時(shí)間：2023-02-22 23:41:34
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇郵政營(yíng)業(yè)履職報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
本人沒(méi)有受到上級(jí)機(jī)構(gòu)的正向積分，年度。沒(méi)有收到事后監(jiān)督每季按差錯(cuò)內(nèi)容分別填報(bào)差錯(cuò)次數(shù)填寫(xiě)的事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)統(tǒng)計(jì)表》負(fù)向積極分1分，原因是由于新上崗職工代收電費(fèi)，無(wú)待合規(guī)經(jīng)理復(fù)核，已將電費(fèi)收妥放入抽屜，把代收電費(fèi)憑證交給客戶(hù)。
年度本人遵照《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行省分行經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)理派駐制管理辦法》業(yè)務(wù)規(guī)范年》相關(guān)要求，市支行的領(lǐng)導(dǎo)下、有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的指導(dǎo)下。嚴(yán)律自我認(rèn)真履行合規(guī)經(jīng)理職責(zé)，主要做了如下幾方面工作。
一、認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進(jìn)內(nèi)控制度落實(shí)。
資金和重要空白憑證等檢查工作，合規(guī)經(jīng)理認(rèn)真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作。日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)作好記錄，分析問(wèn)題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，并在每月履職報(bào)告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的合理整改期限，無(wú)法整改或短時(shí)期無(wú)法整改的注明原因，及時(shí)上報(bào)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問(wèn)題和潛在資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日第一時(shí)間以書(shū)面（含電子郵件）上報(bào)市支行。
每日填報(bào)《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會(huì)計(jì)檢查日志》第月上報(bào)《合規(guī)經(jīng)理履職報(bào)告》及時(shí)、詳細(xì)報(bào)告網(wǎng)點(diǎn)每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。按市分行加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求。
二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實(shí)可控。
按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督。嚴(yán)格履行授權(quán)職責(zé)，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實(shí)可控。
三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問(wèn)題的整改落實(shí)
加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，為適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)。不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時(shí)協(xié)助支行長(zhǎng)做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報(bào)表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營(yíng)業(yè)過(guò)程中遇到業(yè)務(wù)問(wèn)題。
四、協(xié)助支行長(zhǎng)抓好安全管理、柜員排班
積極協(xié)助支行長(zhǎng)抓好網(wǎng)點(diǎn)安全管理，履行合規(guī)經(jīng)理職責(zé)同時(shí)。每天營(yíng)業(yè)終了負(fù)責(zé)檢查網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控設(shè)備、安全設(shè)施，監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)人員對(duì)安全操作管理規(guī)定的執(zhí)行情況，如發(fā)現(xiàn)故障或有關(guān)異常情況及時(shí)做好登記并上報(bào)相關(guān)安全、技術(shù)部門(mén)，及時(shí)進(jìn)行維護(hù)，負(fù)責(zé)報(bào)告有和提出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患的整改建議。
一、儲(chǔ)匯稽查工作總結(jié)
我局儲(chǔ)匯稽查工作在局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，遵照省州局對(duì)稽查工作的要求，以“抓安全、促發(fā)展，壓案件、促成果”為中心，以“加強(qiáng)治理求效果”的指導(dǎo)思想，切實(shí)落實(shí)“
