時(shí)間：2023-08-28 16:57:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行業(yè)信用卡管理辦法，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
摘要：微信銀行作為一種新的金融業(yè)務(wù)服務(wù)方式，是通過(guò)微信端口接入手機(jī)銀行模式的一種新興銀行業(yè)務(wù)，是銀行在微信上推出的全客戶群綜合服務(wù)平臺(tái)。本文分析了微信銀行的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)及存在的問(wèn)題，并提出了相關(guān)的應(yīng)對(duì)措施。
關(guān)鍵詞：微信銀行；業(yè)務(wù)功能；服務(wù)模式
招商銀行是首家推出“微信銀行”的。2013年7月，招商銀行在信用卡至智能客服平臺(tái)的基礎(chǔ)上升級(jí)全客群綜合服務(wù)平臺(tái)，成為全新概念的國(guó)內(nèi)首家“微信銀行”；同年7月28日，中國(guó)工商銀行正式推出了微信銀行。2013年11月12日，晉中銀行在全省率先推出了微信銀行。現(xiàn)全國(guó)性商業(yè)銀行已經(jīng)紛紛開通了微信銀行。作為一種新興的電子銀行，微信銀行是以銀行系統(tǒng)為基礎(chǔ)、智能手機(jī)為媒介、微信軟件為業(yè)務(wù)平臺(tái)。具體操作簡(jiǎn)便，首先由銀行在微信公眾平臺(tái)上注冊(cè)微信公眾賬號(hào)，然后銀行用戶在手機(jī)銀行上添加銀行微信公眾賬號(hào)，就可以通過(guò)該賬號(hào)的提示功能和智能客服或在線人工客服功能，為用戶提供在線辦理金融業(yè)務(wù)或在線咨詢服務(wù)。實(shí)質(zhì)上，微信銀行就是銀行通過(guò)微信公眾平臺(tái)成立的智能化客戶關(guān)系管理工具。
1微信銀行的優(yōu)勢(shì)分析
1.1業(yè)務(wù)功能多樣化目前微信銀行業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，現(xiàn)可提供除取現(xiàn)之外的幾乎全部業(yè)務(wù)服務(wù)。微信銀行都提供信用卡功能、理財(cái)產(chǎn)品服務(wù)功能、信息查詢服務(wù)功能、業(yè)務(wù)咨詢功能等，很多商業(yè)銀行還開通了自己的特色功能。例如招商銀行微信銀行功能主要包括：微信免費(fèi)賬務(wù)變動(dòng)通知、理財(cái)日歷提醒、無(wú)卡取款、一卡通余額查詢、信用卡賬單查詢、朝朝贏、智能客服、為小招點(diǎn)贊、本地特惠、購(gòu)匯/結(jié)匯、辦卡/貸款申請(qǐng)等。1.2服務(wù)方式便捷化微信客戶無(wú)需單獨(dú)安裝客戶端，只需要關(guān)注微信賬號(hào)或者綁定賬號(hào)即可。如果客戶需要進(jìn)行一些查詢功能或者咨詢功能，客戶只需要關(guān)注微信銀行，不需要進(jìn)行進(jìn)行身份認(rèn)證，就可以進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢或查詢功能，但不能進(jìn)信用卡還款、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)或者貸款業(yè)務(wù)操作；微信銀行辦理這些業(yè)務(wù)，就必須綁定銀行卡、進(jìn)行賬號(hào)和客戶身份認(rèn)證。這些操作也相對(duì)簡(jiǎn)便，根據(jù)提示進(jìn)行就可以了。1.3服務(wù)模式創(chuàng)新化隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展與沖擊，微信銀行成為商業(yè)銀行向客戶提供創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的交互平臺(tái)。如大多數(shù)微信銀行都提供智能客戶服務(wù)。比如招商銀行微信銀行，不僅向客戶提供24小時(shí)智能客服，辦理借記卡賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬匯款、信用卡賬單查詢、信用卡還款、積分查詢等常用業(yè)務(wù)，而且將銀行卡與微信銀行綁定后即可享受微信賬務(wù)變動(dòng)通知、理財(cái)日歷提醒和無(wú)卡取款等便捷服務(wù)。而且很多銀行在智能客服的基礎(chǔ)上還提供轉(zhuǎn)人工服務(wù)，比如工商銀行微信銀行提供7×24小時(shí)人工咨詢服務(wù)。從總體上看，招商銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行和中信銀行信用卡的微信平臺(tái)都形成了自己的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)。
2微信銀行存在的問(wèn)題
2.1微信銀行發(fā)展模式不成熟、名稱不規(guī)范微信銀行雖然發(fā)展速度快，但當(dāng)初推出時(shí)間較為倉(cāng)促，只是銀行方面的被動(dòng)應(yīng)戰(zhàn)，前期缺乏很好的規(guī)劃設(shè)計(jì)，所以尚未形成較為成熟的發(fā)展模式，也沒(méi)有形成統(tǒng)一的名稱設(shè)置規(guī)則。大多數(shù)銀行只是簡(jiǎn)單把網(wǎng)銀或者手機(jī)銀行功能移植到了微信銀行上，造成微信銀行功能簡(jiǎn)單重復(fù)，沒(méi)有特色；并且在微信銀行的歸屬上也千差萬(wàn)別，有的微信銀行隸屬電子銀行部，有的隸屬客服部，有的隸屬信用卡中心，這種臨時(shí)上馬的設(shè)置勢(shì)必對(duì)微信銀行的長(zhǎng)期發(fā)展形成不利影響。并且微信銀行名稱命名也是五花八門，沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)范。大多數(shù)銀行是直接以“XX銀行”即本行的名稱命名，比如招商銀行、中國(guó)光大銀行、中國(guó)民生銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行等；也有的是以“XX銀行微銀行”命名，比如內(nèi)蒙古銀行微銀行、天津銀行微銀行、鄭州銀行微銀行、龍江銀行微銀行等；也有以“XX銀行電子銀行”命名的，比如中國(guó)工商銀行電子銀行、郵儲(chǔ)銀行電子銀行、北京銀行電子銀行等。名稱當(dāng)中有的用銀行全稱，比如中國(guó)工商銀行電子銀行，中國(guó)銀行微銀行；有的用的簡(jiǎn)稱，比如郵儲(chǔ)銀行電子銀行等。隨著商業(yè)銀行總行各分支機(jī)構(gòu)、各部門相繼開通微信銀行，各商業(yè)銀行微信銀行公眾號(hào)主體均大于1個(gè)，有的甚至?xí)t多達(dá)幾十個(gè)關(guān)聯(lián)公眾號(hào)；并且同一銀行系統(tǒng)內(nèi)部名稱也不一致，比如交行總行的微信銀行是“交通銀行微銀行”，湖南分行的微信銀行是“湖南交行微銀行”，而蘇州分行的微信銀行是“交通銀行蘇州微銀行”，微信銀行名稱不一致會(huì)直接影響客戶對(duì)微信銀行的認(rèn)知和增加辨別官方賬號(hào)的難度。2.2相關(guān)法律法規(guī)缺失微信銀行是一種新型的電子銀行業(yè)務(wù)形式。《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(銀監(jiān)會(huì)令［2006］5號(hào))和《電子銀行安全評(píng)估指引》(銀監(jiān)發(fā)［2006］9號(hào))加強(qiáng)了對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，更好地保障客戶及銀行的合法權(quán)益，促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展。但是由于微信銀行業(yè)務(wù)是2013年才出現(xiàn)的，而《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》和《電子銀行安全評(píng)估指引》均為2006年實(shí)施的，所以不可能對(duì)微信銀行的定義、歸屬、規(guī)章、安全標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容做出明確規(guī)定。《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行微信銀行管理辦法》是“根據(jù)國(guó)務(wù)院《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)管理辦法》等法規(guī)及農(nóng)業(yè)銀行品牌及對(duì)外新聞宣傳管理相關(guān)制度”而制定的。而《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)管理辦法》是為了規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)活動(dòng)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)健康有序發(fā)展，而微信銀行畢竟屬于特殊的金融業(yè)務(wù)，所以此管理辦理對(duì)微信銀行來(lái)說(shuō)缺乏針對(duì)性。2.3微信銀行身份認(rèn)證問(wèn)題如果客戶僅需要在微信銀行進(jìn)行信息查詢業(yè)務(wù)或咨詢金融信息，只需要關(guān)注微信銀行公眾號(hào)即可，這樣的客戶我們稱為微信銀行關(guān)注客戶，這樣的客戶僅需關(guān)注了微信銀行公眾號(hào)即可，不需要綁定銀行卡或者進(jìn)行賬號(hào)等身份認(rèn)證操作。而當(dāng)客戶需要通過(guò)微信銀行辦理相關(guān)交易時(shí)，就需要綁定銀行卡、進(jìn)行賬號(hào)身份認(rèn)證等操作。但是由于微信主要依托手機(jī)號(hào)和QQ號(hào)等進(jìn)行注冊(cè)，而沒(méi)有進(jìn)行實(shí)名注冊(cè)，微信客戶的身份如何確認(rèn)，及對(duì)銀行客戶的個(gè)人信息、金融信息與微信對(duì)接的安全機(jī)制都是亟須解決的問(wèn)題。2.4客戶信息泄露風(fēng)險(xiǎn)需要辦理業(yè)務(wù)的客戶，都要在微信銀行平臺(tái)進(jìn)行相關(guān)身份認(rèn)證，即綁定銀行卡或客戶身份驗(yàn)證。綁定的微信賬號(hào)一旦丟失，銀行卡資金就面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，微信具有后臺(tái)操作功能，一般不主動(dòng)提示用戶及時(shí)退出，一旦用戶手機(jī)丟失或賬號(hào)未退出，將造成用戶信息泄露甚至財(cái)產(chǎn)損失。另一方面，微信銀行用戶所有銀行信息推送、交易行為等都需經(jīng)過(guò)微信軟件進(jìn)行處理，這就造成個(gè)人銀行信息可能被騰訊公司非法收集，一旦發(fā)生信息泄露后果嚴(yán)重。
3微信銀行發(fā)展的應(yīng)對(duì)措施
3.1加強(qiáng)統(tǒng)一管理，規(guī)范微信平臺(tái)建設(shè)首先國(guó)家層面應(yīng)該盡快出臺(tái)針對(duì)微信銀行的法令法規(guī)，或者對(duì)現(xiàn)有的法令法規(guī)進(jìn)行修改，以對(duì)微信銀行的各方面做出明確的規(guī)定。其次各商業(yè)銀行總行對(duì)微信銀行盡快出臺(tái)微信銀行管理辦法，對(duì)公眾號(hào)的設(shè)置做出明確規(guī)定，規(guī)范微信銀行名稱，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)微信銀行業(yè)務(wù)的整合。這一點(diǎn)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行做的比較到位，在《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行微信銀行管理辦法》中明確規(guī)定了“現(xiàn)有‘中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行’、‘農(nóng)業(yè)銀行信用卡’及‘中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶服務(wù)’微信銀行(服務(wù)號(hào))外，任何機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行批準(zhǔn)不得以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的名義申請(qǐng)微信銀行(服務(wù)號(hào))。一級(jí)分行、二級(jí)分行可以申請(qǐng)微信銀行(訂閱號(hào))，二級(jí)分行以下的分支機(jī)構(gòu)不得申請(qǐng)微信銀行(訂閱號(hào))”。3.2建立微信銀行的監(jiān)管法規(guī)國(guó)家應(yīng)盡快立法或修改現(xiàn)有的法令法規(guī)，從國(guó)家法律層面確定微信銀行的業(yè)務(wù)屬性，制定微信銀行的行業(yè)準(zhǔn)入規(guī)則，明確微信銀行的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、安全責(zé)任。盡快建立微信銀行協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制，建議人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、工信部等監(jiān)管部門加強(qiáng)合作，建立協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制和信息共享機(jī)制，劃清微信銀行各方監(jiān)管主體的監(jiān)管職責(zé)界限，共同防范微信銀行風(fēng)險(xiǎn)。3.3實(shí)現(xiàn)認(rèn)證體系的便捷、安全客戶如果要享受微信銀行優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，就必須要經(jīng)過(guò)身份認(rèn)證，以確?？蛻舻男畔踩Ｋ栽谏矸菡J(rèn)證環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)上必須考慮安全與便捷兩者之間的關(guān)系，這就要求在安全技術(shù)保障和服務(wù)流程設(shè)計(jì)上達(dá)到和諧統(tǒng)一，達(dá)到安全性能高，又能優(yōu)化客戶體驗(yàn)，促進(jìn)對(duì)微信銀行的深入推廣。同時(shí)微信銀行平臺(tái)在客戶認(rèn)證時(shí)，也要加強(qiáng)對(duì)客戶安全提醒，妥善保管微信銀行聊天信息，提高客戶安全警惕。3.4明確騰訊公司的定位和責(zé)任微信銀行依托于騰訊公司的微信平臺(tái)，所以騰訊公司在微信銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中具有特殊的地位和作用。應(yīng)由信息技術(shù)主管部門出面，明確騰訊公司在微信銀行服務(wù)中的定位，要求其針對(duì)“微信銀行”這一特殊金融服務(wù)方式開發(fā)專門的微信協(xié)議、數(shù)據(jù)包結(jié)構(gòu)及加密方法，并利用數(shù)據(jù)傳輸“隧道”技術(shù)傳輸“微信銀行”數(shù)據(jù)包。同時(shí)，在騰訊公司后臺(tái)使用專享的服務(wù)器，與其他微信公共賬號(hào)的服務(wù)器在物理上進(jìn)行隔離。
作者：邊海寧 彭爽 賈敏 單位：北京電子科技職業(yè)學(xué)院
摘 要 信用卡業(yè)務(wù)作為一種民事行為,《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律對(duì)信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了原則性的規(guī)定。關(guān)于信用卡的法律體系也存在一些不足之處。
關(guān)鍵詞 信用卡 法律體系 不足
信用卡業(yè)務(wù)作為一種民事行為,《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律對(duì)信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了原則性的規(guī)定。
1.《民法通則》的規(guī)定。我國(guó)《民法通則》是調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律規(guī)范,信用卡法律關(guān)系中最為基礎(chǔ)的就是發(fā)卡銀行、持卡人和特約商戶三者的關(guān)系。
2.《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定。在信用卡業(yè)務(wù)操作中,發(fā)卡銀行始終面臨著申領(lǐng)人偽造資料騙取發(fā)卡機(jī)構(gòu)信任的問(wèn)題,非法持有人的詐騙等問(wèn)題。因而《中華人民共和國(guó)刑法》對(duì)信用卡的犯罪問(wèn)題進(jìn)行了規(guī)制。
3.銀行法律的規(guī)定?！吨袊?guó)人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》是我國(guó)金融法律體系中的兩部重要法律。如《中國(guó)人民銀行法》第五章第31條規(guī)定:“中國(guó)人民銀行按照規(guī)定審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍?！?/p>
4.其他法律法規(guī)的規(guī)定。對(duì)信用卡具體業(yè)務(wù)中的每個(gè)環(huán)節(jié)加以規(guī)范的法律法規(guī)主要包括,《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《擔(dān)保法》、《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》、《關(guān)于辦理利用信用卡詐騙犯罪案件具體適用法律若干問(wèn)題的解釋》以及各大并且同業(yè)銀行關(guān)于信用卡的章程、特約商戶協(xié)議書、特約商戶操作程序、信用卡業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算手續(xù)、信用卡保險(xiǎn)單等。
中國(guó)人民銀行頒布的《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)于1999年3月1日起生效,是迄今為止信用卡業(yè)務(wù)規(guī)定中最為詳細(xì)、操作性最強(qiáng)的一部法律文件。《辦法》對(duì)信用卡業(yè)務(wù)中的主體、發(fā)卡銀行、銀行、持卡人和特約商戶都具有約束力,而且在業(yè)務(wù)規(guī)定、業(yè)務(wù)管理、信用卡的申領(lǐng)與銷戶、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、法律責(zé)任方面都作了明確的規(guī)定。
