信，審慎勤勉，忠實(shí)盡責(zé)。
第五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)高管人員進(jìn)行監(jiān)督管理。
中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券交易所依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和自律規(guī)則對(duì)高管人員進(jìn)行管理。
第二章 任職資格
第六條 申請(qǐng)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和監(jiān)事長(zhǎng)高管任職資格應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）從事證券工作3年以上，或者金融、法律、會(huì)計(jì)工作5年以上，或者經(jīng)濟(jì)工作10年以上；
（二）通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的資質(zhì)水平測(cè)試；
（三）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷；
（四）誠(chéng)實(shí)守信，具有良好的職業(yè)道德，最近5年內(nèi)無(wú)不良行為記錄；
（五）熟悉與證券公司經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的法律知識(shí)，具備履行高管人員職責(zé)所必需的經(jīng)營(yíng)管理能力和組織協(xié)調(diào)能力；
（六）沒(méi)有《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的禁止擔(dān)任高管人員和從業(yè)人員的情形；
（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第七條 申請(qǐng)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和合規(guī)負(fù)責(zé)人高管任職資格的，除應(yīng)當(dāng)具備本辦法第六條（二）項(xiàng)至第（六）項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）取得證券業(yè)執(zhí)業(yè)資格；
（二）從事證券工作3年以上或者金融工作5年以上；
（三）曾擔(dān)任證券、基金、期貨、銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上職務(wù)不少于兩年，或者具有相當(dāng)職位管理工作經(jīng)歷。
行使公司經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)的董事長(zhǎng)或者副董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)具備本條規(guī)定的任職條件。
第八條 申請(qǐng)高管任職資格，應(yīng)當(dāng)由任職1年以上的兩名現(xiàn)任高管人員予以推薦，出具書(shū)面推薦意見(jiàn)。
第九條 申請(qǐng)高管任職資格，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：
（一）高管任職資格申請(qǐng)表；
（二）兩名推薦人的推薦意見(jiàn)；
（三）曾任職單位的離任審計(jì)報(bào)告、最近3年內(nèi)曾任職單位的鑒定意見(jiàn)、最近5年內(nèi)曾任職金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門(mén)就申請(qǐng)人從業(yè)經(jīng)歷和是否受過(guò)處罰或者是否存在不良行為記錄等情況出具的監(jiān)管意見(jiàn)；
（四）身份證明復(fù)印件；
（五）學(xué)歷證書(shū)、證券業(yè)執(zhí)業(yè)資格證明、資質(zhì)水平測(cè)試合格證明、專(zhuān)業(yè)資格證書(shū)復(fù)印件；
（六）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；
（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
前款第（二）項(xiàng)和第（三）項(xiàng)規(guī)定的推薦意見(jiàn)、離任審計(jì)報(bào)告、鑒定意見(jiàn)、監(jiān)管意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由出具意見(jiàn)的單位或者個(gè)人代為寄送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及申請(qǐng)人住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，其他申請(qǐng)材料應(yīng)當(dāng)由申請(qǐng)人同時(shí)報(bào)送其住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
第十條 推薦人出具的推薦意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說(shuō)明申請(qǐng)人個(gè)人品行、遵守法紀(jì)、業(yè)務(wù)水平、管理能力等情況，并發(fā)表明確的推薦意見(jiàn)。
第十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)備案材料進(jìn)行審查，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行考察、談話(huà)，并將審查意見(jiàn)和考察、談話(huà)工作底稿報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
第十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行受理、審查，作出行政許可決定。符合條件的，準(zhǔn)予許可，頒發(fā)高管人員任職資格證書(shū)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以通過(guò)考察、談話(huà)等方式，對(duì)申請(qǐng)人的品行、工作能力、工作經(jīng)歷等情況進(jìn)行核查。
第十三條 申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料申請(qǐng)高管任職資格的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理申請(qǐng)或者不予核準(zhǔn)任職申請(qǐng)，申請(qǐng)人在1年內(nèi)不得再次申請(qǐng)高管任職資格；以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得高管任職資格的，申請(qǐng)人在3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)高管任職資格。
第十四條 證券公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)與聘任的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和合規(guī)負(fù)責(zé)人簽訂聘任協(xié)議，就任期、績(jī)效考核、解聘事由、雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任等進(jìn)行約定。
第十五條 證券公司選聘高管人員的，應(yīng)當(dāng)自作出選聘決定之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司注冊(cè)地和被選聘高管人員住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送下列任職備案材料：
（一） 高管人員任職備案報(bào)告，報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括選聘高管人員的職務(wù)與職責(zé)范圍；
（二） 選聘決定文件、聘任協(xié)議；
（三） 被選聘高管人員簽署的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)承諾書(shū)；
（四） 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第十六條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)高管人員任職備案材料進(jìn)行審查。任職程序不符合規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令其任職公司改正。
第十七條 高管人員出現(xiàn)下列情形之一的，高管任職資格自動(dòng)失效：
（一）有《公司法》、《證券法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事或者經(jīng)理的情形；
（二）受到刑事處罰；
（三）自取得高管任職資格之日起5年內(nèi)未擔(dān)任過(guò)證券公司高管人員；
（四）對(duì)所任職的證券公司因重大違法違規(guī)行為而被托管、行政接管、撤銷(xiāo)或者責(zé)令關(guān)閉負(fù)有責(zé)任；
（五）未依照規(guī)定參加年度考核；
（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
第三章 基本行為規(guī)范
第十八條 高管人員應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行法定和公司章程規(guī)定的職責(zé)，促進(jìn)公司建立健全內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保相關(guān)制度有效執(zhí)行，維護(hù)控制系統(tǒng)有效運(yùn)作，對(duì)所分管業(yè)務(wù)的違法違規(guī)行為承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第十九條 高管人員應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定行使職權(quán)，不得授權(quán)未取得高管任職資格的人員代為行使職權(quán)。
第二十條 高管人員應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行任何機(jī)構(gòu)、個(gè)人侵害公司利益或者客戶(hù)合法權(quán)益等的指令或者授意，發(fā)現(xiàn)有侵害客戶(hù)合法權(quán)益的違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法保護(hù)因依法履行職責(zé)、切實(shí)維護(hù)客戶(hù)利益而受到不公正待遇的高管人員的合法權(quán)益。
第二十一條 高管人員不得利用職權(quán)收受賄賂或者獲取其他非法收入，不得挪用公司或者客戶(hù)資產(chǎn)，不得將公司或者客戶(hù)資金借貸給他人，不得以客戶(hù)資產(chǎn)為本公司、公司股東或者其他機(jī)構(gòu)、個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
第二十二條 證券公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人不得在除證券公司參股公司以外的其他營(yíng)利性單位兼職或者從事本職工作以外的其他經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。
第四章 監(jiān)督管理
第二十三條 取得高管任職資格且在證券公司從業(yè)的人員有下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)向注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說(shuō)明原因：
（一）受到刑事處罰、行政處罰；
（二）被行政、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；
（三）被自律管理機(jī)構(gòu)處分；
（三）被公司免職、處分；
（四）辭職、離職、喪失民事行為能力或者因其他原因不能履行職責(zé)；
（五）其他可能影響其正常履行職責(zé)或者任職資格的情形。
取得高管任職資格但不在證券公司從業(yè)的人員發(fā)生上述情形的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5個(gè)工作日向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說(shuō)明原因。推薦人應(yīng)當(dāng)督促被推薦人及時(shí)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)被推薦人未按時(shí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起15個(gè)工作日內(nèi)向被推薦人住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第二十四條 高管人員出現(xiàn)職責(zé)分工調(diào)整的，公司應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第二十五條 證券公司董事長(zhǎng)不能履行職責(zé)或者缺位時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照《公司法》和公司章程規(guī)定，決定由副董事長(zhǎng)、其他具有高管任職資格的董事履行董事長(zhǎng)職權(quán)。
證券公司總經(jīng)理不能履行職責(zé)或者缺位時(shí)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)決定由公司內(nèi)其他高管人員代為履行其職責(zé)。
代為履行職責(zé)的時(shí)間不得超過(guò)90日，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第二十六條 證券公司或者高管人員涉嫌重大違法違規(guī)處于行政、司法機(jī)關(guān)調(diào)查期間的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)暫停相關(guān)高管人員的職務(wù)。
證券公司出現(xiàn)下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令公司董事會(huì)限期更換高管人員或者指定人員臨時(shí)履行高管人員職責(zé)：
（一）公司存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)且未實(shí)施有效控制、化解措施的；
（二）高管人員不能依法履行職責(zé)的；
（三）高管人員未能勤勉盡責(zé)導(dǎo)致或者可能導(dǎo)致公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)隱患的；
（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則認(rèn)定的其他情形。
第二十七條 證券公司變更董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理的，應(yīng)當(dāng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)任職核準(zhǔn)之日起15個(gè)工作日內(nèi)辦理證券業(yè)務(wù)許可證變更手續(xù)。
第二十八條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)高管人員工作及守法合規(guī)等情況進(jìn)行年度考核。
高管人員應(yīng)當(dāng)自任職的下1個(gè)年度起，在每年的第1個(gè)季度內(nèi)，向公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交經(jīng)證券公司簽署意見(jiàn)的年度考核表。
取得高管任職資格但尚未擔(dān)任證券公司高管人員的，應(yīng)當(dāng)自取得任職資格的下1個(gè)年度起，在每年的第1個(gè)季度內(nèi)，向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交經(jīng)兩名推薦人簽署意見(jiàn)的年度考核表。
第二十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年的6月30日前，完成對(duì)高管人員的年度考核，并將考核結(jié)果報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
第三十條 取得高管任職資格的人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定參加中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第三十一條 高管人員離任的，公司應(yīng)當(dāng)立即對(duì)其進(jìn)行離任審計(jì)，并且自離任之日起60日內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。離任審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（一）所分管業(yè)務(wù)的規(guī)模、盈虧情況、資產(chǎn)質(zhì)量等基本情況；