六個(gè)全”（全員內(nèi)控、全過(guò)程內(nèi)控、全方位組合式內(nèi)控、全年內(nèi)控、全系統(tǒng)信息交流與反饋、全網(wǎng)內(nèi)控），在發(fā)展郵政金融業(yè)務(wù)和保障儲(chǔ)匯資金安全兩方面取得了較好的成績(jī)。
1、按照《xx省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》和省局《轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家郵政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)郵儲(chǔ)資金安全管理的緊急通知》（x郵傳[]31號(hào)）傳真電報(bào)的要求、以及《xx省郵政儲(chǔ)匯資金票款安全連鎖責(zé)任制》、《xx省儲(chǔ)匯稽查方案》、《中間業(yè)務(wù)稽查方案》、《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)儲(chǔ)匯資金安全管理“九條”規(guī)定的緊急通知》等重要文件，對(duì)郵政金融資金實(shí)施有效監(jiān)控，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。
2、結(jié)合省局的“全省儲(chǔ)匯資金安全專(zhuān)項(xiàng)整治活動(dòng)”和銀監(jiān)局的“案件專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)”，認(rèn)真開(kāi)展州局安排的“掛失申請(qǐng)書(shū)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作”及“網(wǎng)點(diǎn)全面排查工作”，以確保郵政儲(chǔ)匯資金安全，捍衛(wèi)經(jīng)營(yíng)成果。
3、為進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局實(shí)際，制訂了《xx縣郵政儲(chǔ)匯資金安全管理辦法》、《20*年儲(chǔ)匯周轉(zhuǎn)金定額明確超限提款審批權(quán)限的通知》、《郵儲(chǔ)大額現(xiàn)金支付實(shí)行分級(jí)審批管理的通知》、《郵政儲(chǔ)蓄資金調(diào)度管理內(nèi)控制度的通知》、《郵政儲(chǔ)蓄資金調(diào)度管理有關(guān)規(guī)章制度的通知》、《關(guān)于做好資金日終監(jiān)控工作的通知》、《資金安全管理應(yīng)急處置預(yù)案》。建立了《xx縣郵政儲(chǔ)蓄柜員制管理辦法》、《郵儲(chǔ)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》、《郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)操作流程》、《儲(chǔ)匯資金繳撥流程》、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》、《代收國(guó)稅操作辦法》、《儲(chǔ)匯網(wǎng)點(diǎn)崗位人員的崗位職責(zé)》、《xx縣郵政局基礎(chǔ)工作考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》、《xx縣郵政局綜合管理考核辦法》。認(rèn)真落實(shí)資金票款安全局長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，實(shí)行儲(chǔ)匯資金安全管理責(zé)任制，層層簽訂《xx縣郵政局金融資金安全責(zé)任書(shū)》。
4、嚴(yán)格按照省局和州局的要求的頻次和內(nèi)容開(kāi)展儲(chǔ)匯稽查工作，采取突擊檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查與常規(guī)檢查相結(jié)合，局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常親自帶隊(duì)到支局所進(jìn)行夜間檢查，對(duì)查出的問(wèn)題和資金安全隱患進(jìn)行追蹤整改、督促落實(shí)。20*年對(duì)全縣x個(gè)儲(chǔ)匯網(wǎng)點(diǎn)，x個(gè)監(jiān)控崗，共出檢89次，盤(pán)庫(kù)58次，對(duì)帳66次。發(fā)出整改通知20份，收回整改報(bào)告20份，查出隱患23個(gè)，已整改20個(gè)（有3個(gè)屬安全設(shè)施未達(dá)標(biāo)，因資金不到位無(wú)法解決）。對(duì)相關(guān)人員“有規(guī)不遵、有章不循”，嚴(yán)格按照《xx縣郵政局綜合管理考核辦法》相關(guān)規(guī)定逗硬考核。
5、不足之處：（1）、未嚴(yán)格按照新的“州郵政金融內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)處罰標(biāo)準(zhǔn)”進(jìn)行檢查，檢查深度、力度還未達(dá)到檢查要求；（2）、班組、支局長(zhǎng)的管理工作職責(zé)未完全達(dá)到要求；（3）、未按年組織儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)會(huì)審；（4）、會(huì)計(jì)履行檢查職責(zé)不完整，有檢查記錄，無(wú)檢查報(bào)告書(shū)。
二、20*年度儲(chǔ)匯稽查工作安排
一如繼往，堅(jiān)持不懈，努力完成所承擔(dān)的各項(xiàng)工作任務(wù)，在工作中不斷建立和完善相關(guān)規(guī)章制度，切實(shí)并有效地保障國(guó)家金融方針政策、金融法律法規(guī)和郵政儲(chǔ)匯各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，預(yù)防和控制郵政儲(chǔ)匯資金票款案件的發(fā)生，把各種資金票款安全隱患消滅在萌芽之中，維護(hù)國(guó)家、用戶(hù)、郵政企業(yè)利益，確保郵政儲(chǔ)匯資金安全完整。