同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務(wù)提出了合法經(jīng)營(yíng)的要求。商業(yè)銀行在有關(guān)信用卡業(yè)務(wù)中必須執(zhí)行人民銀行規(guī)定的統(tǒng)一存貸款利率和特約手續(xù)費(fèi)費(fèi)率,并按規(guī)定比例額交存存款保證金以及執(zhí)行賬戶管理、現(xiàn)金管理等。其次,《辦法》第四章對(duì)單位申領(lǐng)的單位卡和個(gè)申領(lǐng)的個(gè)人卡逃避銀行監(jiān)管進(jìn)行監(jiān)督。第三,《辦法》第22條指出:“特約單位不得以任何現(xiàn)由拒絕受理持卡人合法持有的簽約銀行發(fā)行的有效信用卡。”也就是說(shuō),特約單位與發(fā)卡行之間存有關(guān)系,持卡人持有發(fā)卡行發(fā)行的信用卡到特約單位進(jìn)行消費(fèi),特約單位應(yīng)一視同仁。新《辦法》對(duì)發(fā)卡銀行與持卡人的權(quán)利義務(wù)予以了特別關(guān)注。信用卡是商業(yè)銀行推出的金融產(chǎn)品,那么持卡人就是購(gòu)買了信用卡服務(wù)的消費(fèi)者。新《辦法》的出臺(tái),無(wú)疑為維護(hù)持卡人合法權(quán)益提供了法律保障。關(guān)于持卡人的權(quán)利:一是索取領(lǐng)用合約的權(quán)利。二是了解收費(fèi)方式的權(quán)利。三是查詢賬務(wù)情況的權(quán)利。
新《辦法》對(duì)持卡人在自動(dòng)柜員機(jī)(ATM)上取錢進(jìn)行了規(guī)定,填補(bǔ)了老《辦法》在這方面管理上的空白。新《辦法》比老《辦法》大幅度調(diào)低了準(zhǔn)貸記卡透支利息的標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)在完善風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下,提高了單張卡的透支上限,在透支額度上,新《辦法》也明顯放寬。
現(xiàn)有的立法僅從銀行業(yè)務(wù)管理的角度而未能從合同基本原則的角度對(duì)消費(fèi)者在信用卡合同中的權(quán)利給與充分的關(guān)懷,法律的不完善為發(fā)卡機(jī)構(gòu)訂立大量不利于保護(hù)消費(fèi)者的格式條款大開方便之門。
1.有關(guān)信用卡的合同的立法需要補(bǔ)充。首先,涉及三方法律關(guān)系的信用卡合同各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)該加以明確,盡管《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)信用卡使用合同有詳細(xì)的規(guī)定,但忽略了對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)和特約商店之間合同的規(guī)制。發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)特約商店的給付義務(wù)的性質(zhì),是根據(jù)發(fā)卡機(jī)構(gòu)所作的約定來(lái)判定還是由合同法統(tǒng)一作出規(guī)定,法律都需進(jìn)一步明確。其次,《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)銀行制定信用卡章程的格式條款不加任何限制,不利于消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)。
2.個(gè)人信用制度亟需建立。信用卡得到迅猛發(fā)展的原因,在于其依托的成熟的個(gè)人信用體系,所以信用卡的相關(guān)立法不是孤立進(jìn)行的,利用信用卡立法的契機(jī),開始構(gòu)建我國(guó)的個(gè)人消費(fèi)信用法律的體系,其意義是重大而深遠(yuǎn)的。目前,我國(guó)個(gè)人信用制度尚屬空白,尤其對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)方面,對(duì)信用卡使用者的征信調(diào)查以及與之相關(guān)的消費(fèi)者的隱私和公平受信的權(quán)利只有幾條基本的原則,而各條基本原則難以在司法中具體把握,容易造成法律適用的困難。應(yīng)該加快建立個(gè)人信用制度。
3.特殊問(wèn)題應(yīng)做出特殊規(guī)定。盡管《民法通則》、《合同法》和《擔(dān)保法》都能調(diào)整信用卡交易涉及的一般的問(wèn)題,但是與傳統(tǒng)的合同相比信用卡合同有許多新的特點(diǎn),如信用卡的擔(dān)保,關(guān)于擔(dān)保的期限,有別于一般擔(dān)保六個(gè)月的規(guī)定,而應(yīng)當(dāng)與主合同一樣具有繼續(xù)性。
4.有必要提高信用卡立法的層級(jí)。專門的信用卡立法只見(jiàn)諸于《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》,這部行政規(guī)章的制定者和直接監(jiān)督者并未超然于信用卡交易,反而把信用卡交易中的諸多決定權(quán)和解釋權(quán)交給制定格式合同的各個(gè)發(fā)卡銀行,難以做到中立的調(diào)整信用卡交易中的法律關(guān)系。而且作為新的支付方式和個(gè)人消費(fèi)信貸方式,信用卡交易難以完全納入傳統(tǒng)的買賣交易和信貸管理辦法當(dāng)中,為避免削足適履,在個(gè)人消費(fèi)信用得到越來(lái)越多關(guān)注的今天,信用卡交易中有關(guān)信用的部分更多的應(yīng)納入即將出臺(tái)的個(gè)人消費(fèi)信用的法律規(guī)制當(dāng)中,而有關(guān)支付方式和安全的部分應(yīng)該由類似于《電子資金轉(zhuǎn)賬法》等相關(guān)法律加以調(diào)整。
參考文獻(xiàn):
論文關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險(xiǎn)，信用卡欺詐，立法完善
一、信用卡行為規(guī)范的必要性
信用卡不僅進(jìn)入人們的消費(fèi)生活，成為了主要的支付手段之一，并且也隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展功能不斷擴(kuò)展，實(shí)現(xiàn)提現(xiàn)、貸款、資金運(yùn)轉(zhuǎn)等功能。隨著信用卡業(yè)務(wù)的長(zhǎng)足發(fā)展和信用卡業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，信用卡業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)頻率也隨之增長(zhǎng)，對(duì)發(fā)卡行、特約商戶、持卡人之間造成的損失也越來(lái)越大，風(fēng)險(xiǎn)中的問(wèn)題也日漸嚴(yán)重。筆者在官方網(wǎng)上見(jiàn)到一個(gè)民意調(diào)查，對(duì)消費(fèi)者用信用并如何看待當(dāng)前中國(guó)的信用卡市場(chǎng)進(jìn)調(diào)查，顯示市場(chǎng)混亂，無(wú)規(guī)矩占76.82％；比較有秩序，管理規(guī)范占14.98％：無(wú)所謂，幾乎不用占8.2％。這一顯示消息表明，信用卡市場(chǎng)在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中擁有廣闊的前景，但又存在著巨大的不足，中國(guó)信用卡市場(chǎng)的完善在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中是一個(gè)不能回避的話題。
二、信用卡欺詐的行為特點(diǎn)的法律性質(zhì)分析
英國(guó)學(xué)者SalyoAoJoens認(rèn)為，信用卡是一個(gè)信貸協(xié)議，它需要對(duì)購(gòu)買進(jìn)行支付，即使用者對(duì)發(fā)行者負(fù)有償還交易時(shí)用卡所支付的費(fèi)用的義務(wù)?！靶庞檬乾F(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)和發(fā)達(dá)的銀行業(yè)務(wù)共同開發(fā)的金融產(chǎn)品，具有支付和信貸功能，是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的信用支付工具，是消費(fèi)信貸的一種形式?！睆姆山嵌瓤矗庞檬前l(fā)卡機(jī)十勾持卡人就是用信用卡而產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系存在的憑證。在信用卡的使用下，持卡人與發(fā)卡機(jī)構(gòu)構(gòu)建的是特殊的金融服務(wù)合同關(guān)系，這個(gè)特殊的金融服務(wù)合同的主體是持卡人和發(fā)卡機(jī)構(gòu)，客體是發(fā)卡機(jī)構(gòu)及相關(guān)組織提供給持卡人的相關(guān)服務(wù)，內(nèi)容是發(fā)卡機(jī)構(gòu)和持卡人的權(quán)利義務(wù)。這一特殊的金融服務(wù)合同的特殊性體現(xiàn)在雙方的債務(wù)債權(quán)關(guān)系不確定，因?yàn)樾庞檬窍认M(fèi)后支付的支付手段，是對(duì)預(yù)期的權(quán)利義務(wù)進(jìn)行規(guī)定，所以體現(xiàn)了一定的不確定性。另外，信用卡下發(fā)卡機(jī)構(gòu)和持人的權(quán)利義務(wù)的實(shí)現(xiàn)還涉及到特約商戶，特約商戶作為信用合同的一方當(dāng)事人，持人和發(fā)卡機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)，需要特約商戶履行其相關(guān)義務(wù)才能實(shí)現(xiàn)。
發(fā)卡機(jī)構(gòu)與特約商戶之間的合同關(guān)系是‘種消費(fèi)款項(xiàng)的結(jié)算關(guān)系。存信用卡關(guān)系中，特約商戶實(shí)際上是銀行的人，它代表銀行接受銀行認(rèn)可的信用卡。在跨行交易的結(jié)算中，即使特約商戶是與收單行簽訂特約協(xié)議，但由于它是代表發(fā)卡機(jī)構(gòu)接受信用卡，特約商戶這時(shí)是發(fā)卡行的人，而不是收單行的人。信用卡交易是以發(fā)卡行的信用介入特約商戶和持卡人之間因購(gòu)物或消費(fèi)而產(chǎn)生債務(wù)債權(quán)關(guān)系，以信用卡為支付工具和信用工具。在信用卡交易中，發(fā)卡機(jī)構(gòu)承諾收到符合規(guī)定是用信用卡的簽單即付款與特約商戶，獨(dú)立于作為其基礎(chǔ)的持卡人與特約商戶的消費(fèi)關(guān)系之外，也不受持卡人與發(fā)卡機(jī)構(gòu)之間的資金關(guān)系的制約。從實(shí)務(wù)上來(lái)講，發(fā)機(jī)構(gòu)除了為持卡人和特約商戶提供結(jié)算及其他相關(guān)服務(wù)外，還以其巨大的信用為特約商戶提供付款擔(dān)保，為持人提供資金融通。從法律關(guān)系這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)為持卡人和特約商戶提供相關(guān)服務(wù)之外，還與特約商戶形成一種獨(dú)立擔(dān)保關(guān)系，在持卡人信用賬，無(wú)足夠余額支付所購(gòu)商品時(shí)，持卡人可以使用發(fā)行所給予的信用額度透支消費(fèi)完成購(gòu)物行為，其實(shí)質(zhì)是發(fā)行墊付資金完成對(duì)特約商戶的付款。所以，信用卡在發(fā)卡行與特約商戶之間形成的是持人住用信用支付下有發(fā)行提供付款擔(dān)保的一種獨(dú)立擔(dān)保關(guān)系。
持卡與特約商戶的關(guān)系是一般的商品買賣和服務(wù)的法律關(guān)系，雖然采取的是信用卡這一方式進(jìn)行支付和結(jié)算并介入了發(fā)卡行水完成整個(gè)消費(fèi)行為，但是實(shí)務(wù)上和技術(shù)上百異于其他支付方式，但買賣或提供服務(wù)合同的雙方當(dāng)事人的法律關(guān)系卻不實(shí)務(wù)的同而變化。
信用卡欺詐是指不法持卡人通過(guò)欺騙手段領(lǐng)取或偽造信用卡，并使用信用卡進(jìn)行詐騙的行為。詐騙按照角色的不同可以分為商家詐騙、持卡人詐騙和第三方詐騙。商家欺詐來(lái)源于合法商家的不法雇員與欺詐者勾結(jié)的法商家。在實(shí)務(wù)中，商家雇員有機(jī)會(huì)接觸到持卡人的卡信息，這就有可能為使不法雇員保留或復(fù)制信用信息，通過(guò)信息的保留而進(jìn)行欺詐。持卡人欺詐主要是不道德的真實(shí)持卡人所進(jìn)行的欺詐，通常是持卡人充分利用信用卡的責(zé)任條款，在收到貨物后提出異議或言沒(méi)收到貨物，欺詐商家和發(fā)卡機(jī)構(gòu)。第三方欺詐主要是不法分子利用非法獲取的信息，偽造和騙取信用卡并進(jìn)行交易。行為人通過(guò)偽造相關(guān)信息來(lái)欺詐發(fā)卡行發(fā)行信用卡，這種情況下，一旦發(fā)卡行發(fā)行后，引起的法律關(guān)系是真實(shí)存在的，雖然在法律效力上其歸于無(wú)效，但在欺詐行為沒(méi)有被發(fā)現(xiàn)之前，無(wú)疑是擾亂信用卡市場(chǎng)秩序，侵犯了發(fā)卡機(jī)構(gòu)的利益。行為人利用他人的身份進(jìn)行欺詐，騙取發(fā)卡行發(fā)行信用卡進(jìn)行使用的情形相對(duì)于利用虛假身份進(jìn)行欺詐的情形更為復(fù)雜。根據(jù)當(dāng)事人是否知情，可將這類行為分為當(dāng)事人完全不知情情況下的欺詐和當(dāng)事人知情的欺詐行為。由于當(dāng)事人是在完全不知情的情況下，身份被行為人利用，其騙領(lǐng)信用卡的行為應(yīng)與行為人虛構(gòu)身份，偽造申請(qǐng)資料騙領(lǐng)信用卡的情形相同，對(duì)當(dāng)事人不具法律效力，不需承擔(dān)法律責(zé)任：當(dāng)事人知情情況下的信用卡欺詐行為，目前比較典型的是中介公司進(jìn)行欺詐申領(lǐng)信用卡，即所謂的“套現(xiàn)”。中介公司一般打著“小額申請(qǐng)”、“快速融資”、“貸款綠色通道”的幌子來(lái)誘騙申請(qǐng)人。中介公司一般會(huì)告訴申請(qǐng)人，他們可向各家銀行同時(shí)申請(qǐng)信用卡，這樣申請(qǐng)信用卡的數(shù)量可達(dá)十幾張。每張信用卡可的信用額度可達(dá)2萬(wàn)到5萬(wàn)元，總額度就可答三四十萬(wàn)元。然后，中介公司通過(guò)提供最全套的手續(xù)去“騙領(lǐng)”銀行的信用卡金卡。最后，中介公司通過(guò)POS機(jī)為申請(qǐng)人大量提現(xiàn)。當(dāng)十幾張信用卡從銀行里辦理出來(lái)，中介公司都要向當(dāng)事人索要10％到50％的手續(xù)費(fèi)，如果當(dāng)事人希望直接收到現(xiàn)金，中介公司也可以利用自己公司的POS機(jī)為當(dāng)事人刷卡，使銀行資金轉(zhuǎn)入公司賬戶提出來(lái)。但我國(guó)目前還無(wú)專門針對(duì)這種犯罪形式的法律規(guī)定措施，所以只能依據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定進(jìn)行規(guī)制。
三、信用卡欺詐現(xiàn)有的法律規(guī)范
信用卡使用作為一種民事行為，我國(guó)《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律對(duì)信用進(jìn)行了原則規(guī)定。《民法通則》的規(guī)定。我國(guó)《民法迪則》是調(diào)整平等主體的自然人之間、法人之間、自然人和法人之問(wèn)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律規(guī)范，當(dāng)事人在民事活動(dòng)中的地位是平等的，遵循自愿、公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。信用卡法律關(guān)系中最為摹砌的就是發(fā)卡行、持卡人和特約商戶三者的關(guān)系。
《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定。發(fā)機(jī)構(gòu)始終面臨著申領(lǐng)人偽造資料騙取發(fā)卡機(jī)構(gòu)信任的問(wèn)題，非法持有人的詐騙問(wèn)題，合法持有人惡意透支的問(wèn)題以及特約商戶未盡職責(zé)的問(wèn)題；持人則面臨著信用卡和身份證被盜竊、遺失的問(wèn)題。因而《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十六條對(duì)使用偽造、作廢、冒用他人信用卡、惡意透支的（指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡行催收后仍不歸還的行為）及盜竊信用卡并使用的依本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。
金融法律的規(guī)定?！吨袊?guó)人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》是我國(guó)金融法律體系中的兩部重要法律?！缎庞每I(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)信用卡業(yè)務(wù)中的主體，發(fā)卡機(jī)構(gòu)、銀行、持卡人和特約商戶都具有約束力，而且在業(yè)務(wù)規(guī)定、業(yè)務(wù)管理、信用卡申領(lǐng)與銷戶、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、法律責(zé)任方面都作了明確的規(guī)定。其他包括《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》、《關(guān)于辦理利用信忙許騙犯罪案件具體適用法律若干問(wèn)題的解釋》以及各商業(yè)銀行關(guān)于信用的章程、特約商戶協(xié)議節(jié)、特約商戶操作程序、信用卡業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算于續(xù)、信用卡保險(xiǎn)單等都有針對(duì)信用卡使用有關(guān)的約定與規(guī)范。
我國(guó)目前關(guān)于信用卡的立法相對(duì)于實(shí)務(wù)的發(fā)展具有一定的滯后性，但其對(duì)各個(gè)部門法對(duì)信用卡的規(guī)制來(lái)看也有定的不足和弊端。目前我國(guó)調(diào)整信用的規(guī)范主要是法規(guī)規(guī)章及相關(guān)規(guī)范性文件，行政規(guī)章主要是中國(guó)人民銀行頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，其他規(guī)定散見(jiàn)于其他法律和最高人民法院作的少量司法解釋。信用卡法律立法層次低，權(quán)威性不強(qiáng)，不能充分保護(hù)消費(fèi)者。其他規(guī)范性文件主要是由各商業(yè)銀行自己制定的信用卡章程。這些章程在信用卡交易實(shí)踐中扮演著十分重要的角色，但是他們?cè)谛再|(zhì)上是一種格式合同，法律效力沒(méi)有足夠的法律條文來(lái)支持。其次，表現(xiàn)為缺少調(diào)整信用卡法律關(guān)系的專門性法律，我國(guó)目前在調(diào)整信用卡方面的法律最為權(quán)威且最具操作性的規(guī)章是《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，但該《辦法》也并非針對(duì)信用卡專門而立，而是將各類銀行卡業(yè)務(wù)納入同一辦法進(jìn)行了規(guī)范。其具體內(nèi)容對(duì)己出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的信用卡法律糾紛沒(méi)有做出比較完善的法律規(guī)定，信用的法律規(guī)制仍然存在嚴(yán)重缺失。另外，其對(duì)銀行制定信用卡章程的格式條款不加任何限制，亦不利于消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)。