（二）所分管業(yè)務(wù)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性情況；
（三）所分管業(yè)務(wù)合規(guī)情況，包括其職責(zé)范圍內(nèi)是否發(fā)生重大違法違規(guī)行為以及本人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任；
（四）審計(jì)結(jié)論。
證券公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的離任審計(jì)和因違法違規(guī)行為被解除職務(wù)的高管人員的離任審計(jì)，應(yīng)當(dāng)由公司監(jiān)事會(huì)委托具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦理。
第三十二條 高管人員離任審計(jì)期間，不得在其他證券公司任職。
第三十三條 有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)負(fù)有直接責(zé)任或者領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高管人員出具警示函、進(jìn)行監(jiān)管談話(huà)：
（一）證券公司或者本人涉嫌違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定；
（二）證券公司法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制存在重大隱患；
（三）高管人員不遵守承諾；
（四）證券公司財(cái)務(wù)指標(biāo)不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)。
第三十四條 證券公司被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券交易所等自律組織紀(jì)律處分，或者被稅務(wù)、審計(jì)、工商等行政部門(mén)行政處罰的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)，將被處分、處罰的原因及負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高管人員名單書(shū)面報(bào)告注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
第三十五條 高管人員有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以認(rèn)定其為不適當(dāng)人選：
（一）累計(jì)3次被中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具警示函或者進(jìn)行監(jiān)管談話(huà)；
（二）累計(jì)3次被自律組織紀(jì)律處分；
（三）累計(jì)5次對(duì)公司受到紀(jì)律處分或者被行政處罰負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；
（四）有證據(jù)證明缺乏專(zhuān)業(yè)勝任能力、管理不善或者違反承諾；
（五）未能有效執(zhí)行公司治理和內(nèi)部控制相關(guān)制度；
（六）擅離職守；
（七）離任審計(jì)報(bào)告表明對(duì)公司出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或者違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任；
（八）授權(quán)不具備高管任職資格或者高管任職資格失效的人員、不適當(dāng)人選代為行使職權(quán)；
（九）違反本辦法第二十五條的規(guī)定決定代為履行職責(zé)的人員；
（十）對(duì)公司其他高管人員的違法違規(guī)行為、重大經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任隱瞞不報(bào)；
（十一）拒絕向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提供相關(guān)的監(jiān)管信息及其他不配合監(jiān)管的情形；
（十二）違反本辦法第二十二條的規(guī)定。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬認(rèn)定有關(guān)高管人員為不適當(dāng)人選的，應(yīng)當(dāng)在向證券公司發(fā)出不適當(dāng)人員建議函前告知公司及本人。該高管人員可以自收到告知通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出書(shū)面說(shuō)明，進(jìn)行申辯。
第三十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為不適當(dāng)人選的建議函之日起10個(gè)工作日內(nèi)，免除該高管人員職務(wù)，并應(yīng)當(dāng)自收到建議函之日起15個(gè)工作日內(nèi)將免職情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
自被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為不適當(dāng)人選之日起兩年內(nèi)，任何證券公司不得選聘該人員擔(dān)任高管人員。
第三十七條 高管人員因高管任職資格失效、被認(rèn)定為不適當(dāng)人選被解除職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)配合公司完成工作移交，接受離任審計(jì)。
第三十八條 自推薦人簽署推薦意見(jiàn)之日起1年內(nèi)，被推薦人被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為不適當(dāng)人選或者被撤銷(xiāo)、吊銷(xiāo)任職資格的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自認(rèn)定或者撤銷(xiāo)、吊銷(xiāo)決定作出之日起兩年內(nèi)不再受理該推薦人的推薦意見(jiàn)或者簽署意見(jiàn)的年度考核表。
第三十九條 證券公司違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將責(zé)令公司進(jìn)行整改。整改期間，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)該公司的業(yè)務(wù)資格、新設(shè)機(jī)構(gòu)等申請(qǐng)事項(xiàng)暫停受理、暫停審核。
第四十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立高管人員數(shù)據(jù)庫(kù)，記錄取得高管任職資格的人員的身份信息、任職資格信息、執(zhí)業(yè)行為、違法違紀(jì)情況等內(nèi)容。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取適當(dāng)方式，對(duì)高管人員的有關(guān)信息進(jìn)行披露。
第五章 法律責(zé)任
第四十一條 證券公司高管人員違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。
第四十二條 申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料申請(qǐng)高管任職資格的，給予警告。
以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得高管任職資格的，撤銷(xiāo)任職資格，并處3萬(wàn)元以下罰款。
第四十三條 有下列情形之一的，責(zé)令改正，對(duì)公司和負(fù)有責(zé)任的高管人員單處或者并處警告、3萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，6個(gè)月內(nèi)暫停公司相關(guān)業(yè)務(wù)資格，并對(duì)負(fù)有責(zé)任的高管人員處以警告、暫停或者吊銷(xiāo)高管任職資格：
（一） 公司出現(xiàn)較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、重大經(jīng)濟(jì)損失或者發(fā)生重大金融犯罪案件；
（二） 損害客戶(hù)合法權(quán)益；
（三） 向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提供虛假信息、隱瞞重大事項(xiàng)；
（四）未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行整改或者整改不力；
（五）未按規(guī)定履行報(bào)告、備案義務(wù)；
（六）未按規(guī)定對(duì)離任高管人員進(jìn)行離任審計(jì)。
第四十四條 違反本辦法第二十二條規(guī)定的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、3萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停或者吊銷(xiāo)其高管任職資格。
第六章 附則
銷(xiāo)售總經(jīng)理助理崗位職責(zé)：
1.制定個(gè)人銷(xiāo)售方案.計(jì)劃，嚴(yán)格按照公司銷(xiāo)售價(jià)格及交房標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行銷(xiāo)售;
2.負(fù)責(zé)公司樓盤(pán)的推介，接待客戶(hù)促進(jìn)成交;
3.掌握客戶(hù)需求，發(fā)掘及跟進(jìn)潛在客戶(hù)，做好對(duì)客戶(hù)的追蹤.聯(lián)系;
4.熱情接待，細(xì)致講解，耐心服務(wù)，為客戶(hù)提供滿(mǎn)意的服務(wù);
5.負(fù)責(zé)市場(chǎng)信息的反饋，定期對(duì)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)及成交客戶(hù)資料進(jìn)行分析評(píng)估，提交銷(xiāo)售總結(jié)報(bào)告;
6.協(xié)助銷(xiāo)售主管處理一般日常事務(wù)。
任職資格
1、35歲以下，大專(zhuān)以上學(xué)歷;男女不限，身體健康，相貌端正;
2、要求具有營(yíng)銷(xiāo)管理工作經(jīng)驗(yàn)1年以上;
3、人品善良，性格開(kāi)朗、直率;責(zé)任心、事業(yè)心強(qiáng)，能承受工作壓力，團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力佳;
4、具備良好的溝通協(xié)調(diào)能力;
5、有嚴(yán)密的邏輯思維能力和全面的分析判斷能力，較強(qiáng)的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力，書(shū)面及口頭表達(dá)能力優(yōu)秀;
工作職責(zé)：
1、完成項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)班子與集團(tuán)制訂的軍令狀銷(xiāo)售任務(wù)。
2、全面管理項(xiàng)目公司營(yíng)銷(xiāo)策劃工作。
2總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)公司具體管理工作的布置、實(shí)施、檢查、督促、落實(shí)執(zhí)行情況。
3協(xié)助總經(jīng)理作好經(jīng)營(yíng)服務(wù)各項(xiàng)管理并督促、檢查落實(shí)貫徹執(zhí)行情況。
4請(qǐng)示總經(jīng)理閱批并轉(zhuǎn)有關(guān)部門(mén)處理。負(fù)責(zé)各類(lèi)文件的分類(lèi)呈送。
5供總經(jīng)理決策。協(xié)助總經(jīng)理調(diào)查研究、解公司經(jīng)營(yíng)管理情況并提出處理意見(jiàn)或建議。
6做好總經(jīng)理辦公會(huì)議和其他會(huì)議的組織工作和會(huì)議紀(jì)錄。做好決議、決定等文件的起草、。
7解決來(lái)信、來(lái)訪(fǎng)事宜，負(fù)責(zé)公司內(nèi)外的公文辦理。及時(shí)處理、匯報(bào)。
8受總經(jīng)理委托協(xié)調(diào)各職能部門(mén)之間的工作關(guān)系。
9協(xié)助總經(jīng)理對(duì)半成品、成品相關(guān)性能的測(cè)試。
10同時(shí)將訂單信息報(bào)告總經(jīng)理。協(xié)助銷(xiāo)售主管跟蹤訂單生產(chǎn)進(jìn)度。
11對(duì)原材料進(jìn)倉(cāng)測(cè)試驗(yàn)收進(jìn)行復(fù)核。
12匯總傳總經(jīng)理審核。每日收集生產(chǎn)進(jìn)度報(bào)表。
13總經(jīng)理或其它職能部門(mén)臨時(shí)交付的工作。
把工作性質(zhì)定性為：參謀、協(xié)調(diào)、服務(wù)。
公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)的大力支持下，半年來(lái)。努力完成本職工作、責(zé)任目標(biāo)和“參謀、協(xié)調(diào)、服務(wù)”三大職能，現(xiàn)簡(jiǎn)要總結(jié)如下：
要作好工作就要首先清楚自己所處的位置；清楚自己所應(yīng)具備的職責(zé)和應(yīng)盡的責(zé)任；正確認(rèn)識(shí)所處的位置。就地位而言：從領(lǐng)導(dǎo)決策過(guò)程看，半年來(lái)的工作實(shí)踐使我認(rèn)識(shí)到作為一個(gè)助理。處在輔助者”地位，從執(zhí)行看屬“執(zhí)行者”地位；對(duì)處理一些具體事物，又處在者”地位。這個(gè)角色的多重性決定了實(shí)際工作中容易產(chǎn)生兼職或者越位，何況所要協(xié)調(diào)工作的對(duì)象是公司各部負(fù)責(zé)人，所以在實(shí)際工作中我做法只能是為領(lǐng)導(dǎo)參謀到位但不越位：督促、催辦到位，但不“拍板”服務(wù)到位但不干預(yù)上級(jí)工作。只有把“位置”認(rèn)準(zhǔn)，把工作性質(zhì)搞清，自覺(jué)維護(hù)干部之間的團(tuán)結(jié)，工作中盡職盡責(zé)，不越權(quán)，不越位，嚴(yán)格要求自己，作一個(gè)為人誠(chéng)懇、忠于職守，勤于職守、勝任職責(zé)的總經(jīng)理助理。催辦和協(xié)調(diào)是主要工作之一，雖然初次接觸化工行業(yè)，對(duì)此行業(yè)專(zhuān)業(yè)的知識(shí)從零開(kāi)始，但各部同事都給予了很大的支持，自已也努力在短時(shí)期內(nèi)提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平，力爭(zhēng)做到對(duì)工作主動(dòng)催辦和協(xié)調(diào)，對(duì)上級(jí)起到參謀的作用，承上啟下，溝通左右，協(xié)調(diào)各方，因此半年來(lái)的工作相對(duì)還比較順利。
真正為公司和員工辦一些實(shí)事，為發(fā)揮好參謀助手作用。實(shí)際工作中采取不同的方式了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，傾聽(tīng)各部領(lǐng)導(dǎo)和員工的建議，圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)決策和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)向總經(jīng)理反映。
有來(lái)自總經(jīng)理、各部負(fù)責(zé)人，承辦工作是主要工作之一。也有來(lái)自外部的但主要是來(lái)自公司各部的事宜，還有些日常事務(wù)性工作，可以說(shuō)是較瑣碎的如何處理和承辦好每一項(xiàng)工作，堅(jiān)持的做法：一是先辦主要工作、后辦次要事項(xiàng)，先急后緩；二是先辦上級(jí)和外來(lái)的后辦內(nèi)部的但總的原則，承辦的每一項(xiàng)工作和事情，都必須做到向公司負(fù)責(zé)，向領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，向員工負(fù)責(zé)。
一是按總經(jīng)理要求采取培訓(xùn)方式進(jìn)行教育和引導(dǎo)，為了提高全廠(chǎng)人員的思想素質(zhì)和工作作風(fēng)。使大家樹(shù)立敬業(yè)愛(ài)崗的精神，樹(shù)立榮譽(yù)感，使大家感到能在海華工作是一種榮譽(yù)。二是配合各部管理干部堅(jiān)持各項(xiàng)制度的落實(shí)，增強(qiáng)個(gè)人責(zé)任感；三是努力學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)公司產(chǎn)品所需原材料、生產(chǎn)流程、產(chǎn)品性能等有了初步的認(rèn)識(shí)。
這與總總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)和各部雖然作了一些應(yīng)該作的工作。
工作上還做的遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，同仁的大力支持是密不可分的但作為總經(jīng)理的助理。問(wèn)題也還不少，主要表現(xiàn)在
有些情況沒(méi)有及時(shí)地掌握，1調(diào)查研究還不夠深入。以致為總經(jīng)理參謀還不到位。