1、加強(qiáng)日常管理工作，嚴(yán)格對(duì)各員崗位職責(zé)執(zhí)行情況和班組、支局長(zhǎng)的履職情況進(jìn)行督促落實(shí)。
2、加大對(duì)重點(diǎn)崗位人員的考核力度。
3、擬在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間組織儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)會(huì)審。
下午好！臘梅綻放，瑞雪飄飛。在全市郵政系統(tǒng)深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀，熱烈慶祝商洛郵政獨(dú)立運(yùn)營(yíng)十周年輝煌成就，認(rèn)真落實(shí)省市郵政工作會(huì)議精神的大好形勢(shì)下，我們?cè)谶@里隆重召開(kāi)鎮(zhèn)安縣郵政局2009年郵政工作會(huì)議。這次會(huì)議的主要內(nèi)容是，學(xué)習(xí)貫徹2009年全市郵政工作會(huì)議精神，總結(jié)回顧20*年全縣郵政工作情況，全面安排部署2009年各項(xiàng)工作，動(dòng)員全縣廣大郵政干部職工團(tuán)結(jié)一心，努力拼搏，為全面推進(jìn)鎮(zhèn)安郵政事業(yè)又好又快發(fā)展而努力奮斗。
下面，我分兩個(gè)部分向大家匯報(bào)：
第一部分：20*年工作情況
20*年，在市局和縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全縣郵政干部職工精誠(chéng)團(tuán)結(jié)，廣謀發(fā)展，緊緊圍繞年初工作會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)和方針，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)，勇拓市場(chǎng)，在金融政策調(diào)整造成利差收入持續(xù)欠產(chǎn)的情況下，有效地彌補(bǔ)了收入欠產(chǎn)，較好地完成了市局下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。
截止12月底，全縣郵政業(yè)務(wù)收入完成累計(jì)完成753.19萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃849萬(wàn)元的88.7%，同比增長(zhǎng)4.97%；郵政儲(chǔ)蓄余額達(dá)到36070萬(wàn)元，較年初累計(jì)凈增4967萬(wàn)元，完成市局下達(dá)凈增計(jì)劃5000萬(wàn)元100%；收支差額實(shí)現(xiàn)了及時(shí)足額上繳；在崗職工勞動(dòng)生產(chǎn)率達(dá)到12.27萬(wàn)元/人；郵政用戶(hù)滿(mǎn)意度達(dá)到91分，已經(jīng)市局推薦上報(bào)并被省公司評(píng)為全省郵政系統(tǒng)20*年度“雙創(chuàng)”最佳單位。
各專(zhuān)業(yè)收入完成情況如下：
函件業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成49萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃49萬(wàn)元的100%，同比增長(zhǎng)42.95%，增幅在全市排名第二位。
包件業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成20.68萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃19萬(wàn)元的1*.84%，同比增長(zhǎng)7.88%，增幅在全市排名第三位。
匯兌業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成15.87萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃18萬(wàn)元的88.16%，同比增長(zhǎng)15.57%，欠產(chǎn)2.13萬(wàn)元。
郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成536.79萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃622萬(wàn)元的86.3%，同比增長(zhǎng)1.74%，欠產(chǎn)85.21萬(wàn)元。
報(bào)刊業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成50.8萬(wàn)元（含報(bào)刊零售），完成市局下達(dá)計(jì)劃50.5萬(wàn)元的100.59%，同比增長(zhǎng)12.61%。
集郵業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成20.21萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃18.5萬(wàn)元的109.2%，超產(chǎn)1.71萬(wàn)元。
特快業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成35.18萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃35萬(wàn)元的100.51%，同比增長(zhǎng)22.32%，增幅在全市排名第一位。
物流業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成8.66萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃10萬(wàn)元的86.6%。