四、完善信用卡欺詐防范的法律規(guī)制
首先，要加強(qiáng)和完善信用卡的立法，加強(qiáng)信用各方面和各環(huán)節(jié)的法律規(guī)制，從內(nèi)容上基本包括六個(gè)方面：一是信用}產(chǎn)業(yè)的性質(zhì)、產(chǎn)業(yè)的組織形式及管理制度和運(yùn)作模式：二是發(fā)機(jī)構(gòu)、特約商戶、持人的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任；三是信用卡網(wǎng)絡(luò)安全保密及監(jiān)督制約程序；四是發(fā)卡行、使用的法定程序和市場(chǎng)行為準(zhǔn)則：五是信用卡授權(quán)、交易、清算和支付等重要環(huán)節(jié)的規(guī)范；六是各種信用仁欺詐違法犯罪行為的懲處。從法伴內(nèi)容上對(duì)信用卡的規(guī)制加以完善，制定專門的《信用卡法》，讓各個(gè)環(huán)節(jié)能明確的在法律的指導(dǎo)下運(yùn)行，讓各主體的權(quán)利和義務(wù)能有明確的法件規(guī)定作支撐。
關(guān)鍵詞：中國(guó)美國(guó)消費(fèi)信貸比較分析
1998年，為應(yīng)對(duì)亞洲金融危機(jī)可能對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)造成的負(fù)面影響，中國(guó)人民銀行（以下簡(jiǎn)稱央行）推出了擴(kuò)大內(nèi)需為目標(biāo)的消費(fèi)信貸政策。這些政策的出臺(tái)，增加了我國(guó)有效需求，拉動(dòng)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。實(shí)踐證明，消費(fèi)信貸政策是擴(kuò)大消費(fèi)、增加有效需求行之有效的手段。我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展時(shí)間短，法律政策制度不健全，市場(chǎng)不夠成熟和完善，但發(fā)展速度快，潛力大。比較并借鑒美國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)保證我國(guó)消費(fèi)信貸健康發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有著重要的意義。
1中美消費(fèi)信貸政策比較分析
1.1美國(guó)消費(fèi)信貸法律體系的歷史演變分析
美國(guó)政府通過(guò)法律的制定和監(jiān)管的執(zhí)行，為其消費(fèi)信貸的長(zhǎng)足發(fā)展提供了制度上的保障。作為消費(fèi)信貸最發(fā)達(dá)的國(guó)家，美國(guó)有關(guān)消費(fèi)信貸的立法也是最先進(jìn)、最完善的。
《公信信貸法》（TILA）是消費(fèi)信貸法案中最早出臺(tái)的法案，也是最根本的大法，它對(duì)貸方向消費(fèi)者提供的信息披露（包括廣告）的內(nèi)容、格式、語(yǔ)言都做出了嚴(yán)格的規(guī)定。在TILA的基礎(chǔ)上，1971年開始實(shí)施的《公平信用報(bào)告法》（FCRA）對(duì)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)征集信用信息和使用者使用信用信息的行為進(jìn)行規(guī)范，防止信用報(bào)告機(jī)構(gòu)和使用者超出適用范圍濫用信用報(bào)告，同時(shí)賦予報(bào)告對(duì)象有核實(shí)征信內(nèi)容等權(quán)利。其后為了解決信用卡結(jié)賬糾紛的問(wèn)題，美國(guó)國(guó)會(huì)在1974年專門出臺(tái)了《公平信貸結(jié)賬法》（FCBA），確立了借貸雙方在信用卡信貸市場(chǎng)上的互動(dòng)關(guān)系，而后又出臺(tái)了《電子資金轉(zhuǎn)賬法》（EFTA）以解決代幣卡、ATM卡、儲(chǔ)值卡等其他電子付賬工具在結(jié)賬過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。伴隨著信用卡的日益普及，獲得及使用信用卡逐漸成為一種基本權(quán)利，為了保障這一權(quán)力的公平實(shí)施，美國(guó)國(guó)會(huì)于1975年通過(guò)了《平等信貸機(jī)會(huì)法案》，禁止在審批信貸過(guò)程中由于種族、性別、國(guó)別、婚姻狀況等因素產(chǎn)生的歧視。此外，1977年頒布的《社會(huì)再投資法案》（CRA）也使銀行業(yè)務(wù)不能避開那些經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的貧困地區(qū)，而1978年實(shí)施的《公平崔收行為法》（FDCPA）則是用于規(guī)范貸方或崔收機(jī)構(gòu)與消費(fèi)者之間的關(guān)系。至此，美國(guó)的消費(fèi)信貸法律體系基本完成。
1.2我國(guó)消費(fèi)信貸政策的歷史演變及存在的問(wèn)題分析
20世紀(jì)90年代中期以來(lái)，我國(guó)總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境由供給約束型向需求約束型轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力由投資拉動(dòng)逐步向需求拉動(dòng)轉(zhuǎn)變。1994年12月12日，中央銀行了《個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款存單小額抵押貸款辦法》，允許儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)（自辦所、聯(lián)辦所）經(jīng)中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，可辦理小額抵押貸款業(yè)務(wù)。1998年以前，央行先后頒布了《政策性住房信貸業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》、《商業(yè)銀行自營(yíng)住房管理暫行辦法》和《個(gè)人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法》，這幾個(gè)辦法的出臺(tái)，標(biāo)志著以商業(yè)銀行自營(yíng)性住房信貸業(yè)務(wù)和委托性住房存貸款業(yè)務(wù)并存的住房信貸模式基本確立。1996年，央行了《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》，并于4月1日起執(zhí)行，規(guī)定了信用卡的業(yè)務(wù)管理規(guī)則、信用卡的使用和銷毀，以及法律責(zé)任等。1998年5月9日，央行頒布了《個(gè)人住房貸款管理辦法》，允許經(jīng)央行批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行和住房?jī)?chǔ)蓄銀行開展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。1998年10月，央行下發(fā)《汽車消費(fèi)貸款管理辦法》，允許國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行試點(diǎn)開展汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，同年，央行頒布《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，國(guó)內(nèi)汽車企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司獲準(zhǔn)為本集團(tuán)汽車用戶提供買方信貸。1999年2月，央行《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)境內(nèi)中資商業(yè)銀行開展個(gè)人消費(fèi)信貸的重要意義、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、職能機(jī)構(gòu)、期限利率和相關(guān)服務(wù)管理工作第一次進(jìn)行了全面闡述，明確提出“從1999年起，允許所有中資商業(yè)銀行開辦消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)”。2003年10月3日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布并開始實(shí)施《汽車金融公司管理辦法實(shí)施細(xì)則》，對(duì)汽車金融業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員、市場(chǎng)準(zhǔn)入及金融監(jiān)管作了具體規(guī)定。作為對(duì)1998年《汽車貸款管理辦法》的修正和完善，2004年8月17日，央行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合頒布的新《汽車貸款管理辦法》，已于2004年10月1日開始實(shí)施。
自1998年央行出臺(tái)消費(fèi)信貸政策以來(lái)，我國(guó)的消費(fèi)信貸已經(jīng)有了很大程度的發(fā)展，盡管近年來(lái)增速呈現(xiàn)逐漸放緩的趨勢(shì)，但1999~2005年年均增長(zhǎng)率仍然達(dá)到了67.3%，特別是近兩年各大銀行紛紛推出種類繁多的信用卡業(yè)務(wù)，信用卡的普及程度大大增加。與此相對(duì)應(yīng)的是，我國(guó)相關(guān)的法律建設(shè)幾乎一片空白，目前還沒(méi)有一部統(tǒng)一規(guī)范消費(fèi)信貸活動(dòng)和調(diào)整消費(fèi)信貸關(guān)系的全國(guó)性法律。當(dāng)前，我國(guó)調(diào)整消費(fèi)信貸的規(guī)范性文件層次較低，都是以行業(yè)規(guī)范的面目出現(xiàn)，沒(méi)有上升到法律層次，缺乏法律約束力，難以有效保護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益，不利于消費(fèi)信貸的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
2中美消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)比較分析
美國(guó)消費(fèi)信貸的主要提供者有商業(yè)銀行、財(cái)務(wù)公司、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信用社以及非金融機(jī)構(gòu)等。眾多的消費(fèi)信貸提供者為消費(fèi)者提供了更多的選擇。授信機(jī)構(gòu)通過(guò)高科技，許多消費(fèi)信貸決策在幾秒內(nèi)做出，較復(fù)雜的家庭資產(chǎn)抵押決策一般在幾小時(shí)內(nèi)就可做出，為消費(fèi)者提供高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)。具體見(jiàn)表1。
2.1商業(yè)銀行
根據(jù)美聯(lián)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)，自1946年起美國(guó)的商業(yè)銀行就攫取了全美消費(fèi)信用市場(chǎng)的絕大部分市場(chǎng)份額。截至2005年底，商業(yè)銀行持有30.4%的總消費(fèi)信用貸款。但近幾年來(lái)，商業(yè)銀行在美國(guó)總消費(fèi)信用貸款總額中的比重有所下降。
2.2財(cái)務(wù)公司
美國(guó)的財(cái)務(wù)公司大致可分為以下幾種：附屬于大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司、由商業(yè)銀行持有的財(cái)務(wù)公司以及獨(dú)立的財(cái)務(wù)或私人貸款公司。比較著名的大型企業(yè)附屬財(cái)務(wù)公司主要有：通用汽車承兌公司、克勤汽車信用公司、通用電器資本公司及福特汽車信用公司。其中，福特汽車信用公司和通用電器資本公司均屬全美最大的信用卡提供者。
2.3儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)
在1980年之前，美國(guó)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和互助儲(chǔ)蓄銀行只允許將其小部分資產(chǎn)投放在消費(fèi)貸款中，這一限制大大制約了儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的消費(fèi)業(yè)務(wù)。隨著法規(guī)監(jiān)管的放松，儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)迅速成為消費(fèi)信用市場(chǎng)中增長(zhǎng)速度最快的行業(yè)。其市場(chǎng)份額從1979年底的3.7%達(dá)到了1987年的頂峰9.8%。不過(guò)到了1998年，其市場(chǎng)份額又跌落至4%，但到2005年底，又漲回到9.8%。此外，美國(guó)的信用社、某些非金融企業(yè)，諸如零售商、加油站等也從事一部分消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。
與美國(guó)相比之下，我國(guó)消費(fèi)信貸的供給方面貸款主體單一。1998年，央行頒布的《個(gè)人住房貸款管理辦法》，只允許經(jīng)央行批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行和住房?jī)?chǔ)蓄銀行開展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。就汽車信貸來(lái)講，1998年頒布的《汽車貸款管理辦法》只允許四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行試點(diǎn)開辦消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)。1999年央行《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)》，允許所有中資商業(yè)銀行全面開展汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)。2004年10月3日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布并開始實(shí)施《汽車金融機(jī)構(gòu)管理辦法》規(guī)定：在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的、經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社及獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)汽車貸款業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)都可以發(fā)放汽車貸款?？梢?jiàn)，我國(guó)開辦汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的主要機(jī)構(gòu)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，其貸款規(guī)模占整個(gè)市場(chǎng)的95%以上，而汽車集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等專業(yè)汽車金融機(jī)構(gòu)的融資業(yè)務(wù)剛剛起步，業(yè)務(wù)量微乎其微。
3中美消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)比較分析
在美國(guó)，消費(fèi)信貸有狹義和廣義兩種概念的區(qū)分。狹義的消費(fèi)信貸包括：個(gè)人信貸額度、無(wú)抵押個(gè)人貸款、個(gè)人資金周轉(zhuǎn)貸款、房屋整修貸款、學(xué)生貸款、耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人債務(wù)重組貸款、汽車貸款、住房抵押貸款等；廣義的消費(fèi)信貸除了上述類型外，還包括房地產(chǎn)抵押信貸。美國(guó)消費(fèi)信貸品種豐富、全面、靈活，并且不斷創(chuàng)新。美國(guó)消費(fèi)業(yè)務(wù)的多樣化有利于消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)盈利性，促進(jìn)消費(fèi)信貸的穩(wěn)步增長(zhǎng)。
盡管我國(guó)的消費(fèi)活動(dòng)有了很大的發(fā)展，但是我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)和美國(guó)這樣的發(fā)達(dá)國(guó)家還存在很大的差距。商業(yè)銀行是我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的主要提供者，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所占比重小。品種少。我國(guó)消費(fèi)信貸占銀行貸款額的比例還不到5%，而美國(guó)已經(jīng)達(dá)到了60%。并且，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)品種少，品種功能單一，住宅、教育等少量品種的信貸業(yè)務(wù)起步晚，差距大。同時(shí)，貸款程序繁瑣，利率機(jī)制比較僵化，缺乏多樣的消費(fèi)信貸產(chǎn)品，難以滿足市場(chǎng)需求。
4中美信用制度體系及風(fēng)險(xiǎn)管理比較分析
規(guī)范的個(gè)人誠(chéng)信體系是美國(guó)消費(fèi)信貸的基石。美國(guó)擁有專門的信用報(bào)告機(jī)構(gòu)，主要有兩種形式：消費(fèi)信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)及調(diào)查性的信貸報(bào)告公司。消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)擁有獨(dú)立的計(jì)算機(jī)資料庫(kù)，涵蓋整個(gè)北美洲近1000萬(wàn)個(gè)信貸消費(fèi)者的檔案，保持著6億以上的賬目，資料庫(kù)近10億字節(jié)的資料，每天約有200萬(wàn)信用報(bào)告產(chǎn)生，約有1萬(wàn)起消費(fèi)者查詢。這種機(jī)構(gòu)在美國(guó)主要有三家，即Experian信息服務(wù)公司、Trans聯(lián)合公司及Equifax公司。調(diào)查性的信用主要提供包括消費(fèi)者性格、聲譽(yù)、生活方式及其他個(gè)人特性的調(diào)查性的信用報(bào)告，其資料通常來(lái)自于面試調(diào)查和其他傳統(tǒng)方式。