產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、品質(zhì)保證、流程改進(jìn)等方面沒(méi)有起到參謀作用。2對(duì)本公司產(chǎn)品的專(zhuān)業(yè)知識(shí)不夠。
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部的資格評(píng)審、聘任、考核及評(píng)選優(yōu)秀專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部的程序和辦法；
本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司所有專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部
2引用標(biāo)準(zhǔn)
2.1人職發(fā)〈90〉第4號(hào)《關(guān)于企事業(yè)單位評(píng)聘專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)若干問(wèn)題的暫行規(guī)定》；
2.2人職改字〈87〉10號(hào)《關(guān)于在企業(yè)實(shí)行技術(shù)職務(wù)聘任制的實(shí)施意見(jiàn)》。
2.3晉紡科字〈97〉6號(hào)《關(guān)于山西省紡織系統(tǒng)科技功臣、科技先進(jìn)企業(yè)評(píng)選辦法》
3管理內(nèi)容與要求
3.1專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格評(píng)審
3.1.1組織機(jī)構(gòu)
a)由總經(jīng)理、各部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)、人事教育處處長(zhǎng)、宣傳部長(zhǎng)等組成公司職改領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)公司專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)評(píng)審工作；
b)領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，由人事教育處處長(zhǎng)兼任辦公室主任；
c)成立工程、經(jīng)濟(jì)、衛(wèi)生、會(huì)計(jì)、中學(xué)、小學(xué)、技工學(xué)校、統(tǒng)計(jì)、政工九個(gè)專(zhuān)業(yè)初級(jí)職務(wù)崐評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)本專(zhuān)業(yè)的初評(píng)工作。
3.1.2評(píng)審程序
a)個(gè)人提供以下申報(bào)材料
《專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格申報(bào)表》高級(jí)5份，中級(jí)4份，初級(jí)2份；
技術(shù)報(bào)告或?qū)W術(shù)論文，高級(jí)5份，中級(jí)4份；
學(xué)歷、技術(shù)工作資歷證明各1份；
工作總結(jié)，高級(jí)5份，中、初級(jí)各1份；
外語(yǔ)或?qū)I(yè)知識(shí)考試合格證；
技術(shù)成果證明，技術(shù)革新獲獎(jiǎng)證書(shū)各1份；
其它可以證明本人工作實(shí)績(jī)、業(yè)務(wù)水平的材料各1份。
b)基層單位按要求審查個(gè)人申報(bào)材料，寫(xiě)出考核評(píng)語(yǔ)及推薦意見(jiàn)；
c)職改領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)進(jìn)行資格審查，經(jīng)審查合格者，提交各專(zhuān)業(yè)評(píng)審機(jī)構(gòu)；
d)各專(zhuān)業(yè)評(píng)審機(jī)構(gòu)通過(guò)無(wú)記名投票(或打分)方式，確定擔(dān)任相應(yīng)技術(shù)職務(wù)人員的名單；
e)由職改領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)會(huì)議記要，寫(xiě)出考核評(píng)審評(píng)語(yǔ)和評(píng)審意見(jiàn)，填入申報(bào)表；
f)需經(jīng)上一級(jí)專(zhuān)業(yè)職務(wù)評(píng)委會(huì)確定職務(wù)的或委托地區(qū)評(píng)委會(huì)評(píng)審的申報(bào)材料，由職改領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室寫(xiě)出推薦意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理審查同意后轉(zhuǎn)報(bào)；
g)經(jīng)相應(yīng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)評(píng)委會(huì)確定，取得任職資格的人員，由職改領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)通知各相關(guān)單位和本人，并負(fù)責(zé)資格材料的及時(shí)歸檔；
h)本人申請(qǐng)轉(zhuǎn)系列評(píng)審專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)時(shí)，按申請(qǐng)轉(zhuǎn)換專(zhuān)業(yè)的評(píng)審條件重新評(píng)審任職資格。
3.1.3專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)聘任按《專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員聘任辦法》執(zhí)行；
3.2專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部考核
3.2.1考核
a)由總經(jīng)理授權(quán)總工程師和各專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)和評(píng)委員會(huì)主任組成考核領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全公司專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部的考核；
b)各專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)初評(píng)委員會(huì)具體實(shí)施本專(zhuān)業(yè)考核；
c)人事教育處負(fù)責(zé)檢查各專(zhuān)業(yè)的考核情況。
3.2.2考核內(nèi)容
a)工作實(shí)績(jī)、工作能力、職業(yè)道德；
b)人事教育處協(xié)助各專(zhuān)業(yè)初級(jí)評(píng)委會(huì)依據(jù)上述內(nèi)容制定本專(zhuān)業(yè)的考核細(xì)則。
3.2.3考核的辦法
3.2.3.1日常考核
a)各單位行政領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的崗位職責(zé)或任期目標(biāo)，定期(每季一次)填寫(xiě)《專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員實(shí)績(jī)考核》表，并報(bào)人事教育處備案；
b)人事教育處定期深入基層單位考核專(zhuān)業(yè)技術(shù)干部的工作情況和技術(shù)攻關(guān)、技術(shù)改造項(xiàng)目的落實(shí)情況。
3.2.3.2年度考核
a)每年年末，由被考核人填寫(xiě)年度考核表和個(gè)人年度工作總結(jié)；
b)單位領(lǐng)導(dǎo)審查，并填寫(xiě)評(píng)語(yǔ)和意見(jiàn)；
c)專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)初評(píng)委評(píng)議考核，寫(xiě)出年度考核評(píng)語(yǔ)；
d)人事教育處匯總考核情況，報(bào)總經(jīng)理、總工程師批準(zhǔn)后公布，并將年度考核表裝入被考核人的技術(shù)檔案。
第一條 為建立公開(kāi)、公平、公正和穩(wěn)定、高效的證券市場(chǎng)，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本章程。
第二條 本所中文全稱(chēng)：上海證券交易所，英文全稱(chēng)：SHANGHAI STOCK EX－CHANGE，英文簡(jiǎn)稱(chēng)：SSE.第三條 本所是為證券的集中競(jìng)價(jià)交易提供場(chǎng)所、設(shè)施，履行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定的職責(zé)，不以營(yíng)利為目的，實(shí)行自律性管理的會(huì)員制法人。
第四條 本所住所地在上海市浦東南路528號(hào)。
第五條 本所注冊(cè)資本為人民幣三億元。
第二章 職能
第六條 本所職能包括：
（一）提供證券集中競(jìng)價(jià)交易的場(chǎng)所和設(shè)施；
（二）制定和修改本所的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（三）接受上市申請(qǐng)，安排證券上市；
（四）組織、監(jiān)督證券交易；
（五）按照會(huì)員的風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行分類(lèi)管理，并實(shí)施日常監(jiān)管；
（六）對(duì)上市公司信息披露等行為進(jìn)行監(jiān)管；
（七）設(shè)立或參與設(shè)立證券登記結(jié)算公司；
（八）管理和公布市場(chǎng)信息；
（九）法律、法規(guī)規(guī)定的以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可或授權(quán)的其他職能。
制定和修改業(yè)務(wù)規(guī)則，由本所理事會(huì)通過(guò)，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第三章 會(huì)員
第七條 申請(qǐng)成為本所會(huì)員，須同時(shí)具備下列條件：
（一）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法批準(zhǔn)設(shè)立、具有法人地位的證券公司；
（二）具有良好信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；
（三）組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)人員符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的條件，符合本所對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范提出的各項(xiàng)要求；
（四）承認(rèn)本所章程和業(yè)務(wù)規(guī)則，按規(guī)定交納會(huì)員費(fèi)、席位費(fèi)及其他費(fèi)用；
（五）本所要求的其他條件。
第八條 具備前條規(guī)定條件的證券公司，在向本所提出申請(qǐng)并提供相應(yīng)的申報(bào)文件，經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)后，方可成為本所的會(huì)員。
本所接納會(huì)員應(yīng)當(dāng)在決定接納后五個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第九條 本所會(huì)員享有下列權(quán)利：
（一）參加本所會(huì)員大會(huì)；
（二）選舉權(quán)和被選舉權(quán)；
（三）對(duì)本所事務(wù)的建議權(quán)和表決權(quán)；
（四）進(jìn)入本所市場(chǎng)從事證券交易及享受本所提供的服務(wù)；
（五）對(duì)本所事務(wù)和其它會(huì)員的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；
（六）在保留至少一個(gè)交易席位的情況下，可轉(zhuǎn)讓交易席位；
（七）其他相應(yīng)的權(quán)利。
第十條 本所會(huì)員承擔(dān)下列義務(wù)：
（一）遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，依法開(kāi)展證券經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；
（二）遵守本所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則及其他相關(guān)規(guī)章制度，執(zhí)行本所決議；
（三）派遣合格代表從事證券交易活動(dòng)；
（四）履行對(duì)本所市場(chǎng)的交易及交收義務(wù)；
（五）保證投資者的合法權(quán)益；
（六）維護(hù)交易市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展；
（七）按規(guī)定交納各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和提供有關(guān)信息資料；
（八）接受本所的監(jiān)管；
（九）其他相關(guān)的義務(wù)。
第十一條 會(huì)員因下列事由之一，其會(huì)員資格將被終止：
（一）由會(huì)員提出申請(qǐng)，并經(jīng)本所理事會(huì)批準(zhǔn)；
（二）取得會(huì)員資格后三個(gè)月內(nèi)未辦妥入市手續(xù)或未開(kāi)設(shè)本所業(yè)務(wù)；
（三）會(huì)員法人實(shí)體解散、被撤銷(xiāo)或依法宣告破產(chǎn)；
（四）不符合本章程規(guī)定的會(huì)員條件；
（五）不能繼續(xù)履行正常的交易及交收義務(wù)；
（六）其他違反國(guó)家法律、法規(guī)的行為。
第十二條 對(duì)違反本所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則及其他有關(guān)規(guī)定的會(huì)員，本所可根據(jù)情節(jié)輕重給予下列處分：
（一）會(huì)員范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)；
（二）在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊公開(kāi)批評(píng)；
（三）警告；
（四）罰款；
（五）限制交易；
（六）暫停自營(yíng)業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)；
（七）取消會(huì)員資格。
以上處分可單處或并處。
本所終止或取消會(huì)員資格的，須經(jīng)本所理事會(huì)討論決定，并在決定后的五個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第四章 會(huì)員大會(huì)
第十三條 會(huì)員大會(huì)由本所全體會(huì)員組成，是本所的權(quán)力機(jī)構(gòu)。
第十四條 會(huì)員大會(huì)行使下列職權(quán)：
（一）制定和修改本所章程；
（二）選舉和罷免會(huì)員理事；
（三）審議和通過(guò)理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告；
（四）審議和通過(guò)本所的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算報(bào)告；
（五）審議其他有關(guān)事項(xiàng)。
章程的制定和修改經(jīng)會(huì)員大會(huì)通過(guò)后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第十五條 會(huì)員大會(huì)由理事會(huì)召集，每年召開(kāi)一次。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)員大會(huì)：
（一）理事人數(shù)不足本章程規(guī)定的最低人數(shù)；
（二）占會(huì)員總數(shù)三分之一以上的會(huì)員請(qǐng)求；
（三）理事會(huì)認(rèn)為必要。
第十六條 會(huì)員大會(huì)主席由理事長(zhǎng)擔(dān)任，理事長(zhǎng)缺席時(shí)，由理事長(zhǎng)指定的副理事長(zhǎng)或其他理事?lián)巍?/p>
第十七條 會(huì)員向會(huì)員大會(huì)提交議案，須由占會(huì)員總數(shù)10％的會(huì)員聯(lián)名提出，方可付諸審議。
第十八條 會(huì)員大會(huì)須有三分之二以上會(huì)員出席，其決議須經(jīng)出席會(huì)議會(huì)員半數(shù)以上表決通過(guò)方為有效。
會(huì)員表決采用無(wú)記名投票方式，每一會(huì)員有一票表決權(quán)。
會(huì)員大會(huì)結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)，本所應(yīng)當(dāng)將大會(huì)全部文件及有關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第五章 理事會(huì)
第十九條 本所設(shè)理事會(huì)，為本所的決策機(jī)構(gòu)，每屆任期三年。
第二十條 理事會(huì)具有下列職責(zé)：