代辦業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成20.45萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃15萬(wàn)元的136%，同比增長(zhǎng)132.7%，增幅在全市排名第一位。
廣告業(yè)務(wù)，收入累計(jì)完成1.5萬(wàn)元。
20*年，我局重點(diǎn)抓好了以下三個(gè)方面的工作：
一．夯實(shí)項(xiàng)目帶動(dòng)，助推業(yè)務(wù)發(fā)展。
我們認(rèn)真落實(shí)市局確定的33個(gè)重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，將每個(gè)項(xiàng)目落實(shí)到具體的分管領(lǐng)導(dǎo)和人員，明確項(xiàng)目落實(shí)的目標(biāo)和時(shí)限，每月通報(bào)分析項(xiàng)目落實(shí)情況，點(diǎn)到單位、點(diǎn)到人頭，增強(qiáng)各級(jí)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的責(zé)任意識(shí)，有效提高了項(xiàng)目的落實(shí)效率。33個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目除奧運(yùn)特許商品銷(xiāo)售和經(jīng)銷(xiāo)商物流開(kāi)發(fā)兩個(gè)項(xiàng)目未啟動(dòng)外，其余31個(gè)項(xiàng)目全部實(shí)現(xiàn)了良好開(kāi)發(fā)。其中，新郵預(yù)訂、質(zhì)押貸款、少兒書(shū)信大賽、“思鄉(xiāng)月”月餅分銷(xiāo)、“真酒傳情”酒類(lèi)分銷(xiāo)5個(gè)項(xiàng)目完成進(jìn)度在全市6縣局中排名首位，代收話(huà)費(fèi)及代放號(hào)、幸運(yùn)郵天下銷(xiāo)售、招生商函和賀喜禮包開(kāi)發(fā)、代收話(huà)費(fèi)及代放號(hào)、“新年郵?！辟R卡開(kāi)發(fā)5個(gè)項(xiàng)目完成進(jìn)度在全市6縣局中排名第2位，報(bào)刊大收訂、重點(diǎn)報(bào)刊零售、“家鄉(xiāng)包裹”開(kāi)發(fā)、代銷(xiāo)報(bào)刊零售、教輔及圖書(shū)銷(xiāo)售、“思鄉(xiāng)月”月餅寄遞、農(nóng)用肥配送銷(xiāo)售、“農(nóng)家匯”禮品銷(xiāo)售8個(gè)項(xiàng)目超額完成市局下達(dá)計(jì)劃。重點(diǎn)項(xiàng)目累計(jì)產(chǎn)生收入達(dá)到90萬(wàn)元，占剔除金融利差收入外業(yè)務(wù)收入的50%，項(xiàng)目拉動(dòng)3個(gè)專(zhuān)業(yè)收入實(shí)現(xiàn)“兩位數(shù)”增長(zhǎng)，其中函件、包件、特快個(gè)專(zhuān)業(yè)收入完成進(jìn)度和增幅進(jìn)入全市前三名，重點(diǎn)項(xiàng)目帶動(dòng)成為今年我局助推業(yè)務(wù)發(fā)展的有力手段。
二．搶抓機(jī)遇營(yíng)銷(xiāo)，實(shí)現(xiàn)多元增效。
年初，我們認(rèn)真研究縣政府工作報(bào)告和經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，在重點(diǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目中尋找郵政業(yè)務(wù)發(fā)展的切入點(diǎn)，搶抓境內(nèi)高速公路建設(shè)、中小企業(yè)、產(chǎn)業(yè)興縣等地方經(jīng)濟(jì)機(jī)遇，拓展郵政業(yè)務(wù)市場(chǎng)。抓春節(jié)、開(kāi)學(xué)等節(jié)慶假日營(yíng)銷(xiāo)機(jī)遇，攬收外出務(wù)工人員返鄉(xiāng)資金300萬(wàn)元、學(xué)雜費(fèi)95萬(wàn)元，全縣郵儲(chǔ)余額累計(jì)凈增5039萬(wàn)元，完成市局下達(dá)年凈增4967萬(wàn)元計(jì)劃的99.35%。抓政府支農(nóng)惠農(nóng)政策機(jī)遇，大力發(fā)展代收付、貸款資金，全縣養(yǎng)老金1200戶(hù)110萬(wàn)元，工資2896戶(hù)1812萬(wàn)元，非利差收入達(dá)到184.86萬(wàn)元，占金融業(yè)務(wù)收入533.61萬(wàn)元的34.64%，較去年增長(zhǎng)10%以上。針對(duì)基金股市低迷的情況，搶抓國(guó)債和理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售機(jī)遇，累計(jì)銷(xiāo)售國(guó)債12240.1萬(wàn)元，在全省89個(gè)縣局中排名第1位，為企業(yè)創(chuàng)收80.9萬(wàn)元。抓當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)、投資消費(fèi)熱點(diǎn)，大力發(fā)展資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)，發(fā)放小額質(zhì)押貸款41*.99萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)收入59.8萬(wàn)元，放貸數(shù)量和實(shí)現(xiàn)收入在全市縣局中領(lǐng)先。