美國(guó)的消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)具有一套嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理程序。美國(guó)消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理有以下幾個(gè)特點(diǎn)：①有效利用信用局的個(gè)人信用資料，嚴(yán)格把好消費(fèi)信貸入口關(guān)；②充分運(yùn)用定量分析方法，及時(shí)監(jiān)測(cè)消費(fèi)信貸資產(chǎn)質(zhì)量；③強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)審核與風(fēng)險(xiǎn)組合控制，實(shí)現(xiàn)信貸管理的橫向制約；④重視信貸文化和風(fēng)險(xiǎn)控制文化的建立與培養(yǎng)，從業(yè)務(wù)拓展的源頭控制風(fēng)險(xiǎn)；⑤實(shí)行消費(fèi)信貸的精細(xì)化管理，有針對(duì)性地防范各類風(fēng)險(xiǎn)；⑥建立業(yè)務(wù)自我評(píng)估體系，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)先警示；⑦充分發(fā)揮信貸管理委員會(huì)的作用，從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范；⑧講究消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制與防范的操作技巧，在具體操作程序上控制風(fēng)險(xiǎn)；⑨采取有效措施，及時(shí)清收不良貸款。
與美國(guó)相比，我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)面臨的最大問(wèn)題是社會(huì)信用體系的缺失，消費(fèi)信貸具有貸款規(guī)模小、筆數(shù)多的特點(diǎn)，在國(guó)內(nèi)個(gè)人和企業(yè)金融信用體系沒(méi)有建立和完善的情況下，銀行只能逐個(gè)審查借款人的收入信用狀況，加上法律體系對(duì)失信者的懲戒機(jī)制不到位，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成本高。就我國(guó)汽車消費(fèi)信貸來(lái)說(shuō)，目前，銀行和經(jīng)銷商的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)主要依靠保險(xiǎn)公司提供的信用保證保險(xiǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，信用調(diào)查往往流于形式。更為重要的是汽車屬貶值型動(dòng)產(chǎn)，折舊率高，易于隱匿和移動(dòng)，作為抵押物品較難保全，加上我國(guó)二手車市場(chǎng)發(fā)展落后，回收車輛的處理變現(xiàn)困難，在目前國(guó)內(nèi)汽車價(jià)格不斷下調(diào)的情況下，貸款汽車的現(xiàn)實(shí)市值往往低于貸款余額，消費(fèi)者往往以車抵貸，逃避還款。實(shí)際上，沒(méi)有完善的個(gè)人信用體系，無(wú)論怎么對(duì)高危群體索要高額保費(fèi)，道德風(fēng)險(xiǎn)都難以得到有效控制。
參考文獻(xiàn)
1黃小軍．美國(guó)消費(fèi)信貸的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀[J]．國(guó)際金融研究，1999（5）
但隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)大，信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)也顯得越來(lái)越突出了。如何認(rèn)識(shí)、防范信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn),是信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中至關(guān)重要的環(huán)節(jié),如果不對(duì)信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)防范加以高度重視,很容易爆發(fā)信用卡危機(jī)。
一、信用風(fēng)險(xiǎn)的類型
1.資信風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個(gè)高校，對(duì)那些沒(méi)有固定收入的學(xué)生的要求條件十分的簡(jiǎn)單，就身份證、學(xué)生證復(fù)印件，及個(gè)人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會(huì)上，申請(qǐng)人提供僅身份證件和房產(chǎn)證明或購(gòu)房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請(qǐng)人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費(fèi)了，則造成了銀行的損失。
2.商戶風(fēng)險(xiǎn)。由于商戶的操作人員沒(méi)有按照規(guī)定核對(duì)持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規(guī)操作，從而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。
3.欺詐風(fēng)險(xiǎn)。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風(fēng)險(xiǎn)和偽造涂改進(jìn)行作案造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是偽造他人資料申請(qǐng)信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報(bào)道過(guò)的一則案例為，曾有一個(gè)團(tuán)伙，在某國(guó)外銀行先申請(qǐng)一張信用卡，然后把信用卡寄回國(guó)內(nèi)或利用先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備偽造多張信用卡分給多人在國(guó)內(nèi)消費(fèi)，這段時(shí)間申請(qǐng)人在國(guó)外居住，無(wú)回國(guó)記錄而到對(duì)賬日后和還款日前向銀行提出本人在國(guó)外而不在國(guó)內(nèi)無(wú)法在國(guó)內(nèi)消費(fèi)的理由拒絕還款,從而造成國(guó)外銀行的資金損失。
4.套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。信用卡套現(xiàn)，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過(guò)不正常手續(xù)提取現(xiàn)金，違反與發(fā)卡機(jī)構(gòu)的約定，通過(guò)不法商戶以刷卡消費(fèi)的名義或網(wǎng)上購(gòu)物消費(fèi)的名義將信用卡中的透支額度，通過(guò)POS終端或其他方式全部或部分地直接轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，巧妙套取資金的行為。
二、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范
1.完善共享的個(gè)人資信檔案。個(gè)人資信檔案登記是開展個(gè)人信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。在開展信用卡業(yè)務(wù)過(guò)程中,如何簡(jiǎn)便而又準(zhǔn)確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。那么，完善共享的個(gè)人資信檔案勢(shì)在必行。通過(guò)涵蓋全國(guó)每個(gè)企業(yè)、每個(gè)成人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、資信情況的電子信息系統(tǒng)，可以隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)提供即時(shí)的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個(gè)人在申辦信用卡時(shí)，就可以清楚申辦人在商業(yè)銀行的借還款、信用卡、擔(dān)保等信用信息，以及相關(guān)的身份識(shí)別信息,并向商業(yè)銀行提供個(gè)人信用信息聯(lián)網(wǎng)查詢服務(wù),滿足商業(yè)銀行防范和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的需求。
2.設(shè)立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費(fèi)，需要依靠健全的法律規(guī)范。由于目前實(shí)施的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》屬于部門規(guī)章，法律效力低，法律級(jí)別低，對(duì)銀聯(lián)公司、信用卡專業(yè)化服務(wù)公司等市場(chǎng)參與者的準(zhǔn)入條件和權(quán)利義務(wù)責(zé)任等都未做明確的規(guī)定，給監(jiān)管帶來(lái)不便，給市場(chǎng)帶來(lái)不穩(wěn)定因素，也給信用卡消費(fèi)帶來(lái)了障礙。因此應(yīng)修訂我國(guó)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》,詳細(xì)規(guī)定信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的概念、認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防范的措施、責(zé)任的承擔(dān)等方面的內(nèi)容。在不遠(yuǎn)的將來(lái)，應(yīng)參照國(guó)際慣例，將分散在我國(guó)刑法、民法、經(jīng)濟(jì)合同法、擔(dān)保法、商業(yè)銀行法以及銀行業(yè)務(wù)管理辦法中的相關(guān)法律或規(guī)定加以整理，形成一部規(guī)范信用卡行為的專門法律。
3.構(gòu)建統(tǒng)一的授信制度和審慎的監(jiān)管機(jī)制。建立良好的明確定義的授信標(biāo)準(zhǔn)和審慎的監(jiān)管機(jī)制,以安全和穩(wěn)健的方式審批授信,對(duì)防范信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。因?yàn)槭谛艠?biāo)準(zhǔn)規(guī)定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?可確保對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。
利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)多媒體技術(shù)，通過(guò)采集持卡人的聲音、指紋等在全國(guó)各指紋驗(yàn)證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負(fù)面信息記入個(gè)人資信檔案，及時(shí)與司法機(jī)關(guān)聯(lián)系。同時(shí)，持卡消費(fèi)者也應(yīng)注意了解信用卡使用的有關(guān)知識(shí)和注意事項(xiàng)，學(xué)會(huì)用法律的武器保護(hù)自己的權(quán)益和利益。
4.建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，要加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理的原則。政府為了協(xié)助金融機(jī)構(gòu)更好地控制風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)制定與信用相關(guān)的一系列法律法規(guī),除此之外,金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)依法與信用卡申請(qǐng)人訂立嚴(yán)密的契約。金融機(jī)構(gòu)憑該契約對(duì)信用卡持卡人的各類消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都可以進(jìn)行監(jiān)督,一旦發(fā)生違約現(xiàn)象可以及時(shí)止付及追索欠款,必要時(shí)可以訴諸法律。
其次，銀行應(yīng)完善自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各銀行都應(yīng)對(duì)信用卡的審批標(biāo)準(zhǔn)、審批過(guò)程以及各級(jí)部門授信權(quán)限有著明確的規(guī)定,并通過(guò)各管理委員會(huì)對(duì)銀行信用卡進(jìn)行科學(xué)動(dòng)態(tài)管理來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn),保證銀行資金的安全。銀行對(duì)自身信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行系統(tǒng)管理,并可以經(jīng)常做一些非正常事件的調(diào)查,時(shí)刻注意信用風(fēng)險(xiǎn)制度的完善。
關(guān)鍵詞：湘西銀行 不良貸款壓降 方法
信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的項(xiàng)目，通常包括住房抵押貸款、商用房抵押貸款、工商業(yè)貸款、汽車貸款以及應(yīng)收賬款等。積極防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，降低逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款的比例，始終是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的中心。本文結(jié)合湘西州銀行信貸工作實(shí)際，對(duì)如何提升銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量作了認(rèn)真思考。
一、湘西銀行業(yè)信貸工作的運(yùn)行情況
今年來(lái)，湘西州各家銀行都高度重視不良貸款的壓降工作，在法律允許的范圍內(nèi)采取一切超常規(guī)手段和有效措施，積極組織清收不良貸款，嚴(yán)格規(guī)范信貸管理流程，加快推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，取得了一些顯著成效。但在宏觀經(jīng)濟(jì)增速回落的大背景下，本州工商企業(yè)利潤(rùn)下滑削弱了企業(yè)的還本付息能力；另一方面，湘西州地方融資風(fēng)波的后遺癥風(fēng)險(xiǎn)凸顯，個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人商業(yè)貸款、房地產(chǎn)相關(guān)行業(yè)貸款、融資平臺(tái)貸款、外向型中小企業(yè)貸款質(zhì)量存在較大下行壓力，湘西銀行業(yè)不良貸款率有上升趨勢(shì)。主要表現(xiàn)：
（一）不良貸款集中密度高。湘西銀行業(yè)不良貸款主要集中在大型支行或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，有的行不良貸款余額和不良貸款率占據(jù)全部不良貸款的半壁江山。特別是由于2008年湘西非法融資案影響，出現(xiàn)了個(gè)人不良貸款額和不良率的居高不下，成為湘西州銀行業(yè)個(gè)人不良貸款壓降的重點(diǎn)。
（二）貸款客戶信用等級(jí)低，結(jié)構(gòu)欠合理。湘西銀行法人客戶不良貸款一是主要集中在B級(jí)信用等級(jí)客戶，客戶信用等級(jí)低，誠(chéng)信度缺乏；二是主要集中在民營(yíng)企業(yè)和其他貸款，行業(yè)貸款過(guò)于集中，其不良貸款余額比例增大。三是主要集中在采礦業(yè)、制造業(yè)、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)及個(gè)人貸款，如某銀行其不良貸款分別達(dá)到2501.75萬(wàn)元、2926.48萬(wàn)元、2990.30萬(wàn)元和11228.83萬(wàn)元，合計(jì)達(dá)19647.36萬(wàn)元，占貸款總額的12.68%，占不良貸款余額的84.37%。
（三）、不良貸款額度集中，處置工作困難。湘西銀行不良貸款呈現(xiàn)額度集中現(xiàn)象，給清收處置工作帶來(lái)很大難度。如湘西州某大食品有限公司等2戶1000萬(wàn)元以上不良貸款大戶的不良貸款就達(dá)3700萬(wàn)元，占湘西某銀行全部不良貸款的15.89%。隨著湘西企業(yè)改制和轉(zhuǎn)型，國(guó)有企業(yè)采取破產(chǎn)、改制方式逃廢懸空銀行債務(wù)，加之企業(yè)改制有很大的盲目性，改制后并沒(méi)有優(yōu)化配置，找到出路，無(wú)法應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)被迫關(guān)停倒閉。目前有的企業(yè)已停產(chǎn)或者停業(yè)，根本沒(méi)有資金來(lái)源，企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，使銀行清收處置不良貸款步履艱難。特別是由于企業(yè)資產(chǎn)嚴(yán)重貶值，產(chǎn)權(quán)不清，導(dǎo)致銀行在訴訟清收處置過(guò)程中損失加大。
（四）信用卡不良透支現(xiàn)象嚴(yán)重。湘西銀行信用卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)近年來(lái)得到了快速發(fā)展，信用卡已普及到本地行政、事業(yè)、企業(yè)單位，成了湘西州人們生活中必不可少的金融工具。然而信用卡在方便人們消費(fèi)融資的同時(shí)，也在考驗(yàn)著每個(gè)客戶的信用度。通過(guò)市場(chǎng)了解，有的持卡人利用銀行信用卡惡意透支、嚴(yán)重?cái)_亂了社會(huì)金融秩序，一些不法分子聯(lián)合商戶通過(guò)虛擬POS機(jī)刷卡消費(fèi)等不真實(shí)交易，變相從事信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重違反了國(guó)家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營(yíng)的法律規(guī)定，違反了人民銀行對(duì)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，存在著為“洗錢”等不法行為提供便利條件的風(fēng)險(xiǎn)，給全州整體金融秩序埋下了風(fēng)險(xiǎn)因素，加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)防控難度，大量不良貸款的形成嚴(yán)重破壞了社會(huì)的誠(chéng)信環(huán)境，造成了不良社會(huì)影響。