（一）執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議；
（二）制定、修改本所的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（三）審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃及提議事項(xiàng)；
（四）審定總經(jīng)理提出的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案；
（五）審定對(duì)會(huì)員的接納；
（六）審定對(duì)會(huì)員的處分；
（七）根據(jù)需要，決定專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的設(shè)置；
（八）決定本所高級(jí)管理人員的獎(jiǎng)懲；
（九）審議與監(jiān)督本所風(fēng)險(xiǎn)基金的使用；
（十）會(huì)員大會(huì)授予的其他職責(zé)。
第二十一條 本所理事會(huì)由會(huì)員理事和非會(huì)員理事組成。
根據(jù)需要，理事會(huì)可設(shè)名譽(yù)理事。
第二十二條 會(huì)員理事應(yīng)指派法定代表人或其他高級(jí)管理人員參加理事會(huì)。會(huì)員理事更換法定代表人時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知本所。
非會(huì)員理事不得在本所會(huì)員公司兼職。
第二十三條 本所理事會(huì)由七至十三人組成，其中非會(huì)員理事人數(shù)不少于理事會(huì)成員總數(shù)的三分之一，不超過(guò)理事會(huì)成員總數(shù)的二分之一。
第二十四條 會(huì)員理事由會(huì)員大會(huì)在會(huì)員中選舉產(chǎn)生，非會(huì)員理事由中國(guó)證監(jiān)會(huì)委派。本所總經(jīng)理為理事會(huì)當(dāng)然成員。理事連續(xù)任職不得超過(guò)兩屆。
第二十五條 理事會(huì)設(shè)理事長(zhǎng)一人，副理事長(zhǎng)一至二人。理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)由中國(guó)證監(jiān)會(huì)提名，理事會(huì)選舉產(chǎn)生。
第二十六條 理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持理事會(huì)會(huì)議。理事長(zhǎng)因故臨時(shí)不能履行職責(zé)時(shí)，由理事長(zhǎng)指定的副理事長(zhǎng)或其他理事代其履行職責(zé)。
理事長(zhǎng)不得兼任本所總經(jīng)理。
第二十七條 理事會(huì)會(huì)議至少每季度召開(kāi)一次。理事會(huì)會(huì)議須有三分之二以上理事出席，其決議須經(jīng)出席會(huì)議的三分之二以上理事表決通過(guò)方為有效。
理事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第二十八條 會(huì)員理事遇下列情況之一，經(jīng)理事會(huì)審核同意，會(huì)員大會(huì)通過(guò)后，其理事資格終止：
（一）會(huì)員資格被終止；
（二）會(huì)員提出不再擔(dān)任理事；
（三）不能正常履行會(huì)員義務(wù)，并對(duì)本所市場(chǎng)造成嚴(yán)重影響；
（四）因指派理事代表不符合規(guī)定，且拒不改派；
（五）會(huì)員有重大違法行為或嚴(yán)重違反本所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則的行為；
（六）會(huì)員大會(huì)認(rèn)定的其他情況。
第二十九條 非會(huì)員理事有下列情況之一的，理事會(huì)可以提請(qǐng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)終止其理事資格：
（一）被認(rèn)定為證券市場(chǎng)禁入者；
（二）在本所會(huì)員公司兼職；
（三）嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章、政策的有關(guān)規(guī)定；
（四）其他情況。
第六章 總經(jīng)理
第三十條 本所設(shè)總經(jīng)理一名，負(fù)責(zé)本所的日常管理工作，為本所法定代表人。設(shè)副總經(jīng)理若干名，協(xié)助總經(jīng)理工作。總經(jīng)理因故臨時(shí)不能履行職責(zé)時(shí)，由總經(jīng)理指定的副總經(jīng)理代其履行職責(zé)。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理任期三年。總經(jīng)理連續(xù)任職不得超過(guò)兩屆。
第三十一條 總經(jīng)理和副總經(jīng)理由中國(guó)證監(jiān)會(huì)任免。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理不得由國(guó)家公務(wù)員兼任。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理不得在任何營(yíng)利性組織、團(tuán)體和機(jī)構(gòu)中兼職。
第三十二條 總經(jīng)理具有下列職責(zé)：
（一）組織實(shí)施會(huì)員大會(huì)和理事會(huì)決議，并向其報(bào)告工作；
（二）主持本所的日常工作；
（三）決定本所的機(jī)構(gòu)設(shè)置；
（四）聘任或解聘本所總經(jīng)理助理、部門(mén)負(fù)責(zé)人及其他管理人員；
（五）代表本所對(duì)外處理有關(guān)事務(wù)；
（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)授予的其他職責(zé)。
第三十三條 總經(jīng)理離任時(shí)，本所理事會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)地方審計(jì)局或者具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行總經(jīng)理離任審計(jì)。本所聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可。
第三十四條 本所中層干部的任免報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，財(cái)務(wù)、人事部門(mén)負(fù)責(zé)人的任免報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第三十五條 有公司法第五十七條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，不得擔(dān)任證券交易所的高級(jí)管理人員：
（一）因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人或者證券公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理，自被解除職務(wù)之日起未逾五年；
（二）因違法行為或者違紀(jì)行為被撤銷(xiāo)資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師或者法定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人員，自被撤銷(xiāo)資格之日起未逾五年。
高級(jí)管理人員指本所的理事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理和各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)委員。
第七章 專(zhuān)門(mén)委員會(huì)
第三十六條 根據(jù)需要，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，理事會(huì)可下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。
各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的經(jīng)費(fèi)納入本所的預(yù)算。
第三十七條 理事會(huì)設(shè)監(jiān)察委員會(huì)，由三至五人組成，每屆任期與理事會(huì)相同。
監(jiān)察委員會(huì)對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：
（一）監(jiān)察本所高級(jí)管理人員和其他工作人員遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和本所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則的情況；
（二）監(jiān)察本所高級(jí)管理人員執(zhí)行會(huì)員大會(huì)、理事會(huì)決議的情況；
（三）監(jiān)察本所的財(cái)務(wù)情況；
（四）理事會(huì)授予的其他職責(zé)。
第八章 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度
第三十八條 本所根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，制定本所財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
第三十九條 本所按國(guó)家有關(guān)規(guī)定編制經(jīng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告并在每一會(huì)計(jì)年度終了后三個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交該報(bào)告。
第四十條 本所從業(yè)務(wù)收入中按國(guó)家規(guī)定的比例提取風(fēng)險(xiǎn)基金。
本所從稅后利潤(rùn)中分別依照國(guó)家規(guī)定或理事會(huì)決議按一定比例提取法定公積金、任意公積金和公益金。
第四十一條 本所按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)編制財(cái)務(wù)年度預(yù)決算。
第九章 解散與清算
第四十二條 本所遇有下列情況之一，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，予以解散：
（一）不再具備法律規(guī)定的設(shè)立條件；
（二）會(huì)員大會(huì)決議解散；
（三）遇有不可抗力或意外事件，致使本所長(zhǎng)時(shí)期無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)；
（四）法律規(guī)定的其他原因。
第四十三條 本所解散時(shí)，按國(guó)家規(guī)定的程序進(jìn)行清算。
第十章 附則
第四十四條 本章程如有未盡事宜或遇有關(guān)法律、法規(guī)修改，除依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)辦理外，待會(huì)員大會(huì)召開(kāi)時(shí)及時(shí)修改補(bǔ)充。
辭職信是辭職者向工作單位辭去職務(wù)時(shí)寫(xiě)的書(shū)信，也叫辭職書(shū)或辭呈。辭職信是辭職者在辭去職務(wù)時(shí)的一個(gè)必要程序，通常由標(biāo)題、稱(chēng)謂、正文、結(jié)語(yǔ)、署名與日期五部分構(gòu)成。下面就讓小編帶你去看看總經(jīng)理助理年終個(gè)人辭職報(bào)告范文6篇，希望能幫助到大家!
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告1尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
本人在任職期間得到您的關(guān)心、支持和同事們的幫助下，收獲很大，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，開(kāi)闊了視野，積累了經(jīng)驗(yàn)，令我終生受益，同時(shí)也感受到了貴公司對(duì)我個(gè)人無(wú)微不至的關(guān)懷，對(duì)此我表示誠(chéng)摯的感謝。但鑒于我個(gè)人的能力、興趣愛(ài)好及工作方式等因素的綜合認(rèn)真考慮后，最終決定辭去我在貴公司現(xiàn)有的工作崗位：總經(jīng)理助理一職，去迎接新的挑戰(zhàn).因?yàn)楸救说碾x職而給公司造成的不便，本人深表歉意和遺憾。同時(shí)感謝貴公司和總經(jīng)理給予我的寶貴學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，我會(huì)好好銘記。
最后祝愿貴公司的領(lǐng)導(dǎo)以及同事們身體健康，事事順利，前程似錦，生意興隆，鵬程萬(wàn)里!如果可以，本人申請(qǐng)最后工作至本月末，以便完成工作交接。我很遺憾不能為貴公司輝煌的明天貢獻(xiàn)自己的力量，并希望能在離職時(shí)領(lǐng)取到本人應(yīng)得的工資、補(bǔ)貼和提成。
此致
敬禮!
辭職申請(qǐng)人：______
20____年__月__日
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告2尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
這封辭職報(bào)告其實(shí)我一個(gè)月以前就寫(xiě)下了，好幾次都是沒(méi)有勇氣遞交出去，覺(jué)得在這個(gè)時(shí)候辭職很對(duì)不起您，對(duì)不起公司。但是時(shí)間是不等人的，我今天不得不遞交出去，由于新公司那邊要我盡快過(guò)去，我知道不能再拖下去了。在公司五年的歲月你，感謝全體同仁的配合與幫助，這段時(shí)光我將會(huì)永記于心。
我平時(shí)的工作都是這些，希望對(duì)找到接替我的人有所幫助。
在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)辦公室的全面工作，努力作好總經(jīng)理的參謀助手，起到承上啟下的作用，認(rèn)真做到全方位服務(wù)。在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)企業(yè)具體管理工作的布置、實(shí)施、檢查、督促、落實(shí)執(zhí)行情況。
協(xié)助總經(jīng)理作好經(jīng)營(yíng)服務(wù)各項(xiàng)管理并督促、檢查落實(shí)貫徹執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)各類(lèi)文件的分類(lèi)呈送，請(qǐng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)閱批并轉(zhuǎn)有關(guān)部門(mén)處理。協(xié)助總經(jīng)理調(diào)查研究、了解公司經(jīng)營(yíng)管理情況并提出處理意見(jiàn)或建議，供總經(jīng)理決策。
做好總經(jīng)理辦公會(huì)議和其他會(huì)議的組織工作和會(huì)議紀(jì)錄。做好決議、決定等文件的起草、。做好企業(yè)內(nèi)外文件的發(fā)放、登記、傳遞、催辦、立卷、歸檔工作。負(fù)責(zé)保管使用企業(yè)圖章和介紹信。負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外的公文辦理，解決來(lái)信、來(lái)訪(fǎng)事宜，及時(shí)處理、匯報(bào)。負(fù)責(zé)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)或兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)的接待、參觀工作。
最后公司能盡快找到人選，以便于我做好交接工作，對(duì)于給公司帶來(lái)的損失我感到很遺憾，也希望公司體諒我的苦衷。祝公司蒸蒸日上，再創(chuàng)佳績(jī)，一路走好。
此致
敬禮!
辭職申請(qǐng)人：______
20____年__月__日
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告3尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
從入職至今，進(jìn)入公司工作的這段時(shí)間里，得到了您和公司各位同事的多方幫助，我覺(jué)得我非常快樂(lè)，也非常幸運(yùn)，為此，我非常感謝公司各位同事，衷心感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的幫助和信任。
在過(guò)去這段難忘的時(shí)光里，我在公司里工作的很開(kāi)心，生活的很充實(shí)，感覺(jué)公司的氛圍就和一個(gè)大家庭一樣，大家相處的融洽和睦。同時(shí)，我從一個(gè)剛出校門(mén)的莽撞青年，在這里學(xué)會(huì)了如何與同事相處，如何理解客戶(hù)的需要，如何與客戶(hù)建立良好關(guān)系等等，不僅僅積累了工作經(jīng)驗(yàn)，而且歷練了自己的職業(yè)人生。并在公司里，我也獲得了不少的培訓(xùn)機(jī)會(huì)，利用公司給予良好學(xué)習(xí)時(shí)間，學(xué)習(xí)了一些新的東西來(lái)充實(shí)了自己，并增加自己的一些知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。我對(duì)于公司各方面的照顧表示真誠(chéng)的感謝!