抓商家促銷(xiāo)和政府活動(dòng)機(jī)遇，開(kāi)發(fā)客都超市、仙果酒業(yè)有限公司等5家客戶(hù)幸運(yùn)卡2萬(wàn)枚實(shí)現(xiàn)收入4萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)縣計(jì)劃生育宣傳專(zhuān)題信卡5000枚收入1.4萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)縣政府地震救災(zāi)特殊黨費(fèi)感謝卡3000枚收入1.2萬(wàn)元，2009年郵政賀卡客戶(hù)開(kāi)發(fā)數(shù)達(dá)到30家，實(shí)現(xiàn)收入40.2萬(wàn)元，完成市局下達(dá)計(jì)劃37.8萬(wàn)元的106.35%。抓地方春茶、核桃、板栗等土特產(chǎn)品上市機(jī)遇，開(kāi)展家鄉(xiāng)包裹等階段性營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，包件業(yè)務(wù)收入達(dá)到20.68萬(wàn)元，提前一個(gè)月完成收入計(jì)劃，快包率達(dá)到65%以上，機(jī)遇營(yíng)銷(xiāo)成為我局今年業(yè)務(wù)發(fā)展的有力增點(diǎn)。
三．深化精細(xì)管理，提高運(yùn)行質(zhì)量。
我們堅(jiān)持以管理促發(fā)展、向管理要效益，不斷強(qiáng)化管理工作的效率和效能，企業(yè)運(yùn)行的可控性和經(jīng)濟(jì)質(zhì)量持續(xù)提高。認(rèn)真落實(shí)市局全面預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，各項(xiàng)費(fèi)用均在可控范圍內(nèi)。認(rèn)真落實(shí)“大專(zhuān)化”替換、郵路優(yōu)化、技能達(dá)標(biāo)等各項(xiàng)工作，清理勞務(wù)工5人，新招大學(xué)生4人，通過(guò)技能鑒定10人，營(yíng)業(yè)窗口漢字錄入達(dá)標(biāo)30人，有效提高了員工隊(duì)伍素質(zhì)。以“服務(wù)年”為契機(jī)，鞏固形象建設(shè)成果，促進(jìn)提高服務(wù)水平持續(xù)提高。一方面，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)監(jiān)督檢查崗履職考核，結(jié)合市局“提高服務(wù)質(zhì)量、改善用郵環(huán)境”專(zhuān)項(xiàng)整治活動(dòng)，主管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)深入網(wǎng)點(diǎn)查漏補(bǔ)缺，整章建制，全年開(kāi)展綜合檢查4次，業(yè)務(wù)檢查指導(dǎo)12次，明查暗訪10次，組織業(yè)務(wù)會(huì)審1次，做到了一月一檢查，逐月通報(bào)、逐月考核。另一方面，加強(qiáng)通信質(zhì)量管理，重點(diǎn)抓好電子化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)互聯(lián)互通、量收系統(tǒng)應(yīng)用、速遞郵件信息上網(wǎng)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，對(duì)郵政服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)、11項(xiàng)郵政通信指標(biāo)、速遞物流質(zhì)量指標(biāo)，理清管理責(zé)任，明確職責(zé)和權(quán)限，建立分工明確、層次清楚的質(zhì)量管理考核體系。同時(shí)，我們以“創(chuàng)佳評(píng)差”、“服務(wù)明星”評(píng)比等活動(dòng)為載體，加強(qiáng)營(yíng)投人員服務(wù)意識(shí)教育和業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)，落實(shí)奧運(yùn)年郵件安全，發(fā)放征詢(xún)意見(jiàn)函征求用戶(hù)意見(jiàn)，有效提高了郵政服務(wù)水平。
同志們，通過(guò)我們的共同努力，鎮(zhèn)安郵政發(fā)展速度不斷加快，企業(yè)運(yùn)行質(zhì)量不斷提高，企業(yè)形象不斷提升，企業(yè)凝聚力進(jìn)一步增強(qiáng)，取得了階段性的發(fā)展成果，這些成績(jī)的取得，是市局正確領(lǐng)導(dǎo)和支持的結(jié)果，是廣大郵政干部職工共同努力的結(jié)果。在此，我代表縣局，向關(guān)心支持鎮(zhèn)安郵政發(fā)展的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，向全縣郵政干部職工及家屬，表示衷心的感謝和崇高的敬意！
存在問(wèn)題
反洗錢(qián)工作思想認(rèn)識(shí)不深刻。思想認(rèn)識(shí)是制約農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢(qián)工作已開(kāi)展多年，市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作，并進(jìn)行了多次培訓(xùn)，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢(qián)技術(shù)模式，從而培訓(xùn)也只是停留在低層次水平，翻來(lái)覆去抄法規(guī)、讀概念，對(duì)如何深化反洗錢(qián)工作的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義不大。在實(shí)際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺(jué)、憑經(jīng)驗(yàn)辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢(qián)活動(dòng)。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對(duì)反洗錢(qián)工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認(rèn)為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪分子不會(huì)通過(guò)本地信用社進(jìn)行洗錢(qián)犯罪；另一方面是怕得罪客戶(hù)，擔(dān)心業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)后沒(méi)有深入調(diào)查。