（五）由于湘西地區(qū)地理環(huán)境差、經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)、資本基礎(chǔ)薄弱、融資渠道單一等先天不足等因素，嚴(yán)重的削弱了本地企業(yè)發(fā)展壯大的能力。另外因市場(chǎng)變化以及企業(yè)內(nèi)部管理不善，導(dǎo)致企業(yè)不能維持正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)， 部分停產(chǎn)、停產(chǎn)和倒閉，不能按期歸還銀行貸款，使銀行不良貸款大量產(chǎn)生。
（六）多年來(lái)銀行業(yè)只重視貸款數(shù)量，忽視質(zhì)量管理，走的是粗放式經(jīng)營(yíng)道路，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)過(guò)于淡薄，對(duì)于后備還款來(lái)源的安排工作不力，形成了不良貸款大量沉淀。雖然近幾年來(lái)銀行轉(zhuǎn)變觀念，重視強(qiáng)化貸款精細(xì)化管理，貸款信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作取得了顯著進(jìn)展，但以前粗放管理所形成的不良貸款在短期內(nèi)難以化解，產(chǎn)生了令人頭痛的不良貸款歷史遺留問(wèn)題，要甩掉這個(gè)沉重的包袱需要長(zhǎng)時(shí)間的艱辛努力。
三、提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量的途徑
（一）加大對(duì)不良貸款大戶的清收處置。針對(duì)不良貸款集中、額度大的現(xiàn)狀，今年，湘西自治州銀行應(yīng)選定不良貸款重點(diǎn)戶，由各行領(lǐng)導(dǎo)掛帥清收，成立精干專業(yè)的清收處置小組，建立專門的督辦制度，對(duì)1000萬(wàn)元以上不良貸款大戶清收處置工作進(jìn)行專項(xiàng)督辦。同時(shí)要建立重點(diǎn)聯(lián)系行制度，加大對(duì)不良貸款余額較大或占比較高的支行的監(jiān)控，對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，督促重點(diǎn)行的不良貸款壓降處置工作落到實(shí)處。
（二）充分運(yùn)用呆賬核銷方式提升處置效率。在壓降工作中要深刻領(lǐng)會(huì)有關(guān)呆賬核銷政策精神，規(guī)范審查審批工作，確保呆賬損失證據(jù)確鑿、依據(jù)充分、追索盡職、責(zé)任明確，推動(dòng)呆賬核銷工作健康發(fā)展。積極采取措施，主動(dòng)開展工作，將符合條件的呆賬項(xiàng)目盡快向上級(jí)行申報(bào)核銷。對(duì)已上報(bào)的項(xiàng)目，要明確專人與上級(jí)行進(jìn)行聯(lián)系，力爭(zhēng)盡快核銷到位。及時(shí)掌握全轄賬銷案存資產(chǎn)轉(zhuǎn)入、銷賬、清收處置情況，提高賬銷案存資產(chǎn)管理水平。
（三）全力清收信用卡風(fēng)險(xiǎn)透支。銀行要加強(qiáng)與湘西州政法、公安部門聯(lián)系，充分利用法律武器強(qiáng)力清收信用卡風(fēng)險(xiǎn)透支。各行要明確清收信用卡風(fēng)險(xiǎn)透支組織機(jī)構(gòu)和責(zé)任人，制定清收任務(wù)目標(biāo)，明確工作責(zé)任。通過(guò)向透支戶電話、信函或上門催收、輿論宣傳等方式，使持卡人意識(shí)到信用的價(jià)值和重要性，提高清收處置效率。同時(shí)，建立健全信用卡管理制度，明確責(zé)任，落實(shí)考核，明確獎(jiǎng)罰，按照“誰(shuí)發(fā)卡、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，將信用卡不良清收納入支行行長(zhǎng)績(jī)效考核，確保激勵(lì)機(jī)制的長(zhǎng)效性，努力推動(dòng)信用卡業(yè)務(wù)持續(xù)、快速、高質(zhì)量地發(fā)展。
（四）加大優(yōu)質(zhì)客戶、優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目的貸款營(yíng)銷力度。為優(yōu)化貸款客戶結(jié)構(gòu)和資源配置，湘西銀行要按照上級(jí)行和相關(guān)部門的部署，加大中小型企業(yè)的營(yíng)銷力度，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化配置信貸資源。要充分認(rèn)識(shí)到加大優(yōu)質(zhì)客戶的營(yíng)銷、壓縮信用等級(jí)低客戶貸款是湘西銀行走出壓降困境的光明之路。貸款營(yíng)銷中要堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)可控原則，選擇好優(yōu)質(zhì)客戶和優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，從源頭上控制住貸款風(fēng)險(xiǎn)；要堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家信貸政策，嚴(yán)把審查、審批關(guān)，堅(jiān)持項(xiàng)目審查、審批原則，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和有效防范風(fēng)險(xiǎn)隱患；要加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)識(shí)別和處置風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸作業(yè)監(jiān)督，有效防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（五）加強(qiáng)對(duì)到期貸款管理，嚴(yán)防新的風(fēng)險(xiǎn)。各行要及時(shí)跟蹤，加強(qiáng)對(duì)到期貸款管理，從源頭上控制新增不良貸款。要嚴(yán)肅紀(jì)律，認(rèn)真落實(shí)規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)的前提條件和附加條件，規(guī)范授信評(píng)級(jí)和審批工作，對(duì)新發(fā)生逾期不良貸款，要進(jìn)行認(rèn)真分析，落實(shí)責(zé)任人，實(shí)行責(zé)任追究，對(duì)主觀上重貸輕管或重大疏忽造成的新增不良貸款責(zé)任人，予以嚴(yán)肅查處，確保全轄信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷提升。
（六）完善評(píng)級(jí)授信方案限時(shí)報(bào)送管理制度，確保評(píng)級(jí)授信工作有序開展。一是各銀行要按照上級(jí)行制定的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)轄內(nèi)企業(yè)逐戶進(jìn)行評(píng)定，并報(bào)經(jīng)評(píng)審委員進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審，保證信用等級(jí)評(píng)定的準(zhǔn)確，為優(yōu)化貸款投向奠定基礎(chǔ)。二是規(guī)范授信審批特別是評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)流程操作，提高授信審批工作管理水平。辦理項(xiàng)目貸款嚴(yán)格落實(shí)“先授信、后審批，分工協(xié)作、各負(fù)其責(zé)”的管理原則；嚴(yán)格落實(shí)關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信管理，做好關(guān)聯(lián)關(guān)系的系統(tǒng)維護(hù)工作；加強(qiáng)對(duì)在銀行有融資余額的不良貸款客戶的評(píng)級(jí)授信管理，提高授信審批工作的質(zhì)量和管理水平。
（七）完善信貸管理制度機(jī)制，確保各項(xiàng)基礎(chǔ)工作到位。各行要認(rèn)真執(zhí)行銀監(jiān)局的三辦法一指引，加強(qiáng)資金的出行管理，嚴(yán)格對(duì)出行資金的控制，有效控制信貸單位的資金去向，確保企業(yè)銷貨款回行情況正常。要堅(jiān)持信貸資料移交管理辦法，明確信貸資料的管理責(zé)任，規(guī)范信貸資料的移交操作程序。要認(rèn)真實(shí)行雙人貸款調(diào)查制度，杜絕發(fā)放貸款可能的道德風(fēng)險(xiǎn)；認(rèn)真做好日常性和臨時(shí)性工作。做好上級(jí)行的各類調(diào)查和日常的貸后檢查、信貸整改、五級(jí)分類和貸款劃轉(zhuǎn)、報(bào)表統(tǒng)計(jì)等工作。
[關(guān)鍵詞] 股份制銀行 風(fēng)險(xiǎn)控制 信用卡 營(yíng)銷策略
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,股份制銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中起到的作用越來(lái)越大。在房地產(chǎn)、出口貿(mào)易等行業(yè)中部分企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)加大,相關(guān)行業(yè)的一些中小企業(yè)資金鏈條可能斷裂,從而使銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化,銀行卡風(fēng)險(xiǎn)同步上升,商業(yè)銀行如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平顯得更加重要。在信用卡業(yè)務(wù)中,由于其獨(dú)特的運(yùn)營(yíng)模式,以及行業(yè)內(nèi)比較沖動(dòng)的發(fā)展趨勢(shì),其風(fēng)險(xiǎn)控制同樣需要加強(qiáng)。
一、股份制銀行風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀與特征
1、必須正視目前存在的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
股份制銀行作為當(dāng)前金融業(yè)內(nèi)最為活躍的力量,已經(jīng)成為銀行業(yè)發(fā)展的亮點(diǎn)。同時(shí),由于股份制銀行擴(kuò)張發(fā)展步伐加快和業(yè)務(wù)迅速增多,其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也迅速擴(kuò)張而增大。國(guó)內(nèi)股份制銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有:銀行業(yè)資本化程度日益深入帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn);中期存貸利率可能市場(chǎng)化帶來(lái)的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn);資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的原因是政府緊縮流動(dòng)性并有針對(duì)性的遏制某些行業(yè)的信貸增長(zhǎng),銀行面對(duì)的市場(chǎng)需求種類繁多,影響因素錯(cuò)綜復(fù)雜,風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)刻充滿變數(shù),因此對(duì)于股份制銀行而言需要加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的不斷改進(jìn)和完善,才能保障未來(lái)銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
2、信息化與風(fēng)險(xiǎn)控制前景不明朗
從信息化布局和管理現(xiàn)狀來(lái)看,風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)受制于目前銀行薄弱的信息化基礎(chǔ),信息化不清晰,容易形成信息不對(duì)稱,風(fēng)險(xiǎn)控制質(zhì)量下降。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理商機(jī)推動(dòng)很多有實(shí)力的軟件開發(fā)商致力于風(fēng)險(xiǎn)管控項(xiàng)目的研究。特別是當(dāng)前由于制造業(yè)不景氣,出口受到打壓,貿(mào)易前景不明朗等因素,導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)困難以致資金鏈斷裂等,給股份制銀行的相關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)了一定的壓力,通過(guò)相關(guān)管理升級(jí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力,是股份制銀行亟需解決的突出問(wèn)題。
二、控制銀行風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)策略
1、嚴(yán)控信貸資金流向
對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),信貸資金的流向要有比較明顯的安全路徑,以及符合銀行發(fā)展戰(zhàn)略的側(cè)重點(diǎn),才能實(shí)現(xiàn)良好的業(yè)績(jī)。對(duì)于很多客戶來(lái)說(shuō),其獲得貸款的用途,或許與銀行的愿望不吻合,那么在這個(gè)時(shí)候需要進(jìn)行一定的取舍,如何進(jìn)行監(jiān)管,需要認(rèn)真考量。冒險(xiǎn)或者擔(dān)負(fù)大的風(fēng)險(xiǎn),都是對(duì)銀行綜合風(fēng)險(xiǎn)控制的一個(gè)大考。嚴(yán)格監(jiān)管信貸資金的流向,政府項(xiàng)目貸款質(zhì)量普遍比較好,但是到了一定程度,也必須有所警惕,特別是在政府項(xiàng)目一窩蜂大上快干之際,很多監(jiān)管措施跟不上,難以形成良好的貸款前景。儲(chǔ)蓄客戶的存款更多用于投資,比如投資炒股的資金又以保證金的形式回流到同一家銀行中來(lái)?；钇诖婵钕喈?dāng)大部分客戶的存款是穩(wěn)定的,少部分會(huì)有大的流動(dòng),銀行要做的是沉淀率分析,以便適度調(diào)整。
2、資產(chǎn)質(zhì)量是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的基礎(chǔ)
從實(shí)際情況研究發(fā)現(xiàn),資產(chǎn)質(zhì)量是企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。公司資產(chǎn)質(zhì)量在經(jīng)濟(jì)下行的環(huán)境中保持穩(wěn)定的能力是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的重要因素。公司資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定,才能具有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。作為股份制銀行,招行在規(guī)模和網(wǎng)點(diǎn)不占優(yōu)勢(shì)的情況下后來(lái)居上,中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。對(duì)于股份制銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門來(lái)說(shuō),現(xiàn)在企業(yè)停產(chǎn)倒閉的預(yù)兆已經(jīng)越來(lái)越不明顯,偶然性和突發(fā)性在增加,平時(shí)監(jiān)測(cè)時(shí)各方面指標(biāo)都非常正常的優(yōu)質(zhì)客戶,可能一夜之間停產(chǎn)倒閉。高價(jià)庫(kù)存暴跌以及期貨、股權(quán)投資都是未引暴的業(yè)績(jī)地雷,特別是航運(yùn)業(yè)掛鉤的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)極大。
3、重視股份制銀行高存貸比數(shù)據(jù)
股份制銀行高存貸比需要一個(gè)合理的位置。風(fēng)險(xiǎn)從銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)角度看,存貸比例不宜過(guò)高,銀行要應(yīng)付廣大客戶日常現(xiàn)金支取和日常結(jié)算,需要銀行留有一定庫(kù)存現(xiàn)金存款準(zhǔn)備金,存貸比過(guò)高導(dǎo)致資金就會(huì)不足與銀行支付危機(jī),如支付危機(jī)擴(kuò)散可能導(dǎo)致金融危機(jī)。目前銀行負(fù)債來(lái)源看,除傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)外還包括同業(yè)存款、券商保證金存款、同業(yè)拆借等,這些并未納入考核。存貸比雖然仍是一個(gè)考核指標(biāo),但目前已經(jīng)弱化,資本充足率、資金運(yùn)用程度、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會(huì)看得更多些。
4、加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)管理和改革促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制
經(jīng)濟(jì)全球化給金融業(yè)帶來(lái)驚醒。必須認(rèn)識(shí)到,由于受內(nèi)外經(jīng)濟(jì)諸多不確定因素影響,國(guó)內(nèi)股份制銀行的擴(kuò)張發(fā)展和盈利預(yù)期都面臨著一些不確定性。通過(guò)實(shí)踐可以發(fā)現(xiàn),目前企業(yè)經(jīng)濟(jì)正在向外向型和總部經(jīng)濟(jì)邁進(jìn),特別是一些大型集團(tuán),往往追求多元、集團(tuán)化以及跨區(qū)域,顯示出產(chǎn)業(yè)鏈延伸的明顯特征,在發(fā)展過(guò)程中往往隱藏了大量的風(fēng)險(xiǎn)。而銀行目前以支行為主的經(jīng)營(yíng)模式難以有足夠的信息支持力量和風(fēng)險(xiǎn)控制能力,對(duì)一些不符合銀行規(guī)定的企業(yè)進(jìn)行核查,往往難以看出其真實(shí)的財(cái)政數(shù)據(jù)。而銀行發(fā)展的內(nèi)在要求,以及與銀行市場(chǎng)吻合度比較低,造成很多管理效率大打折扣。從實(shí)際需要看,目前很有必要進(jìn)行扁平化改革和調(diào)整,朝著管理部門垂直化和效率集約化以及組織架構(gòu)矩陣化的整體綜合性調(diào)整。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)控制與銀行經(jīng)營(yíng)效率相協(xié)調(diào),發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)與股份制銀行的現(xiàn)實(shí)環(huán)境相一致,追求發(fā)展業(yè)務(wù)的行業(yè)與所在區(qū)域相結(jié)合、以及銀行管理的組織架構(gòu)與實(shí)際業(yè)務(wù)吻合與匹配的公司業(yè)務(wù)模式化的組織體系,實(shí)現(xiàn)有效服務(wù)于管理決策以及業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。把經(jīng)營(yíng)重心上移,調(diào)整總、分、支行功能定位,為調(diào)動(dòng)支行的積極性搞一個(gè)引資利潤(rùn)結(jié)合辦法。分行按行業(yè)分工,從一些實(shí)際情況來(lái)看,可以讓一些不適宜的支行不再辦理對(duì)公貸款業(yè)務(wù),轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)的層次提升到由分行來(lái)辦理,實(shí)踐證明,通過(guò)改革后,這個(gè)轉(zhuǎn)變對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)很有利,其風(fēng)險(xiǎn)控制的能力大大增強(qiáng)。