公司有新的規(guī)劃目標(biāo)的同時(shí)，還給予了員工更多的機(jī)會(huì)和發(fā)展空間，同時(shí)，也讓員工感受到一定的工作壓力，我們都明白這是公司對(duì)我們的考驗(yàn)，這種考驗(yàn)是公平的，對(duì)我們公司業(yè)績(jī)和我們能力的提高都很重要。
由于我個(gè)人感覺(jué)，我在過(guò)去的一段時(shí)間里的表現(xiàn)不能讓自己感覺(jué)滿(mǎn)意，感覺(jué)有些愧對(duì)公司這兩年的照顧和培養(yǎng)，總感覺(jué)自己在過(guò)去的工作中沒(méi)有給公司做過(guò)點(diǎn)什么貢獻(xiàn)，也由于自己感覺(jué)自己的能力還差的很多，在公司的將來(lái)發(fā)展需求方面自己能力不夠。所以，經(jīng)過(guò)自己慎重考慮，為了自己和公司考慮，我決定現(xiàn)向公司正式提出辭職申請(qǐng)。對(duì)于由此為公司造成的不便，我深感抱歉。即便將來(lái)，我也不會(huì)忘記公司領(lǐng)導(dǎo)給予我的關(guān)懷和幫助，但同時(shí)也希望公司能體恤我的個(gè)人實(shí)際，望公司給予批準(zhǔn)為盼。
此致
敬禮!
辭職申請(qǐng)人：______
20____年__月__日
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告4尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
在__公司我一直過(guò)得很好，很感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的關(guān)照和同事對(duì)我的幫助，但是由于薪酬和工作時(shí)間問(wèn)題，我很抱歉我決定辭職。做為總經(jīng)理助理，我每天做的事情很多很雜，工作上讓我分不清文員跟助理的差別，工資上也是如此。
我每天都在做這些事情：辦公設(shè)備的管理，計(jì)算機(jī)、傳真機(jī)、簽字長(zhǎng)途電話(huà)、復(fù)印機(jī)的具體使用和登記，名片印制，郵件和報(bào)刊的收取、分發(fā)工作，低值易耗辦公用品的發(fā)放、使用登記和離職時(shí)的繳回，各類(lèi)辦公用品倉(cāng)庫(kù)保管，每月清點(diǎn)，年終盤(pán)存統(tǒng)計(jì)，做到入庫(kù)有驗(yàn)收、出庫(kù)有手續(xù)，保證帳實(shí)相符，完成各項(xiàng)勤雜、采購(gòu)工作等等大量很雜的工作，然而我的工資卻每個(gè)月只有____多，而且每周工作6天，我覺(jué)得我的付出跟收獲不對(duì)等，我也不能對(duì)我目前的現(xiàn)狀改變什么，因此我選擇辭職。
希望領(lǐng)導(dǎo)能夠批我的辭職請(qǐng)求，在我正式辭職的這段時(shí)間我會(huì)做好交接工作。
辭職人：______
20____年__月__日
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告5尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
本人____于今日愿辭去____營(yíng)銷(xiāo)中心總經(jīng)理助理一職。具體原因，煩閱如下：
一、主觀原因：隨著年齡增長(zhǎng)，家庭的責(zé)任越來(lái)越重，需有更多的時(shí)間去照顧老人和孩子。而目前崗位使我無(wú)法為家里分擔(dān)更多的時(shí)間和精力。
二、客觀原因：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈進(jìn)行，產(chǎn)品、企業(yè)、個(gè)人都要不斷進(jìn)步。客戶(hù)的要求和服務(wù)也越來(lái)越高。而我公司從技術(shù)、質(zhì)量到生產(chǎn)，進(jìn)步的腳步未見(jiàn)加快，卻時(shí)有倒退之象。做為一名助理，沒(méi)有一系列緊密配合的后盾做為支柱，在工作中常感形單力薄，心身疲憊，更為無(wú)法滿(mǎn)足客戶(hù)需求而深感愧疚。當(dāng)然，也有自身能力不足之因素，所以，愿辭去職務(wù)，換做更適合之人來(lái)彌補(bǔ)。
本人2______年入職至今，在崗6年，工作雖不才，卻也勤勉踏實(shí)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)：雖不算好助手，卻一心恭敬，盡淺薄之力為領(lǐng)導(dǎo)分憂(yōu)。與同事相處：雖談不上融洽，卻一向周而不比。幸得一二知已，只是談天說(shuō)地，從未結(jié)黨營(yíng)私。23歲至30歲，是人生中最為珍貴的時(shí)光。在這一時(shí)光中能與____共同成長(zhǎng)，深感榮幸，萬(wàn)分感激。因非圣賢，雖常有過(guò)失，卻仍無(wú)悔于這一段彌足珍貴的時(shí)光，更無(wú)愧于這段時(shí)光中陪我一起成長(zhǎng)的每個(gè)人。
不敢奢望領(lǐng)導(dǎo)念其6年的苦勞，更知無(wú)任何功勞可言。望領(lǐng)導(dǎo)念其目前家庭困難，將其在職期間的暫扣款、工資、業(yè)務(wù)工資一并結(jié)算，將不勝感激。
辭職人：______
20____年____月____日
總經(jīng)理助理辭職報(bào)告6尊敬的總經(jīng)理：
您好!
我經(jīng)過(guò)深思熟慮，決定辭去目前的總經(jīng)理助理一職。
在這里工作的一年時(shí)間里，我學(xué)到了很多新的東西，充實(shí)和豐富了自己。同時(shí)，我也很幸運(yùn)，能夠有機(jī)會(huì)在這樣一支團(tuán)結(jié)向上，優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)里學(xué)習(xí)，更重要的是，認(rèn)識(shí)了這么多好的朋友和同事。古人云：相見(jiàn)時(shí)難別亦難!來(lái)深圳能與公司結(jié)緣并與公司所有的人結(jié)下深厚的友誼，是我到深圳最可寶貴的東西。我們所有人一起走過(guò)那么多的風(fēng)雨歲月，相信我們無(wú)論什么時(shí)候，走到那里，情誼與友誼是不會(huì)退去的。
天下沒(méi)有不散的筵席。昨天的相遇也就意味著今日的暫時(shí)離別。離別很多時(shí)候是傷感的，但我們要用樂(lè)觀的心態(tài)去面對(duì)。因?yàn)椋裉斓碾x別就是下次再次相聚的開(kāi)始。人各有志。離去是不可避免的。感謝公司真誠(chéng)對(duì)我的挽留。由于自身家庭原因，還有目前在深圳的生活狀況，以及自己志向所期待的。我已不能接受公司對(duì)我的挽留。時(shí)不待我，我也沒(méi)有時(shí)間再為公司出力了。公司經(jīng)歷了那么多的坎坷和動(dòng)蕩，相信今年將會(huì)有一個(gè)質(zhì)的飛躍;也相信公司今后會(huì)發(fā)展的更好。
離開(kāi)前，我一定會(huì)把工作交接好。把過(guò)去借倉(cāng)庫(kù)的資料和產(chǎn)品一一交換。保證絕對(duì)不留任何差錯(cuò)。其實(shí)，不是____接不下來(lái)，而是他一個(gè)人可能要忙碌很多。壓力要大很多。以他現(xiàn)在的能力是完全可以接手的。另外還有____再指導(dǎo)一下。
技術(shù)方面是不成問(wèn)題的。____已來(lái)公司一年有余(我來(lái)公司三個(gè)月，____就離開(kāi)公司)，各方面完全可以接下來(lái)了。所以，請(qǐng)公司不要再以此來(lái)挽留我。近兩年的時(shí)間中，也有許多做的不對(duì)之處，工作中由于經(jīng)驗(yàn)和能力問(wèn)題，也給公司帶來(lái)了一些損失。請(qǐng)公司能夠諒解。平時(shí)也與其他一些員工有過(guò)不愉快，也請(qǐng)大家能夠原諒。好合好散，開(kāi)開(kāi)心心的來(lái)，大家就應(yīng)該愉快的分開(kāi)。今后無(wú)論到那里，我與公司以及其他員工都會(huì)是很好的朋友。
關(guān)于我的離職申請(qǐng)，希望您能夠盡快批復(fù)。
然而，如果券商想要依靠產(chǎn)品業(yè)績(jī)來(lái)提高利潤(rùn)的話(huà)，從目前的收益來(lái)看實(shí)在不夠樂(lè)觀。
據(jù)Wind數(shù)據(jù)顯示，今年以來(lái)截至4月20日，正在運(yùn)行和已經(jīng)終止的200只產(chǎn)品中，有119只虧損，占比60%。
東吳證券發(fā)行的第一只券商集合理財(cái)產(chǎn)品東吳財(cái)富1號(hào)，去年兩次更換投資主辦人，但最終還是虧損16%排名墊底。4月6日，該產(chǎn)品第三度換將，以求改善業(yè)績(jī)。
該產(chǎn)品四季度資產(chǎn)管理報(bào)告顯示，2010年全年，其投資虧損超過(guò)5400萬(wàn)元，費(fèi)用項(xiàng)目達(dá)1800萬(wàn)元，全年利潤(rùn)總額為-7254萬(wàn)元。
產(chǎn)品一直虧損，按照規(guī)定不能提取業(yè)績(jī)報(bào)酬，而其他費(fèi)用項(xiàng)目，依然占利潤(rùn)總額高達(dá)24%，最終結(jié)果將是由購(gòu)買(mǎi)這款產(chǎn)品的投資者負(fù)責(zé)埋單。
東吳平均收益墊底
集合理財(cái)產(chǎn)品是券商寄予厚望的一塊業(yè)務(wù)，也是其重要的收入來(lái)源。由于背靠著豐富的研究資源，券商集合理財(cái)產(chǎn)品擁有戰(zhàn)斗在投資市場(chǎng)第一線(xiàn)、累積了大量實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的分析師和營(yíng)銷(xiāo)顧問(wèn)。
各家券商的集合理財(cái)產(chǎn)品究竟表現(xiàn)如何？誰(shuí)對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)更為重視，發(fā)行規(guī)模較大的券商又有哪些？
據(jù)《投資者報(bào)》數(shù)據(jù)研究部統(tǒng)計(jì)，發(fā)行券商集合理財(cái)產(chǎn)品的51家券商中，有15家券商以試水姿態(tài)出現(xiàn)，僅發(fā)行1只產(chǎn)品，占比近三成。
產(chǎn)品超過(guò)10只的發(fā)行大戶(hù)，集中在6家券商，分別是東方證券、國(guó)泰君安、華泰聯(lián)合證券、中金公司、長(zhǎng)江證券和中信證券。
其中，東方證券和中金公司表現(xiàn)不濟(jì)。東方證券旗下13只產(chǎn)品全線(xiàn)不及格，虧損最多的產(chǎn)品為東方紅先鋒3號(hào)；中金半數(shù)產(chǎn)品勉強(qiáng)維持盈利，但平均收益依然為負(fù)，3只產(chǎn)品虧損超過(guò)3%。
據(jù)朝陽(yáng)永續(xù)提供的數(shù)據(jù)顯示，從 51家券商今年以來(lái)平均收益排名來(lái)看，東吳證券排名墊底，旗下兩只產(chǎn)品均未達(dá)到平均水平。
東吳財(cái)富1號(hào)三度換將
優(yōu)秀的基金經(jīng)理是基金獲利的保證，同樣，券商的投資主辦人掌握著券商集合理財(cái)產(chǎn)品的命運(yùn)。
東吳財(cái)富1號(hào)，自2010年2月成立以來(lái)一直處于虧損狀態(tài)。顯然，東吳證券把問(wèn)題歸結(jié)于人。
去年，該產(chǎn)品兩次更換投資主辦人，從陳強(qiáng)到王位，再到李純鋼。
第一位投資主辦人陳強(qiáng)，還擔(dān)任該公司資產(chǎn)管理部門(mén)的常務(wù)副總經(jīng)理。從其分別歷任長(zhǎng)城證券、東吳證券固定收益部門(mén)的投資經(jīng)理來(lái)看，應(yīng)該更擅長(zhǎng)低風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)投資產(chǎn)品。
2010年一季度，產(chǎn)品累積凈值收益為0.52%，勉強(qiáng)過(guò)關(guān)。然而，4月股指期貨上市后，大盤(pán)連受重挫，其二季度凈值隨之下跌19%。
在此期間， 2010年4月26日，東吳發(fā)出了第一個(gè)換將公告，將陳強(qiáng)更換為王位。換將的理由，很有可能和4月份凈值虧損有關(guān)。
王位，博士學(xué)歷，擔(dān)任東吳證券資產(chǎn)管理部門(mén)的總經(jīng)理助理，從其簡(jiǎn)歷來(lái)看，有基金研究員的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，更擅長(zhǎng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化。
在其任職期間，第三季度該產(chǎn)品迎來(lái)了成立以來(lái)的最大幅度上漲，漲幅超過(guò)7.6%，盡管如此，產(chǎn)品整體依然虧損12%以上。
2010年10月，該產(chǎn)品第二次換將，將指揮權(quán)交給了李純剛。
李純剛，碩士學(xué)歷，擔(dān)任東吳證券資產(chǎn)管理部門(mén)總經(jīng)理，是三位投資主辦人中職位最高的。其任職期間，凈值微漲2.38%。
然而，進(jìn)入2011年，產(chǎn)品表現(xiàn)讓人大跌眼鏡。截至4月20日，今年來(lái)大盤(pán)上漲7%，該產(chǎn)品反跌16%，不但沒(méi)能抓住機(jī)會(huì)翻本，反而又創(chuàng)新低，凈值達(dá)成立以來(lái)最低值0.75元，成立以來(lái)累計(jì)虧損25%，在所有產(chǎn)品中排名倒數(shù)第一。
在業(yè)績(jī)壓力之下，東吳證券終于按耐不住，第三次換將，于4月6日公告稱(chēng)，重新將投資主辦人更換為王位，李純剛不再負(fù)責(zé)該產(chǎn)品投資事宜。從三位投資主辦人的業(yè)績(jī)來(lái)看，王位在職期間，產(chǎn)品表現(xiàn)好于另外兩位。
管理費(fèi)用占比超兩成
在東吳證券發(fā)行的財(cái)富1號(hào)資產(chǎn)管理報(bào)告中，費(fèi)用一項(xiàng)分別為管理人報(bào)酬、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用和利息支出。