三、股份制銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的信用卡管控與營(yíng)銷舉措
1、發(fā)卡風(fēng)險(xiǎn)控制
在由工作人員核實(shí)身份證原件并提交申請(qǐng)表、身份證復(fù)印件和收入證明后,必須要核實(shí)申請(qǐng)人的身份和單位,在線申請(qǐng)和去網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)都無(wú)效,提供上門辦卡服務(wù),即到申請(qǐng)人的單位去核實(shí)身份,辦理信用卡。嚴(yán)格辦卡程序,銷售隊(duì)伍要開始承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。逐步把工作重點(diǎn)放到了精細(xì)化作業(yè)和內(nèi)部整頓上,主要提高單卡收益,管控風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于身份證明,除了聯(lián)網(wǎng)公安機(jī)關(guān)審查身份證之外,還會(huì)對(duì)其身份證的辦卡情況進(jìn)行核查。不少中小銀行甚至上收了發(fā)卡審核的最終審批權(quán),個(gè)人信用卡申請(qǐng)表提交后,分行無(wú)最后審批權(quán),最后信息要經(jīng)總行才能審批完畢。提高銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)量,平衡好買者自負(fù)和賣者有責(zé)的關(guān)系,增強(qiáng)銀行的合規(guī)性,是銀行業(yè)務(wù)順利開展的基本保障。
2、反套現(xiàn)和催收
更多的信用卡風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生在使用過(guò)程中。非法套現(xiàn)活動(dòng)日益猖獗,讓銀行分外頭痛。套現(xiàn)行為甚至已經(jīng)產(chǎn)業(yè)化,有專門的套現(xiàn)公司,幫人辦卡套現(xiàn),一條龍服務(wù)。有些套現(xiàn)公司甚至還可以幫別人養(yǎng)卡,就是客人套現(xiàn)之后,套現(xiàn)公司可以先幫客人墊支還錢,增加信用卡的信用額度,更多的套現(xiàn)。目前銀行在這方面的管理辦法有限。股份制銀行現(xiàn)在內(nèi)部建立POS機(jī)跟蹤系統(tǒng),如對(duì)POS機(jī)安裝、特約商戶申請(qǐng)及信用卡的消費(fèi)跟蹤都有數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控。二是加強(qiáng)打擊套現(xiàn)活動(dòng),除了聯(lián)合公安機(jī)關(guān)外,不少銀行也外包了一部分監(jiān)控業(yè)務(wù),和一些信用卡催收公司合作監(jiān)控套現(xiàn)公司。而部分股份制銀行設(shè)立了反欺詐聯(lián)盟、互通黑名單。更嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)落在信用卡催收環(huán)節(jié)上。銀行和催收公司的合作也因嚴(yán)峻的形勢(shì)更加緊密。有銀行為了提高追收率,不斷提高催收公司的比例分成,提高到50%以上。
四、結(jié)語(yǔ)
總之,加強(qiáng)股份制銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制有利于整個(gè)銀行業(yè)的健康發(fā)展。適度回收流動(dòng)性和強(qiáng)調(diào)信貸投放的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)銀行業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展實(shí)為利好。繼續(xù)加大貸款類高收益資產(chǎn)投放力度,增加同業(yè)往來(lái)類低成本負(fù)債,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化利于企穩(wěn)凈息差。同時(shí)對(duì)信用卡等相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整,對(duì)相關(guān)管理進(jìn)行改革,全面增強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力,是今后股份制銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力的重要步驟?！?/p>
參考文獻(xiàn):
[1]鐘春平,徐長(zhǎng)生.我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的誤區(qū).上海金融,2006年第2期.
[論文摘要]在如何對(duì)待信用卡套現(xiàn)的問(wèn)題上,國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的第三方支付平臺(tái)如PAYPAL(貝寶)、支付寶、快錢等目前都采用了多種安全措施。
在電子商務(wù)中，網(wǎng)上交易的支付問(wèn)題的安全性問(wèn)題越來(lái)越突出，為確保顧客在購(gòu)買東西的時(shí)候不會(huì)錢財(cái)兩空，一種新的支付方式——第三方支付出現(xiàn)了，第三方支付平臺(tái)的出現(xiàn)解決了電子商務(wù)的瓶頸——網(wǎng)上支付信用與安全問(wèn)題,充當(dāng)商家與消費(fèi)者之間的信用紐帶,作為交易各方與銀行的接口,消除消費(fèi)者對(duì)商家的疑慮，提供方便快捷簡(jiǎn)易的支付方式,在很大程度上推動(dòng)了電子商務(wù)的發(fā)展。
那么，第三方支付具體指的是什么呢？所謂第三方支付，是指為了保障電子商務(wù)的支付安全，支付通過(guò)買賣雙方之間完全中立的一家企業(yè)來(lái)完成。用E-mail來(lái)進(jìn)行網(wǎng)上支付；打個(gè)電話報(bào)上信用卡號(hào)就能預(yù)訂機(jī)票；用手機(jī)上網(wǎng)交水費(fèi)電費(fèi)游戲費(fèi)……在中國(guó)人還沒(méi)有完全適應(yīng)從紙制貨幣進(jìn)化到“塑膠貨幣”（信用卡）的今天，網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)錢包等第三方支付工具已經(jīng)迫不及待地登場(chǎng)了。
近日，有媒體報(bào)道，有網(wǎng)民利用三方支付工具從信用卡套現(xiàn)。就此，該文進(jìn)而對(duì)第三方支付的安全性問(wèn)題提出質(zhì)疑，認(rèn)為電子支付有可能被金融犯罪分子所利用，充當(dāng)其洗錢的工具。且不管該文提到的套現(xiàn)現(xiàn)象是否屬于依然在可控范圍內(nèi)的小概率事件，也不提所謂的套現(xiàn)行為是否緣于第三方支付的安全漏洞，單就所謂洗錢的擔(dān)心而論，可以說(shuō)，該文是嚴(yán)重低估了央行以及各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，也大大低估了各大第三方支付公司的風(fēng)險(xiǎn)把控能力。
實(shí)際情況是，早在1996年4月1日，中國(guó)人民銀行就頒布并實(shí)施了《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》，其中明確規(guī)定，持卡人不允許利用信用卡套取現(xiàn)金以及惡意透支。對(duì)于信用卡套現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，不光招商銀行等商業(yè)銀行關(guān)注有加，第三方支付公司支付寶、貝寶等亦是小心翼翼，如履薄冰，先后出臺(tái)了多項(xiàng)嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，協(xié)助銀行解決問(wèn)題。
在如何對(duì)待信用卡套現(xiàn)的問(wèn)題上，國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的第三方支付平臺(tái)如PAYPAL(貝寶)、支付寶、快錢等目前都采用了多種安全措施。
例如，PAYPAL(貝寶)在防止盜號(hào)、提供密碼加密以及減少信用卡套現(xiàn)等方面，已經(jīng)配合銀行做了大量工作;快錢除了從技術(shù)手段上防范盜卡之外，還在安全方面加設(shè)了用戶的認(rèn)證系統(tǒng)等六道功能，試圖將安全隱患?jí)旱偷阶钚〕潭取?/p>
作為國(guó)內(nèi)最大的第三方支付平臺(tái)，支付寶的做法就更為完備。早在2006年7月，支付寶就推出“支付寶認(rèn)證”服務(wù)，對(duì)所有使用支付寶的賣家進(jìn)行雙重身份認(rèn)證，即身份證認(rèn)證和銀行卡認(rèn)證。除了與公安部全國(guó)公民身份證號(hào)碼查詢服務(wù)中心合作校驗(yàn)身份證的真?zhèn)?，支付寶還與各大商業(yè)銀行進(jìn)行合作，利用銀行賬戶實(shí)名制信息來(lái)校驗(yàn)用戶填寫的姓名和銀行賬戶號(hào)碼是否準(zhǔn)確，摒棄了某些購(gòu)物網(wǎng)站僅憑一個(gè)手機(jī)號(hào)碼或者身份證號(hào)碼進(jìn)行簡(jiǎn)單認(rèn)證的模式。支付寶公司還在國(guó)內(nèi)率先推出了“全額賠付”制度和交易安全基金，網(wǎng)絡(luò)欺詐發(fā)生率僅為萬(wàn)分之二。
為了保證支付寶的安全性，支付寶技術(shù)團(tuán)隊(duì)還自發(fā)研制了數(shù)字證書，其安全性能得到各銀行認(rèn)同。相對(duì)于目前國(guó)內(nèi)所有第三方認(rèn)證公司采用的認(rèn)證形式，支付寶的數(shù)字證書從技術(shù)上擺脫了普通6位密碼驗(yàn)證，改以1024位加密的數(shù)字簽名技術(shù)，因而更為安全。而數(shù)字密碼的惟一性，也更有助于客戶身份的識(shí)別。
央行的《電子支付指引》規(guī)定，銀行通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)為個(gè)人客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，除采用數(shù)字證書、電子簽名等安全認(rèn)證方式外，單筆金額不應(yīng)超過(guò)1000元人民幣，每日累計(jì)金額不應(yīng)超過(guò)5000元人民幣，并規(guī)定信用卡的網(wǎng)上支付不得超過(guò)提現(xiàn)額度。國(guó)內(nèi)目前沒(méi)有一家銀行和任何一家網(wǎng)上支付公司允許網(wǎng)上“單日支付額度由信用卡額度決定”。在這方面，支付寶也早已主動(dòng)和和很多發(fā)卡銀行聯(lián)手，針對(duì)套現(xiàn)現(xiàn)象做了信用卡網(wǎng)上支付單筆限額的規(guī)定，例如，招商銀行的信用卡支付限制的是單筆最高限額499元。為了保證支付寶的安全性，支付寶還有CTU風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)來(lái)隨時(shí)掃描和監(jiān)控交易的進(jìn)行，防范可能存在的盜卡及套現(xiàn)行為。
實(shí)際上，從2006年5月開始，支付寶就已委托中國(guó)工商銀行對(duì)支付寶公司開立在各家銀行的客戶交易保證金賬戶的余額進(jìn)行核查，工行并定期出具《支付寶客戶交易保證金托管報(bào)告》。這是中國(guó)銀行界第一次為第三方支付平臺(tái)做資金托管的審核報(bào)告，也是當(dāng)前唯一銀行愿意托管的第三方支付平臺(tái)。2006年12月8日，從工行對(duì)11月1日～11月30日期間所有發(fā)生的支付寶公司的客戶提現(xiàn)及余額支付進(jìn)行的抽查情況看，支付寶存放在各家銀行的客戶交易保證金余額總和等于支付寶客戶存放在貴公司的資金余額與待處理款、未達(dá)款余額之和，報(bào)告期間內(nèi)未發(fā)現(xiàn)支付寶客戶交易保證金被挪用情況。
值得一提的是，截至目前工行、農(nóng)行都已經(jīng)開始把以支付寶為主的阿里巴巴中小企業(yè)信用體系作為他們給中小企業(yè)貸款的一個(gè)衡量指標(biāo);而浦東發(fā)展銀行等也看到了里面的巨大商機(jī)紛紛加入。
《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的主要特點(diǎn)
銀行集團(tuán)并表范圍更加審慎。從全球銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐來(lái)看，銀行集團(tuán)的資本充足率并表計(jì)算規(guī)則反映的是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本抵御風(fēng)險(xiǎn)范圍和復(fù)雜程度的判斷。新出臺(tái)的資本管理辦法既明確了納入銀行集團(tuán)并表范圍的硬性指標(biāo)（如直接或間接擁有被投資金融機(jī)構(gòu)50%以上表決權(quán)），也結(jié)合了一些柔性指標(biāo)，如銀行集團(tuán)可以實(shí)質(zhì)性地影響被投資金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等方面的決策，或與被投資金融機(jī)構(gòu)在合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)方面產(chǎn)生連帶效應(yīng)，這類被投資金融機(jī)構(gòu)也要求納入并表范圍，充分體現(xiàn)出以風(fēng)險(xiǎn)為本的并表監(jiān)管理念。
構(gòu)建了多層次的資本監(jiān)管體系。按照新出臺(tái)的資本管理辦法要求，中國(guó)銀行業(yè)的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率，三者的下限分別為5%、6%和8%。結(jié)合“新資本協(xié)議III”的監(jiān)管要求，構(gòu)建了包括最低資本、儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本、第二支柱資本在內(nèi)的資本監(jiān)管體系。明確儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本都必須由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求是所有銀行必須要滿足的，即使是不考慮逆周期資本要求，系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率也需要達(dá)到8.5%，而非系統(tǒng)重要性銀行則需要達(dá)到7.5%。
嚴(yán)格資本構(gòu)成和扣減方面的要求。新出臺(tái)的資本管理辦法明確了資本的構(gòu)成和扣除范圍，未實(shí)現(xiàn)的得利從核心資本中扣除，考慮稅收因素后可以列入二級(jí)資本。對(duì)附屬公司少數(shù)股東資本計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)額和方式進(jìn)行了明確，體現(xiàn)了新協(xié)議III的監(jiān)管要求。特別是對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)普遍使用的二級(jí)資本，按照新老劃段方式進(jìn)行了嚴(yán)格界定。規(guī)定2013年1月1日后發(fā)行二級(jí)資本作為合格的資本工具不能帶有利率跳升機(jī)制或其他贖回激勵(lì)。上述監(jiān)管規(guī)定客觀上有利于推動(dòng)銀行不斷提升資本質(zhì)量，并促使銀行將資本充足率目標(biāo)管理擺上議事日程。
在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算上一定程度體現(xiàn)了審慎的、中國(guó)化的監(jiān)管偏好。借鑒新協(xié)議的資本計(jì)算方法，對(duì)劃入公司暴露的中小企業(yè)業(yè)務(wù)根據(jù)3000萬(wàn)元年?duì)I業(yè)收入進(jìn)行資本計(jì)算的調(diào)整。對(duì)于公司、金融機(jī)構(gòu)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露違約概率最低設(shè)定為0.03%，事實(shí)上設(shè)定了開展公司、金融機(jī)構(gòu)和零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重底限。
信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是決定資本充足率最關(guān)鍵的因素
新出臺(tái)的資本管理辦法調(diào)整了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方式，使我國(guó)商業(yè)銀行再次直面嚴(yán)峻的資本充足率合規(guī)壓力（見(jiàn)表1）。從第一支柱下的三大風(fēng)險(xiǎn)看來(lái)，實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法會(huì)比實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法更少地計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，從而達(dá)到節(jié)約資本的目的。無(wú)論是操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)度量法都只會(huì)增加操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，不會(huì)節(jié)約資本。對(duì)于在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中占比最高的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法是否一定會(huì)比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本很大程度上取決于銀行的客戶選擇和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)類型。