盡管在初始發(fā)行時(shí)該產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)中表示，在年收益小于等于5%的情況下，不收取業(yè)績(jī)報(bào)酬，從2010年的資產(chǎn)管理報(bào)告來(lái)看，管理人報(bào)酬一項(xiàng)全年共支出606萬(wàn)元。
而托管費(fèi)一項(xiàng)是由券商付給銀行的費(fèi)用，該產(chǎn)品的托管銀行――交通銀行全年收取111萬(wàn)元。
交易費(fèi)用是費(fèi)用支出占比最大的部分，總額1083萬(wàn)元。其中包括交易手續(xù)費(fèi)及印花稅等項(xiàng)目，由券商收取。
該產(chǎn)品四季度資產(chǎn)管理報(bào)告顯示，2010年全年，其投資虧損超過(guò)5400萬(wàn)元，費(fèi)用項(xiàng)目達(dá)1800萬(wàn)元，全年利潤(rùn)總額為-7254萬(wàn)元，管理費(fèi)總額占利潤(rùn)總額的比例超過(guò)兩成。由于凈值虧損25%，也就是說(shuō)，該產(chǎn)品需要上漲6%，才能為投資者賺回管理費(fèi)用支出。
投資經(jīng)理收入不菲
“現(xiàn)在券商比較鼓勵(lì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶(hù)轉(zhuǎn)向投資集合理財(cái)產(chǎn)品。這是未來(lái)券商的核心競(jìng)爭(zhēng)部門(mén)。”石勁涌介紹說(shuō)，“募集資金并不是問(wèn)題，最重要的還是能夠盈利。”
集合理財(cái)產(chǎn)品歸屬于券商資產(chǎn)管理部門(mén)，投資經(jīng)理則是從研究部門(mén)或自營(yíng)部門(mén)調(diào)出。
人才成為制勝的關(guān)鍵。券商如果將集合理財(cái)業(yè)務(wù)作為發(fā)展重點(diǎn)，人才爭(zhēng)奪戰(zhàn)將愈演愈烈。
下面就一起來(lái)欣賞以下這一份關(guān)于執(zhí)行編輯人員的簡(jiǎn)短的辭職報(bào)告范文，瀏覽。
尊敬的總經(jīng)理：
我已接受一家出版社的聘用，擔(dān)任執(zhí)行編輯一職，因此我將辭去在xxx公司擔(dān)任的項(xiàng)目經(jīng)理職位。我喜歡我的新工作，希望它可以給我新的挑戰(zhàn)。我在本公司工作任職的最后一天是xx年8月10日，離職前我有充足的時(shí)間完成一些未完的項(xiàng)目并做好工作交接。如果您發(fā)現(xiàn)以往的工作有什么問(wèn)題，請(qǐng)?jiān)诜奖愕臅r(shí)候與我聯(lián)系，我希望調(diào)遷工作能夠順利進(jìn)行。為xxx公司服務(wù)的這段經(jīng)歷讓我受益非淺，我很慶幸能夠有機(jī)會(huì)為貴公司工作。
并祝貴公司前程似錦!
關(guān)鍵詞:內(nèi)部控制;會(huì)計(jì)政策選擇相互作用
中圖分類(lèi)號(hào):F23
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
文章編號(hào):1672-3198(2010)21-0202-01
1 概述
會(huì)計(jì)政策選擇所產(chǎn)生的會(huì)計(jì)信息,直接關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益的分配,同時(shí)影響社會(huì)資源配置的效率與效果。現(xiàn)有的會(huì)計(jì)理論規(guī)范體系中,會(huì)計(jì)政策起著連接會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的橋梁作用,它既受會(huì)計(jì)理論的指導(dǎo)和影響,又直接規(guī)范和制約會(huì)計(jì)實(shí)務(wù),因而對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的影響既廣泛又深遠(yuǎn)。會(huì)計(jì)政策選擇是會(huì)計(jì)發(fā)揮其功能的重要實(shí)現(xiàn)形式,科學(xué)合理地進(jìn)行會(huì)計(jì)政策選擇具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。
2 會(huì)計(jì)政策選擇的涵義
會(huì)計(jì)政策是指會(huì)計(jì)政策主體為指導(dǎo)會(huì)計(jì)運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)目標(biāo),就會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告而作出的制度安排。會(huì)計(jì)政策分為宏觀會(huì)計(jì)政策和微觀會(huì)計(jì)政策兩個(gè)層次。宏觀會(huì)計(jì)政策是國(guó)家為規(guī)范會(huì)計(jì)運(yùn)行,對(duì)其運(yùn)行的原則、程序和方法所作出的制度安排。微觀會(huì)計(jì)政策是在宏觀會(huì)計(jì)政策的指導(dǎo)和約束下,依據(jù)微觀會(huì)計(jì)主體的實(shí)際,采用宏觀會(huì)計(jì)政策所規(guī)定的原則與方法,對(duì)微觀主體的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量、記錄、計(jì)算,真實(shí)充分地報(bào)告微觀主體的財(cái)務(wù)狀況的原則與方法。我國(guó)制定的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正》對(duì)會(huì)計(jì)政策的定義為指企業(yè)在會(huì)計(jì)核算時(shí)所遵循的具體原則以及企業(yè)所采納的具體會(huì)計(jì)處理方法,就是從微觀角度來(lái)定義會(huì)計(jì)政策的。
會(huì)計(jì)政策選擇也有宏觀與微觀之別。狹義的會(huì)計(jì)政策選擇是在現(xiàn)有的宏觀會(huì)計(jì)政策法規(guī)賦予的空間中所作的選擇,而廣義的會(huì)計(jì)政策選擇則包括對(duì)會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)方法的選擇。美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)于1975年5月發(fā)表的《角憔息質(zhì)量特征》專(zhuān)輯中指出:“人們所做出的各種會(huì)計(jì)選擇至少有兩個(gè)層次:第一層次是本委員會(huì)所作的選擇。或其他有權(quán)做出規(guī)定的機(jī)構(gòu)所作的選擇,要求企業(yè)按照某些特定的方法提供報(bào)告,或者從反面來(lái)規(guī)定,禁用它們認(rèn)為不適當(dāng)?shù)姆椒?第二層次是各種選擇在個(gè)別企業(yè)這一層次上做出。隨著公布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則越來(lái)越多,個(gè)別企業(yè)選擇的范圍不可避免地會(huì)變得越來(lái)越窄。但是編制報(bào)告的企業(yè)在會(huì)計(jì)上總有許多決定要做,包括未頒布會(huì)計(jì)準(zhǔn)則時(shí)在各種可行方法中選用一種,或在奉行準(zhǔn)則時(shí)在各種允許的方法中做出選擇,不僅現(xiàn)在如此,將來(lái)亦如此。”這里的第一層次是指宏觀會(huì)計(jì)政策的選擇,即會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇的范疇;第二層次則是企業(yè)微觀會(huì)計(jì)政策選擇的范疇。本文論述的是微觀意義上的會(huì)計(jì)政策選擇問(wèn)題。
3 內(nèi)部控制框架構(gòu)建中的關(guān)鍵因素
3.1 健全管理機(jī)構(gòu),厘清管理權(quán)責(zé)
一般而言,內(nèi)部控制的建設(shè)體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是健全的機(jī)構(gòu),這是內(nèi)部控制機(jī)制產(chǎn)生作用的硬件要素;二是各內(nèi)部機(jī)構(gòu)間、各經(jīng)辦人員間的科學(xué)分工與牽制,這是內(nèi)部控制機(jī)制產(chǎn)生作用的軟件要素。公司制企業(yè)中股東大會(huì)(權(quán)力機(jī)構(gòu))、董事會(huì)(決策機(jī)構(gòu))、監(jiān)事會(huì)(監(jiān)督機(jī)構(gòu))、總經(jīng)理層(日常管理機(jī)構(gòu))這四個(gè)法定剛性機(jī)構(gòu)為內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)的建立、職責(zé)分工與制約提供了基本的組織框架,但內(nèi)部控制機(jī)制的運(yùn)作還必須在這一組織框架下設(shè)立滿(mǎn)足企業(yè)監(jiān)控需要的職能機(jī)構(gòu)。目前必須解決兩個(gè)問(wèn)題:
(1)設(shè)立管理控制機(jī)構(gòu)。例如,目前有些上市公司中依據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)設(shè)立了審計(jì)委員會(huì)、價(jià)格委員會(huì)、報(bào)酬委員會(huì)等就是完善內(nèi)部控制機(jī)制的有益償試。機(jī)構(gòu)設(shè)置因單位的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)規(guī)模而異,很難找到一個(gè)通用模式,比如設(shè)立價(jià)格委員會(huì)的企業(yè)大都是規(guī)模很大、采用集中采購(gòu)方式且采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)較大的企業(yè),這些企業(yè)設(shè)立價(jià)格委員會(huì)能夠有效加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)的價(jià)格監(jiān)督與控制。再比如,對(duì)于規(guī)模很大、技術(shù)含量很高、高知人員云集的企業(yè),通過(guò)設(shè)立報(bào)酬委員會(huì)進(jìn)行管理層持股及股票期權(quán)問(wèn)題的研究,能夠提高報(bào)酬計(jì)劃的科學(xué)性、加強(qiáng)報(bào)酬計(jì)劃執(zhí)行中透明度和監(jiān)控力度。
(2)推行職務(wù)不兼容制度,杜絕高層管理人員交叉任職。交叉任職主要體現(xiàn)在董事長(zhǎng)和總經(jīng)理為一人。董事會(huì)和總經(jīng)理班子人員重疊。在上市公司中,這一問(wèn)題雖有了較大的改變,但從公司制企業(yè)的總體上看,仍普遍存在。這種交叉任職的后果是董事會(huì)與總經(jīng)理班子之間權(quán)責(zé)不清、制衡力度銳減。關(guān)鍵人大權(quán)獨(dú)攬,一人具有幾乎無(wú)所不管的控制權(quán),且常常集控制權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)于一身,并有較大的任意性。交叉任職違背了內(nèi)部控制的基本假設(shè),必然帶來(lái)權(quán)責(zé)含糊,易于造成辦事程序由一個(gè)人操縱的現(xiàn)象出現(xiàn)。事實(shí)上,資金調(diào)撥、資產(chǎn)處置、對(duì)外授資等方面出現(xiàn)的問(wèn)題重要原因之一在于交叉任職,董事會(huì)缺乏獨(dú)立性。因此,建立內(nèi)部控制框架首先要在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備方面做到董事長(zhǎng)和總經(jīng)理分設(shè)、董事會(huì)和總經(jīng)理班子分設(shè),避免人員重疊。
3.2 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置與科學(xué)定位
從公司治理的角度看,內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)除了包括審核企業(yè)會(huì)計(jì)賬目外,還包括稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)部各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率,并向企業(yè)最高管理部門(mén)提出建議和報(bào)告。在內(nèi)部控制框架構(gòu)建中,內(nèi)部審計(jì)的作用在于監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)符合內(nèi)部控制框架的要求,評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性,提供完善內(nèi)部控制和糾正錯(cuò)弊的建議。《公司法》和《審計(jì)法》均未對(duì)內(nèi)部審計(jì)做出法律規(guī)定,《會(huì)計(jì)法》雖提出了內(nèi)部審計(jì)方面的法律要求,但未對(duì)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置作出具體規(guī)定。因此,目前企業(yè)中關(guān)于內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況不一,有些上市公司同時(shí)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部,大部分企業(yè)只設(shè)立審計(jì)部。
4 會(huì)計(jì)政策選擇遵循的原則
4.1 合法性和相對(duì)獨(dú)立性相結(jié)合
企業(yè)會(huì)計(jì)政策的選擇應(yīng)當(dāng)是在準(zhǔn)則、制度規(guī)定的可供選擇的會(huì)計(jì)原則、具體處理方法范圍內(nèi)的取舍,這樣才能保證所提供的會(huì)計(jì)信息具有可比性和真實(shí)可靠性。但是,會(huì)計(jì)政策應(yīng)當(dāng)保持自身的相對(duì)獨(dú)立性和穩(wěn)定性,遵循會(huì)計(jì)核算本身固有的規(guī)律,而不必拘泥于國(guó)家稅收法規(guī)、政策的規(guī)定及變化或調(diào)整,符合實(shí)質(zhì)重于形式原則。