按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類方法，就債權(quán)和商業(yè)銀行債權(quán)而言，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法未必比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本，關(guān)鍵看其內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的分布狀況。以我國(guó)債權(quán)為例，即使是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法持有債權(quán)也不會(huì)是零風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不比權(quán)重法節(jié)約資本；對(duì)于財(cái)政部、央行以外的公共部門和省級(jí)、計(jì)劃單列市人民政府，按照市場(chǎng)慣例，其信用風(fēng)險(xiǎn)略低于，按照上表中的測(cè)算，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法會(huì)比權(quán)重法略微節(jié)省資本。就企業(yè)債權(quán)而言，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法會(huì)比權(quán)重法節(jié)約資本。對(duì)于微型和小型企業(yè)債權(quán)，在滿足納入零售小企業(yè)暴露的條件下，假設(shè)違約損失率45%，相當(dāng)于標(biāo)普B-級(jí)的零售小企業(yè)獲得的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約為75%，只要內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果高于標(biāo)普B-級(jí)都可以獲得比權(quán)重法更優(yōu)惠的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對(duì)于零售債權(quán)（如個(gè)人按揭、信用卡、私人授信等），預(yù)計(jì)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行將較大程度地節(jié)約資本。
我國(guó)銀行業(yè)資本充足率下降的可能性增大
雖然單個(gè)銀行受到新出臺(tái)資本管理辦法的影響程度不同，但整體看來(lái)，該辦法會(huì)驅(qū)動(dòng)商業(yè)銀行資本充足率下降，這一點(diǎn)可以通過(guò)對(duì)影響資本充足率有利和不利兩方面因素分析做出基本判斷。
新資本管理辦法出臺(tái)后，有利于提升資本充足率的因素包括銀行盈利能力持續(xù)增加，使得以留存收益增加資本的能力得到提升。同時(shí)，超額損失準(zhǔn)備可以分段計(jì)算附屬資本也有利于增加資本實(shí)力。不利于資本充足率的因素包括資本構(gòu)成項(xiàng)的更改，縮小了合格資本的范圍；并表范圍的擴(kuò)大，使資本扣減或風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加；在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的相關(guān)系數(shù)提高，導(dǎo)致同樣的交易對(duì)手、同樣的業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)有所增加；新引入交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算要求，增加了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總量；銀行操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)隨著銀行總收入的增加不斷增加；內(nèi)部模型法下，根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力在險(xiǎn)價(jià)值（stressed VaR）與最近60個(gè)交易日壓力在險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以3，二者中高者計(jì)算，會(huì)增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。由此可見(jiàn)，提升銀行資本充足率的因素遠(yuǎn)遜于降低資本充足率的因素。
【關(guān)鍵詞】巴塞爾協(xié)議Ⅲ 資本充足率 商業(yè)銀行
2010年11月，G20首爾峰會(huì)上BaselⅢ被提交給G20成員國(guó)進(jìn)行審批，形成銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)準(zhǔn)。作為G20和巴塞爾委員會(huì)的正式成員，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)在充分考慮了當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況后，經(jīng)過(guò)反復(fù)討論和慎重決策，于今年6月了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《資本辦法》）。我國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)步實(shí)施這一監(jiān)管辦法，不但履行了國(guó)際義務(wù)，而且有助于提高我國(guó)銀行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。
一、《資本辦法》的基本內(nèi)容
1.資本充足率。《資本辦法》大幅提升了對(duì)商業(yè)銀行資本的質(zhì)量和數(shù)量的要求。將把對(duì)資本的要求分成五個(gè)層次：第一層為最低資本要求；第二層為儲(chǔ)備資本要求；第三層為逆周期資本要求；第四層為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第五層是第二支柱資本要求。其中，一級(jí)核心資本用來(lái)滿足前四層的資本要求，第二支柱的資本要求則由銀監(jiān)會(huì)針對(duì)單個(gè)銀行具體的風(fēng)險(xiǎn)做出計(jì)提要求。
2.逆周期資本。逆周期資本目的是要解決順周期問(wèn)題，其比例調(diào)整區(qū)間在0-2.5%之間，具體要求目前還沒(méi)有確定。究其原因是對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的判斷存在較大困難，所以逆周期資本較難判斷和實(shí)施。
3.杠桿率?！顿Y本辦法》規(guī)定杠桿率最低為4%，國(guó)際慣例為3%，2011年我國(guó)銀行業(yè)的平均杠桿率為4.13%。杠桿率主要解決兩個(gè)問(wèn)題：一是對(duì)于表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)折算后將其放入表內(nèi)；二是控制模型風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部模型的復(fù)雜程度與其業(yè)務(wù)透明度此消彼長(zhǎng)，從而可能形成監(jiān)管套利的空間。
4. 流動(dòng)性指標(biāo)。巴塞爾Ⅲ提出了流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率兩個(gè)衡量銀行短期和長(zhǎng)期流動(dòng)性的指標(biāo)。通過(guò)銀監(jiān)會(huì)測(cè)試，目前各主要銀行這兩個(gè)指標(biāo)都超過(guò)了100%，即達(dá)到了規(guī)定的要求。但值得我們注意的是，隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，不少勉強(qiáng)達(dá)標(biāo)的銀行可能出現(xiàn)不能滿足要求的問(wèn)題。
5.系統(tǒng)重要性銀行。由于金融機(jī)構(gòu)存在“大而不倒”的問(wèn)題，才提出了系統(tǒng)重要性資本要求。我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行分為三類：第一類是全球性，例如中國(guó)銀行；第二類是全國(guó)性的，例如工建農(nóng)交等銀行；第三類就是中型股份制銀行，例如民生銀行、興業(yè)銀行等。通過(guò)對(duì)這三類銀行不同的資本要求，實(shí)現(xiàn)差別化的管理。
6.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)。《資本辦法》對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)的變化主要表現(xiàn)在：（1）將小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從100%調(diào)至75%；（2）使用信用卡額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)細(xì)分為20%和50%兩個(gè)檔次；（3）將50%定為個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；（4）將商業(yè)銀行對(duì)同業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重上調(diào)為25%。
7.不合格資本的退出。巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定對(duì)于設(shè)有贖回機(jī)制和利率跳升機(jī)制的次級(jí)債不能再作為二級(jí)資本。因此《資本辦法》要求銀行在十年內(nèi)將其已發(fā)行的不合格資本工具逐步退出。
8.過(guò)渡期的安排?！顿Y本辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行最遲在2018年底前達(dá)到相關(guān)的要求，即6年的達(dá)標(biāo)過(guò)渡期。在過(guò)渡期內(nèi)，沒(méi)有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的銀行應(yīng)制定達(dá)標(biāo)方案，同時(shí)銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)銀行方案的進(jìn)展情況采取相應(yīng)的措施。
二、《資本辦法》對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響
1.利于抑制商業(yè)銀行粗放型的信貸規(guī)模擴(kuò)張。從動(dòng)態(tài)角度看，資本充足率要求由8%增加到11.5%，即銀行每提高100元的信貸規(guī)模，就要多計(jì)提3.5元的監(jiān)管資本。因此，《資本辦法》將在一定程度上抑制我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期存在的粗放式信貸擴(kuò)張問(wèn)題。
2. 引導(dǎo)商業(yè)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率的要求，相應(yīng)地增強(qiáng)抵御短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和提高長(zhǎng)期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)，要求商業(yè)銀行制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案和建立資金儲(chǔ)備，并持續(xù)開展流動(dòng)性壓力測(cè)試。
3.鼓勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)。《資本辦法》通過(guò)提高同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，并嚴(yán)格規(guī)范了資產(chǎn)證券化、場(chǎng)外衍生品等復(fù)雜交易性業(yè)務(wù)，引導(dǎo)國(guó)內(nèi)銀行審慎開展金融創(chuàng)新活動(dòng)。同時(shí)，通過(guò)降低對(duì)小微企業(yè)、個(gè)人貸款及信用卡授信的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，鼓勵(lì)銀行將更多精力用于開展面向小微企業(yè)和個(gè)人客戶的金融服務(wù)。這對(duì)于中國(guó)未來(lái)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
4.推動(dòng)商業(yè)銀行完善資本補(bǔ)充機(jī)制?！顿Y本辦法》強(qiáng)調(diào)了股東資本及所有者權(quán)益的重要性，鼓勵(lì)銀行通過(guò)內(nèi)部資本積累得方式實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵式的發(fā)展。同時(shí)取消了一些限制條款和不合格的資本，從而更有利于商業(yè)銀行可持續(xù)資本補(bǔ)充機(jī)制的建立。
三、實(shí)施《資本辦法》的建議
1.充分發(fā)揮董事會(huì)專門委員會(huì)職能。戰(zhàn)略管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為董事會(huì)專門委員會(huì)，各董事會(huì)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)全程參與《資本辦法》的實(shí)施。例如圍繞資本充足率，資本的補(bǔ)充可以由戰(zhàn)略管理委員會(huì)來(lái)負(fù)責(zé)，而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)資本的配置則可由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)來(lái)負(fù)責(zé)。此外，可以建立一個(gè)機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)各部門之間的協(xié)調(diào)。
2.夯實(shí)銀行的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)薄弱一直是銀行采用先進(jìn)管理技術(shù)的制約因素。最近，銀監(jiān)會(huì)了良好數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，各銀行也基本完成了相應(yīng)的數(shù)據(jù)集中工作，但發(fā)現(xiàn)了許多深層次問(wèn)題，因此后續(xù)的數(shù)據(jù)梳理更為重要。
3.鼓勵(lì)先進(jìn)技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用。只要條件基本成熟，商業(yè)銀行就應(yīng)當(dāng)將先進(jìn)理念和方法運(yùn)用到實(shí)際中去，在實(shí)際的使用中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并不斷進(jìn)行改進(jìn)，從而全面提升銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
[關(guān)健詞]信用卡 信用風(fēng)險(xiǎn) 額度 金融機(jī)構(gòu) 監(jiān)管
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)文化水平的提高和人們生活節(jié)奏的加快，我國(guó)的信用卡市場(chǎng)有了很大的發(fā)展。從1985年中國(guó)銀行發(fā)行國(guó)內(nèi)第一張信用卡到今年（2007年）年底，根據(jù)首屆中國(guó)信用卡調(diào)查報(bào)告預(yù)測(cè),我國(guó)信用卡發(fā)行量將突破6000萬(wàn)張。
但隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)大，信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)也顯得越來(lái)越突出了。如何認(rèn)識(shí)、防范信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn) ,是信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中至關(guān)重要的環(huán)節(jié) ,如果不對(duì)信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)防范加以高度重視 ,很容易爆發(fā)信用卡危機(jī)。
一、信用風(fēng)險(xiǎn)的類型
1.資信風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個(gè)高校，對(duì)那些沒(méi)有固定收入的學(xué)生的要求條件十分的簡(jiǎn)單，就身份證、學(xué)生證復(fù)印件，及個(gè)人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會(huì)上，申請(qǐng)人提供僅身份證件和房產(chǎn)證明或購(gòu)房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請(qǐng)人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費(fèi)了，則造成了銀行的損失。
2.商戶風(fēng)險(xiǎn)。由于商戶的操作人員沒(méi)有按照規(guī)定核對(duì)持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規(guī)操作，從而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。
3.欺詐風(fēng)險(xiǎn)。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風(fēng)險(xiǎn)和偽造涂改進(jìn)行作案造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是偽造他人資料申請(qǐng)信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報(bào)道過(guò)的一則案例為，曾有一個(gè)團(tuán)伙，在某國(guó)外銀行先申請(qǐng)一張信用卡，然后把信用卡寄回國(guó)內(nèi)或利用先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備偽造多張信用卡分給多人在國(guó)內(nèi)消費(fèi)，這段時(shí)間申請(qǐng)人在國(guó)外居住，無(wú)回國(guó)記錄而到對(duì)賬日后和還款日前向銀行提出本人在國(guó)外而不在國(guó)內(nèi)無(wú)法在國(guó)內(nèi)消費(fèi)的理由拒絕還款,從而造成國(guó)外銀行的資金損失。