4.2 一貫性原則
企業(yè)選用的會(huì)計(jì)政策前后各期應(yīng)當(dāng)保持一致和連貫,不得隨意變更。但是,企業(yè)應(yīng)正確處理好保持穩(wěn)定和適時(shí)調(diào)整的關(guān)系,如果已經(jīng)選用的會(huì)計(jì)政策使其提供的會(huì)計(jì)信息不再具有相關(guān)性和可靠性,企業(yè)就不宜以該會(huì)計(jì)政策處理相關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),而應(yīng)從目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)情況出發(fā),重新選擇最能恰當(dāng)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的會(huì)計(jì)政策。當(dāng)然,企業(yè)對(duì)于會(huì)計(jì)政策的重新選擇,應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度要求進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理,并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中加以說(shuō)明,以使會(huì)計(jì)信息使用者能把握企業(yè)管理當(dāng)局選擇會(huì)計(jì)政策的出發(fā)點(diǎn)和具體影響,以正確理解會(huì)計(jì)信息的內(nèi)涵。
4.3 適用性原則
企業(yè)選擇會(huì)計(jì)政策時(shí),應(yīng)與本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和理財(cái)環(huán)境相結(jié)合,即企業(yè)在選擇會(huì)計(jì)政策時(shí)應(yīng)考慮行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、內(nèi)部管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、現(xiàn)金流量、償債能力等多種因素。會(huì)計(jì)政策的適用性是確保會(huì)計(jì)政策得到很好發(fā)揮的重要保證。會(huì)計(jì)政策的適用性還意味著隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以及理財(cái)環(huán)境的變化,會(huì)計(jì)政策本身要重新作出選擇,以確保在新環(huán)境下的新的適用性。對(duì)于這一點(diǎn)的理解,與一貫性原則有著相同的辨證關(guān)系。
4.4 成本與效益相結(jié)合的原剮
企業(yè)在選擇會(huì)計(jì)政策時(shí)應(yīng)權(quán)衡提供會(huì)計(jì)信息的成本效益。在基本的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量得到保證的基礎(chǔ)上,企業(yè)應(yīng)選擇便于理解和實(shí)施的會(huì)計(jì)政策,并盡可能地降低操作成本。在操作成本大致相等時(shí),企業(yè)就優(yōu)先選擇能使提供的會(huì)計(jì)信息更相關(guān)和可靠的會(huì)計(jì)政策。
5 會(huì)計(jì)政策選擇內(nèi)部約束機(jī)制
R.H.蒙哥馬利在《審計(jì)――理論與實(shí)踐》一書(shū)中指出,所謂內(nèi)部控制是一個(gè)人不能完全支配賬戶(hù)、另一個(gè)人也不能獨(dú)立地加控的制度,即某位職員的業(yè)務(wù)與另一位職員的業(yè)務(wù)必須是相互彌補(bǔ)、相互牽制的關(guān)系。我國(guó)在《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》中,將內(nèi)部控制定義為:內(nèi)部控制是指企業(yè)為了保證業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行,保證資產(chǎn)的安全和完整,防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊,保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序。
內(nèi)部控制是生成會(huì)計(jì)信息的基礎(chǔ),建立健全的內(nèi)部控制制度是企業(yè)管理當(dāng)局的會(huì)計(jì)責(zé)任。內(nèi)部控制能否對(duì)會(huì)計(jì)政策選擇起到約束作用關(guān)鍵要看企業(yè)管理當(dāng)局是否重視,一方面要建立完善的內(nèi)控制制度,并得到有效實(shí)施;另一方面也要充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制固有的局限性。鑒于會(huì)計(jì)政策選擇也是管理當(dāng)局作出的,我們認(rèn)為,內(nèi)部控制對(duì)會(huì)計(jì)政策選擇行為的約束作用是非常有限的。黃文鋒(2004)認(rèn)為經(jīng)過(guò)內(nèi)控生成的會(huì)計(jì)信息,如果滿(mǎn)足管理當(dāng)局的效用,則不會(huì)有什么變動(dòng),否則,作為逐利“經(jīng)濟(jì)人”的管理當(dāng)局就會(huì)對(duì)這些信息進(jìn)行再加工,在一定程度上削弱了內(nèi)部控制對(duì)會(huì)計(jì)政策選擇的約束作用。
參考文獻(xiàn)
在我國(guó)，國(guó)有控股公司作為建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)的重要形式之一，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中越來(lái)越發(fā)揮著重要作用。決策機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督制約機(jī)制是現(xiàn)代企業(yè)制度密不可分的三個(gè)內(nèi)容，從近幾年來(lái)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，在對(duì)國(guó)有控股公司的管理過(guò)程中由于內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制弱化，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)重流失的狀況屢有發(fā)生，不僅對(duì)投資方的國(guó)有單位（包括國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位、國(guó)有獨(dú)資或控股公司等）造成直接經(jīng)濟(jì)損失，而且最終也給國(guó)有財(cái)產(chǎn)造成流失。現(xiàn)就如何加強(qiáng)對(duì)國(guó)有控股公司的內(nèi)部控制與監(jiān)督問(wèn)題，談一些看法。
一、加強(qiáng)內(nèi)部控制與監(jiān)督的必要性
在國(guó)有控股公司所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離的情況下，國(guó)有單位作為控股公司的主要出資者（所有者），其主要職能是通過(guò)公司股東會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行決策、激勵(lì)和監(jiān)督，以間接管理為主。而作為經(jīng)營(yíng)者的以總經(jīng)理為首的經(jīng)理層，其主要職能則是計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)和控制，以直接管理為主。在對(duì)國(guó)有控股公司的管理過(guò)程中往往存在一種傾向，就是認(rèn)為所有者應(yīng)盡量少地干預(yù)經(jīng)營(yíng)者，盡量擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)者的權(quán)利。這實(shí)際上是一個(gè)極大的思想誤區(qū)，事實(shí)上在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)很發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家，作為一個(gè)資本家，他可以把企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)權(quán)交給所聘用的經(jīng)營(yíng)者，但他絕對(duì)不會(huì)放棄對(duì)企業(yè)重大問(wèn)題的控制權(quán)，更為重要的是他也不會(huì)放棄對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的日常經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)督權(quán)。在這種日常監(jiān)督之下，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題就會(huì)及時(shí)采取措施，把損失降低到最低程度。另一方面，由于在經(jīng)營(yíng)管理中存在道德風(fēng)險(xiǎn)和信息不對(duì)稱(chēng)的原因，如果缺乏有效的監(jiān)督制約機(jī)制，則公司的決策機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制也會(huì)形同虛設(shè)，法人治理結(jié)構(gòu)從根本上講不可能有效，公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的健康發(fā)展也會(huì)失去基礎(chǔ)。
從近幾年來(lái)國(guó)有單位對(duì)其控股公司的管理實(shí)踐來(lái)看，存在兩種傾向：一是把控股公司作為下屬單位來(lái)對(duì)待，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理以及公司經(jīng)營(yíng)班子等全部由國(guó)有單位任命，控制過(guò)死。造成總經(jīng)理權(quán)力過(guò)弱，公司缺乏活力；二是對(duì)控股公司流于管理，沒(méi)有進(jìn)行控制與監(jiān)督，使總經(jīng)理權(quán)力過(guò)大，董事會(huì)形同虛設(shè)，權(quán)力失衡。這兩種傾向都不利于公司的發(fā)展。
二、內(nèi)部控制與監(jiān)督的內(nèi)容
1．作為國(guó)有控股公司控股方的國(guó)有單位對(duì)公司進(jìn)行內(nèi)部控制與監(jiān)督的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)公司法》、《公司章程》、股東會(huì)和董事會(huì)的有關(guān)決議、公司內(nèi)控制度以及國(guó)家有關(guān)法規(guī)等。根據(jù)公司法，公司的組織機(jī)構(gòu)和職能為：
股東會(huì)。公司法第38條規(guī)定了股東會(huì)所行使的職權(quán)。股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，因此作為國(guó)有控股公司的控股方，國(guó)有單位是通過(guò)股東會(huì)的形式，采取制定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃，委派和更換公司董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事人選等方法，通過(guò)控制董事會(huì)和監(jiān)事來(lái)完成對(duì)公司的控制和監(jiān)督的，使公司按照控股股東方的經(jīng)營(yíng)思想和方向去發(fā)展，這是公司法賦予控股方的權(quán)利，而控股方在享有上述權(quán)利的同時(shí)，它所承擔(dān)的義務(wù)就是除采取上述方式外，不得直接干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，否則就是違法行為，要承擔(dān)一定的法律后果。
董事會(huì)。公司法第46條規(guī)定了董事會(huì)的職權(quán)。董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，由于公司董事會(huì)中董事的人數(shù)是按股權(quán)比例設(shè)置的，因此董事會(huì)實(shí)際上也是由控股方控制的。同時(shí)董事會(huì)通過(guò)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)者人事權(quán)的控制即聘任和解聘公司總經(jīng)理。副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)經(jīng)營(yíng)權(quán)的控制即決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，對(duì)財(cái)務(wù)的控制即制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案、利潤(rùn)分配方案等來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)公司的控制。董事長(zhǎng)一般由控股方委派。
總經(jīng)理。公司法第50條規(guī)定了總經(jīng)理的職權(quán)。總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，組織實(shí)施董事會(huì)決議，全面主持公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。通過(guò)擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案和基本管理制度、制定公司的具體規(guī)章、提請(qǐng)聘任或解聘公司副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)公司的管理。如果說(shuō)董事會(huì)的決策主要是關(guān)于控股公司的整體戰(zhàn)略部署的話(huà)，則總經(jīng)理的決策內(nèi)容主要是有關(guān)戰(zhàn)略實(shí)施的決策，并更多地與公司直接有關(guān)。
2．對(duì)國(guó)有控股公司來(lái)說(shuō)，其最終目的和動(dòng)力是追求最大利潤(rùn)。控制的目的是為了權(quán)利制衡，使決策機(jī)制更加科學(xué)，監(jiān)督的目的是使控制機(jī)制更加有效，同時(shí)也必須充分發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制的作用，比如說(shuō)年薪制、期股等。對(duì)公司進(jìn)行內(nèi)部控制與監(jiān)督的內(nèi)容與公司的組織機(jī)構(gòu)和職能密切相關(guān)。首先，這種內(nèi)部監(jiān)督是單向分層次的，即只能是股東會(huì)對(duì)董事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督、董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督。
國(guó)有控股公司控股方的國(guó)有單位對(duì)公司董事會(huì)的監(jiān)督內(nèi)容有：（1）公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃的執(zhí)行情況；（2）年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算；（3）其他股東會(huì)審議批準(zhǔn)事項(xiàng)的執(zhí)行情況。其監(jiān)督形式有三種，一是通過(guò)股東大會(huì)；二是通過(guò)公司監(jiān)事履行對(duì)公司的監(jiān)督職責(zé)；三是有權(quán)決定對(duì)公司董事長(zhǎng)的任期審計(jì)以及通過(guò)董事會(huì)對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)生的公司控股方的國(guó)有單位負(fù)責(zé)人往往在日常工作中干預(yù)公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的正常工作的行為是錯(cuò)誤的。對(duì)于控股方的戰(zhàn)略意圖，應(yīng)由委派到公司的股東代表通過(guò)股東會(huì)的方式去體現(xiàn)，這不僅是公司法的要求，而且也是對(duì)其他小股東的尊重。否則國(guó)有控股公司和國(guó)有獨(dú)資公司在決策形式上就沒(méi)有區(qū)別，不僅有體市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，而且當(dāng)公司由此而遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，其他股東有向控股方股東提出賠償損失的權(quán)利。
董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的監(jiān)督內(nèi)容有：（l）公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案的執(zhí)行情況；（2）年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算的執(zhí)行情況；（3）目標(biāo)責(zé)任制考核情況；（4）其他董事會(huì)制定的有關(guān)方案執(zhí)行情況。其監(jiān)督形式有：一是委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)；二是委托公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。在實(shí)際管理過(guò)程中，董事長(zhǎng)直接干預(yù)總經(jīng)理的正常管理工作的做法是錯(cuò)誤的。
其次，控股方國(guó)有單位負(fù)責(zé)人、公司董事長(zhǎng)（一般是控股方股權(quán)代表）和總經(jīng)理之間不是上下級(jí)關(guān)系。依據(jù)公司法，控股方國(guó)有單位負(fù)責(zé)人和公司董事長(zhǎng)之間是一種委托關(guān)系，即委托公司董事長(zhǎng)代表國(guó)有單位在股東大會(huì)上和公司董事會(huì)上行使表決權(quán)；公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理之間應(yīng)當(dāng)說(shuō)沒(méi)有直接關(guān)系。董事長(zhǎng)的職責(zé)是召集和主持公司董事會(huì)，但董事長(zhǎng)并不能代表董事會(huì)，總經(jīng)理是向董事會(huì)負(fù)責(zé)，而不是向董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。公司董事會(huì)和總經(jīng)理之間是一種契約關(guān)系。在進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督過(guò)程中，弄清上述關(guān)系，有利于正確行使監(jiān)督權(quán)利，分清經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
三、對(duì)國(guó)有控股公司的日常監(jiān)督
由于作為委托人的國(guó)有控股單位與作為受托人的經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理信息的獲取方面處于不對(duì)稱(chēng)的狀態(tài)，為防止經(jīng)營(yíng)者操縱會(huì)計(jì)行為以提供虛假信息，委托人采取各種方式加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理信息的監(jiān)督是非常必要的。這種監(jiān)督是在所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)之間的一種權(quán)利制衡。
公司董事長(zhǎng)應(yīng)由國(guó)有控股單位委派，是公司法定代表人。根據(jù)會(huì)計(jì)法的規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。試想，如果對(duì)公司沒(méi)有有效的日常監(jiān)督措施，負(fù)責(zé)就沒(méi)有基礎(chǔ)。在實(shí)際工作中，作為國(guó)有控股單位對(duì)公司的日常監(jiān)督方式有：（l）委派財(cái)務(wù)總監(jiān)。其主要職責(zé)是對(duì)公司董事會(huì)所做出的各項(xiàng)重大經(jīng)營(yíng)管理決策、財(cái)務(wù)決策的合理、合法性進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)總經(jīng)理執(zhí)行董事會(huì)決議的情況進(jìn)行監(jiān)督，并有權(quán)對(duì)董事會(huì)、總經(jīng)理做出的損害公司利益的行為予以糾正。這種監(jiān)督方法具有直接、及時(shí)和與公司經(jīng)營(yíng)管理措施同步，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的優(yōu)點(diǎn)，缺點(diǎn)是加大了監(jiān)督成本；（2）充分發(fā)揮公司監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)的作用。根據(jù)公司法第54條的規(guī)定，監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)有權(quán)檢查公司財(cái)務(wù)，并對(duì)董事、總經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)的違法、違規(guī)、違反公司章程的行為以及損害公司利益的行為進(jìn)行監(jiān)督和糾正。這種監(jiān)督方式的優(yōu)點(diǎn)是節(jié)約監(jiān)督成本，缺點(diǎn)是監(jiān)督具有滯后性。
四、對(duì)國(guó)有控股公司的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督
自2009年2月1日解禁開(kāi)始，截至2010年3月3日，深交所可查詢(xún)記錄顯示，特爾佳黃斌、馬巍等8位高管在不到一年的時(shí)間內(nèi)共減持公司股票31次，減持總數(shù)約為265萬(wàn)股，套現(xiàn)金額達(dá)2255萬(wàn)元。
一位分析人士表示，雖然特爾佳高管減持總數(shù)和套現(xiàn)金額并不太高，但高管輪番減持很容易讓投資者產(chǎn)生公司經(jīng)營(yíng)前景黯淡的印象，對(duì)公司喪失信心，進(jìn)而影響股價(jià)。
黃斌套現(xiàn)近千萬(wàn)
2000年，凌兆蔚利用自己的專(zhuān)利技術(shù)創(chuàng)立了特爾佳，這是國(guó)內(nèi)第一家研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售電渦流緩速器的廠(chǎng)家。汽車(chē)用戶(hù)通過(guò)使用特爾佳電渦流緩速器，車(chē)輛剎車(chē)系統(tǒng)使用壽命可得到延長(zhǎng)，降低故障率，減少汽車(chē)運(yùn)行成本。
8年后，2008年2月1日，特爾佳在深圳中小板成功上市。特爾佳實(shí)際控制人凌兆蔚持有26.24%股份，特爾佳另一主要股東為張慧民，持有20.18%股份，其他公司高管也持有部分股份。
2009年2月2日，就在所持限售股股票解禁的第2天，時(shí)任特爾佳董事、副總經(jīng)理的黃斌即開(kāi)始減持動(dòng)作。當(dāng)日，黃斌共減持特爾佳80.27萬(wàn)股，成交均價(jià)7.49元，套現(xiàn)601.22萬(wàn)元。次日，黃斌又以7.8元的價(jià)格減持12.43萬(wàn)股，套現(xiàn)96.95萬(wàn)元。
黃斌的減持甚至顯得有點(diǎn)迫不及待。2009年5月18日，黃斌因違規(guī)減持受到深交所通報(bào)批評(píng)。深交所公告顯示，公司定于2009年4月20日披露第一季度報(bào)告，而黃斌在2009年3月30日賣(mài)出公司股票66000股，賣(mài)出金額達(dá)到58.29萬(wàn)元。而就在一季報(bào)披露的第二天，4月21日，黃斌再次減持127050股，套現(xiàn)近120.70萬(wàn)元。
截至2009年4月22日，黃斌共減持特爾佳股份121.27萬(wàn)股，套現(xiàn)約965.28萬(wàn)元，位列公司所有高管第一位。
2009年9月11日，特爾佳以提高公司技術(shù)研發(fā)為由，免去黃斌公司副總經(jīng)理職務(wù)。
高管減持成風(fēng)
就在黃斌大筆減持的同時(shí)，公司其他高管人員的減持動(dòng)作也毫不遜色。2009年2月6日，黃斌首次減持僅僅4日后，公司監(jiān)事會(huì)主席黎春也開(kāi)始減持特爾佳股份42350股，套現(xiàn)34.18萬(wàn)元。
此后的第六天，公司副總經(jīng)理、董秘陳學(xué)利減持特爾佳44700股，套現(xiàn)37.37萬(wàn)元。一個(gè)多月后，陳學(xué)利升任公司常務(wù)副總經(jīng)理。但這并未影響陳學(xué)利的減持套現(xiàn)，2009年10月28日，陳學(xué)利再次減持4萬(wàn)股，成交價(jià)10.65元，將42.6萬(wàn)元現(xiàn)金收入囊中。
從2009年2月中旬開(kāi)始，特爾佳其余幾位副總經(jīng)理胡三忠、馬武軍、馬巍、方海升相繼開(kāi)始減持特爾佳股份。2009年4月，特爾佳一季報(bào)公布后，監(jiān)事高占杰也加入減持行列。至此，除了凌兆蔚和張慧民，公司所有高管都對(duì)特爾佳進(jìn)行了減持。
其中，馬巍是所有高管中減持次數(shù)最多的。2009年5月11日，特爾佳公告稱(chēng)，因個(gè)人原因，公司董事、副總經(jīng)理馬巍辭去其所任的公司董事、副總經(jīng)理職務(wù)，并不在公司任職。截至5月8日，馬巍共減持特爾佳股份10次，共計(jì)約105萬(wàn)股，套現(xiàn)金額超過(guò)942萬(wàn)元，減持?jǐn)?shù)量和套現(xiàn)額度都僅次于黃斌。
2010年1月8日，隨著監(jiān)事會(huì)主席黎春一筆10146股的減持落幕，期間黎春、胡三忠、馬武軍、方海升、高占杰各自減持了85249股、55200股、46200股、38500股和68500股，分別套現(xiàn)80.39萬(wàn)元、45.26萬(wàn)元、38.99萬(wàn)元、38.23萬(wàn)元和64.83萬(wàn)元。
2010年業(yè)績(jī)隱憂(yōu)
被諸多高管“拋棄”的特爾佳近兩年經(jīng)營(yíng)相對(duì)平淡。特爾佳2008年年報(bào)顯示，公司2008年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入15326.80萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.93%；凈利潤(rùn)2478.93萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.65%；基本每股收益0.25元。
最新業(yè)績(jī)快報(bào)透露，2009年度公司主營(yíng)業(yè)務(wù)保持穩(wěn)步增長(zhǎng)。與2008年度相比，營(yíng)業(yè)總收入增長(zhǎng)8.33%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)101.17%，利潤(rùn)總額增長(zhǎng)18.48%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)14.04%，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率較上年增長(zhǎng)0.22個(gè)百分點(diǎn)。