4.套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。信用卡套現(xiàn)，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過(guò)不正常手續(xù)提取現(xiàn)金，違反與發(fā)卡機(jī)構(gòu)的約定，通過(guò)不法商戶以刷卡消費(fèi)的名義或網(wǎng)上購(gòu)物消費(fèi)的名義將信用卡中的透支額度，通過(guò)POS終端或其他方式全部或部分地直接轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，巧妙套取資金的行為。
二、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范
1.完善共享的個(gè)人資信檔案。個(gè)人資信檔案登記是開展個(gè)人信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。在開展信用卡業(yè)務(wù)過(guò)程中,如何簡(jiǎn)便而又準(zhǔn)確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。那么，完善共享的個(gè)人資信檔案勢(shì)在必行。通過(guò)涵蓋全國(guó)每個(gè)企業(yè)、每個(gè)成人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、資信情況的電子信息系統(tǒng)，可以隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)提供即時(shí)的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個(gè)人在申辦信用卡時(shí)，就可以清楚申辦人在商業(yè)銀行的借還款、信用卡、擔(dān)保等信用信息，以及相關(guān)的身份識(shí)別信息,并向商業(yè)銀行提供個(gè)人信用信息聯(lián)網(wǎng)查詢服務(wù),滿足商業(yè)銀行防范和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的需求。
2.設(shè)立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費(fèi)，需要依靠健全的法律規(guī)范。由于目前實(shí)施的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》屬于部門規(guī)章，法律效力低，法律級(jí)別低，對(duì)銀聯(lián)公司、信用卡專業(yè)化服務(wù)公司等市場(chǎng)參與者的準(zhǔn)入條件和權(quán)利義務(wù)責(zé)任等都未做明確的規(guī)定，給監(jiān)管帶來(lái)不便，給市場(chǎng)帶來(lái)不穩(wěn)定因素，也給信用卡消費(fèi)帶來(lái)了障礙。因此應(yīng)修訂我國(guó)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》,詳細(xì)規(guī)定信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的概念、認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防范的措施、責(zé)任的承擔(dān)等方面的內(nèi)容。在不遠(yuǎn)的將來(lái)，應(yīng)參照國(guó)際慣例，將分散在我國(guó)刑法、民法、經(jīng)濟(jì)合同法、擔(dān)保法、商業(yè)銀行法以及銀行業(yè)務(wù)管理辦法中的相關(guān)法律或規(guī)定加以整理，形成一部規(guī)范信用卡行為的專門法律。
3.構(gòu)建統(tǒng)一的授信制度和審慎的監(jiān)管機(jī)制。建立良好的明確定義的授信標(biāo)準(zhǔn)和審慎的監(jiān)管機(jī)制,以安全和穩(wěn)健的方式審批授信,對(duì)防范信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。因?yàn)槭谛艠?biāo)準(zhǔn)規(guī)定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?可確保對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。
利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)多媒體技術(shù)，通過(guò)采集持卡人的聲音、指紋等在全國(guó)各指紋驗(yàn)證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負(fù)面信息記入個(gè)人資信檔案，及時(shí)與司法機(jī)關(guān)聯(lián)系。同時(shí)，持卡消費(fèi)者也應(yīng)注意了解信用卡使用的有關(guān)知識(shí)和注意事項(xiàng)，學(xué)會(huì)用法律的武器保護(hù)自己的權(quán)益和利益。
4.建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，要加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理的原則。政府為了協(xié)助金融機(jī)構(gòu)更好地控制風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)制定與信用相關(guān)的一系列法律法規(guī),除此之外,金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)依法與信用卡申請(qǐng)人訂立嚴(yán)密的契約。金融機(jī)構(gòu)憑該契約對(duì)信用卡持卡人的各類消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都可以進(jìn)行監(jiān)督,一旦發(fā)生違約現(xiàn)象可以及時(shí)止付及追索欠款,必要時(shí)可以訴諸法律。
其次，銀行應(yīng)完善自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各銀行都應(yīng)對(duì)信用卡的審批標(biāo)準(zhǔn)、審批過(guò)程以及各級(jí)部門授信權(quán)限有著明確的規(guī)定,并通過(guò)各管理委員會(huì)對(duì)銀行信用卡進(jìn)行科學(xué)動(dòng)態(tài)管理來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn),保證銀行資金的安全。銀行對(duì)自身信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行系統(tǒng)管理,并可以經(jīng)常做一些非正常事件的調(diào)查,時(shí)刻注意信用風(fēng)險(xiǎn)制度的完善。
再次，要加快金融電子化建設(shè)，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范。應(yīng)盡快制定與我國(guó)金融電子化總體規(guī)劃相協(xié)調(diào)的信用卡發(fā)展規(guī)劃和政策，在技術(shù)上制定一整套信用卡技術(shù)規(guī)范，打破目前由于體制上的原因而造成的政策各行其是，技術(shù)規(guī)范各異，設(shè)備重復(fù)投資的局面。
5.加強(qiáng)對(duì)特約商戶的管理。發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)在拓展特約商戶時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查其資質(zhì)條件，并加強(qiáng)對(duì)已有的特約商戶的交易監(jiān)督。在各發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)中推廣并加強(qiáng)對(duì)已有特約商戶交易監(jiān)督。在各發(fā)卡行中推廣“商戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)”、“風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和管理系統(tǒng)”、“在線交易監(jiān)控系統(tǒng)”等若干風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)為各發(fā)卡行提供信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)支持和服務(wù)手段，協(xié)助成員銀行防范、降低銀行卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
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關(guān)鍵詞：銀行；信用卡；風(fēng)險(xiǎn)；防范
1銀行信用卡的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)
1.1透支風(fēng)險(xiǎn)
透支風(fēng)險(xiǎn)在信用卡風(fēng)險(xiǎn)中透支風(fēng)險(xiǎn)尤以惡意透支為嚴(yán)重，這些持卡人無(wú)視信用卡章程規(guī)定，欺銀行不是國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)不能繩之以法，利用銀行信用卡結(jié)算，傳遞時(shí)間差冒險(xiǎn)做案，僥幸逃竄，消遙法外，盲目自樂(lè)。
1.2詐騙風(fēng)險(xiǎn)
一般來(lái)講客戶在辦理信用卡時(shí)總是很直觀地與儲(chǔ)蓄存折、存單相比較。確實(shí)信用卡與存單、存折有許多功能相似之處，但又有與其相比更多的優(yōu)點(diǎn)和更大的風(fēng)險(xiǎn)。存單、存折萬(wàn)一丟失，客戶只要到辦理存款的銀行辦理掛失即可阻止風(fēng)險(xiǎn)，而信用卡不慎丟失客戶掛失后發(fā)卡銀行則要上報(bào)總行迅速通知到全國(guó)成千上萬(wàn)個(gè)受理點(diǎn)和物約商戶止付。然而由于使用信用卡出示的身份證有效期二十年之久，其年限跨度之大，使繁忙的銀行和商戶工作人員往往難以辨認(rèn)身份證照片真?zhèn)?，且冒用者只要在簽字上略施小?jì)便可蒙混過(guò)關(guān)巧取豪奪而后溜之，致使掛失后風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。
1.3征信風(fēng)險(xiǎn)
由于目前對(duì)于個(gè)人信用體系建設(shè)的滯后，導(dǎo)致銀行在辦理信用卡授信過(guò)程中信息不對(duì)稱，同一申請(qǐng)人可以在不同的銀行間多頭授信，并缺少對(duì)過(guò)度授信的有效監(jiān)測(cè)手段，為個(gè)別信用不良者惡意透支開了綠燈，形成過(guò)度授信，導(dǎo)致授信風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于信用卡業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中，放松了對(duì)持卡人的信用調(diào)查，對(duì)于信用卡申請(qǐng)者的個(gè)人資信審查也越來(lái)越流于形式，致使新推出的可透支信用卡在發(fā)卡量迅速上升的同時(shí)，惡意透支的持卡者的數(shù)量也在急劇上升，增加了信用卡業(yè)務(wù)產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。
1.4個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)
個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用卡持有人安全用卡意識(shí)不強(qiáng)，信用卡丟失后不及時(shí)掛失；密碼設(shè)置過(guò)于簡(jiǎn)單或使用生日、電話號(hào)碼作為密碼，丟失后很容易被破譯或被熟悉的人掌握等。撿拾他人信用卡后取款的情形占到信用卡詐騙案件總數(shù)的一半以上的情況，充分說(shuō)明持卡人安全用卡的意識(shí)有待加強(qiáng)。
2防范銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)的措施
2.1強(qiáng)化立法控制
發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)于銀行卡交易的高度依賴是建立在高度成熟和完善的信用體系和法制基礎(chǔ)之上的，我國(guó)應(yīng)盡快建立和完善信用體系并健全法制。一是加快信用卡運(yùn)行規(guī)則的立法，進(jìn)一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)；二是加快打擊信用卡犯罪的立法現(xiàn)行刑法中只是對(duì)于使用偽造的信用卡等四種情況進(jìn)行處罰，但是根據(jù)近幾年來(lái)信用卡犯罪的新特點(diǎn)，還應(yīng)該把騙領(lǐng)信用卡非法盜取他人信用卡信息等行為納入刑事處罰的范疇，進(jìn)一步凈化信用卡的用卡環(huán)境。
2.2完善內(nèi)控監(jiān)督
信用卡風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的其根本在于操作不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段落后。因此，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范基礎(chǔ)管理，有效降低信用卡經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(1)完善標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格制度操作。一方面，按照銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法%和信用卡章程及制度規(guī)定，嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程，規(guī)范操作程序，注重加強(qiáng)對(duì)受理申請(qǐng)人證件審查，避免違法或者人為的違規(guī)操作。另一方面，隨著跨行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展及各商業(yè)銀行和銀聯(lián)系統(tǒng)的逐步集中，對(duì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)中不能適應(yīng)發(fā)展要求的與業(yè)務(wù)規(guī)范不一致，影響業(yè)務(wù)開展的制度規(guī)定進(jìn)行完善，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提高可操作性。(2)建立多級(jí)控制體系，在落實(shí)崗位責(zé)任，完善信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)上，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任制，明確分解各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，加大考核獎(jiǎng)懲力度，嚴(yán)格內(nèi)部管理，使每一個(gè)業(yè)務(wù)人員和每一個(gè)操作環(huán)節(jié)都受到有效的控制和制約，防止見(jiàn)錯(cuò)不糾或放縱。(3)建立健全信用卡簽發(fā)審查和使用監(jiān)督制度。要加強(qiáng)對(duì)申請(qǐng)人的收入狀況的審查，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保人或擔(dān)保單位的信譽(yù)狀況及償還能力的審查。信用卡發(fā)行者要對(duì)申請(qǐng)持卡人進(jìn)行人工調(diào)查或發(fā)卡行建立數(shù)據(jù)庫(kù)。發(fā)卡行嚴(yán)格控制信用卡透支用途、最長(zhǎng)期限、最高額度和利率檔次等規(guī)定，對(duì)各種不同類型的持卡人規(guī)定不同的透支額度，而且各個(gè)持卡人的透支額度可以因職業(yè)、教育水平和信譽(yù)狀況不同而不同，規(guī)定持卡人一次消費(fèi)的最高額度依持卡人的信用狀況而動(dòng)態(tài)確定，出現(xiàn)透支應(yīng)及時(shí)收取本息。
2.3健全風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制
(1)嚴(yán)格信用卡擔(dān)保制度。信用卡擔(dān)保是信用卡業(yè)務(wù)中重要的一環(huán)。要逐步縮小信用擔(dān)保、增大抵押擔(dān)保的比例。資金擔(dān)保一般屬有價(jià)證券擔(dān)保，應(yīng)列表外科目核算，存單抵押應(yīng)是本行開列的存單，由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)專夾保管，不得給予掛失和提前支取。(2)建立信用卡呆帳準(zhǔn)備金機(jī)制。由于信用卡是集消費(fèi)與信貸于一體的結(jié)算工具，有些透支發(fā)生逾期或呆帳損失是難以避免的，因而應(yīng)按上年度末信用卡吸存余額的一定比例提取呆帳準(zhǔn)備金，實(shí)行專戶管理，以便風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，可按規(guī)定數(shù)報(bào)批列支彌補(bǔ)。(3)建立信用卡保險(xiǎn)機(jī)制。積極向保險(xiǎn)公司投保，由社會(huì)來(lái)分擔(dān)信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信用卡管理的重要方式。一方面，讓持卡人參加保險(xiǎn)，使信用卡掛失后短期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)承擔(dān)，并規(guī)定保險(xiǎn)與信用卡有效期同步，一旦信用卡遺失、被盜或被冒領(lǐng)而造成的損失由保險(xiǎn)公司按比例賠償另一方面發(fā)卡機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司協(xié)商，確定責(zé)任范圍，按規(guī)定繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)賠償。
2.4養(yǎng)成安全用卡的良好習(xí)慣
信用卡持有人應(yīng)避免信用卡密碼設(shè)置過(guò)于簡(jiǎn)單化，以生日、電話號(hào)碼等易被人掌握或猜測(cè)的數(shù)字作為密碼；在ATM提款時(shí)要注意周圍有無(wú)異常人或物，輸入密碼時(shí)用手在鍵盤上方進(jìn)行必要的遮擋，防止密碼被偷窺；一旦發(fā)生ATM吞卡情況，不要輕信機(jī)器旁邊張貼的信息，而要及時(shí)與開戶銀行聯(lián)系，尋求幫助；在刷卡消費(fèi)時(shí)，信用卡不要離開自己的視線等。
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