反洗錢(qián)工作宣傳力度不到位。反洗錢(qián)工作的艱巨性，決定了加強(qiáng)力度宣傳相關(guān)知識(shí)的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢(qián)為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢(qián)的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢(qián)相關(guān)知識(shí)宣傳只局限在信用社所在場(chǎng)鎮(zhèn) 或結(jié)合懸掛橫幅標(biāo)語(yǔ)等方式宣傳，也沒(méi)有深入到偏遠(yuǎn)的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒(méi)有真正把宣傳工作落到實(shí)處，做到家喻戶(hù)曉，人人皆知，從而沒(méi)能在社會(huì)上營(yíng)造出 “打擊洗錢(qián)犯罪”強(qiáng)烈之勢(shì)。
反洗錢(qián)工作崗位履職不落實(shí)。一是縣級(jí)聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中，雖然明確了牽頭組織部門(mén)的工作職責(zé)，相關(guān)部門(mén)的職責(zé)以及部門(mén)之間的協(xié)調(diào)，而在實(shí)際工作中都未得到落實(shí)，造成部門(mén)之間相互推委， 工作效率低。二是縣級(jí)聯(lián)社指定信用社主管會(huì)計(jì)為反洗錢(qián)崗位兼職人員，但主管會(huì)計(jì)既要承擔(dān)會(huì)計(jì)職責(zé)又要履行出納復(fù)核職責(zé)，工作量大；再則對(duì)反洗錢(qián)的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)了解只來(lái)源于上級(jí)聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對(duì)可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢(qián)相關(guān)案例學(xué)習(xí)較少，缺乏反洗錢(qián)的工作經(jīng)驗(yàn)，這些都直接影響反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對(duì)落后，對(duì)上報(bào)聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話(huà)請(qǐng)示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無(wú)法現(xiàn)場(chǎng)審核交易的真實(shí)性，只得事后補(bǔ)批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報(bào)告、分析程序和操作規(guī)程，但只停留在操作人員的口頭匯報(bào)上， 且只進(jìn)行了簡(jiǎn)單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強(qiáng)。五是未制定內(nèi)部反洗錢(qián)工作激勵(lì)約束辦法，未將反洗錢(qián)工作納入部門(mén)、員工日常和年度考核，工作人員缺乏責(zé)任性、主動(dòng)性和積極性。這些都導(dǎo)致反洗錢(qián)工作不能高效開(kāi)展實(shí)施。反洗錢(qián)工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)人力資源不足，客戶(hù)經(jīng)理配備不齊，而客戶(hù)經(jīng)理面對(duì)的客戶(hù)對(duì)象多且雜，于是對(duì)客戶(hù)的了解有限，柜面也只對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料進(jìn)行了即時(shí)的完整性審查，沒(méi)有實(shí)地調(diào)查開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)性和開(kāi)戶(hù)單位經(jīng)營(yíng)狀況，因此開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時(shí)，個(gè)別信用社對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的重要性認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)開(kāi)戶(hù)單位有關(guān)證件審查不嚴(yán)，開(kāi)戶(hù)資料檔案的保管不規(guī)范，造成開(kāi)戶(hù)資料檔案缺失，不能及時(shí)有效排查風(fēng)險(xiǎn)。
反洗錢(qián)工作協(xié)調(diào)機(jī)制不完善。一是各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)沒(méi)有實(shí)行橫向聯(lián)網(wǎng)，無(wú)法
真正實(shí)現(xiàn)客戶(hù)身[！]份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，對(duì)客戶(hù)身份無(wú)法有效識(shí)別，對(duì)大額資金的來(lái)源無(wú)法進(jìn)行辨別分析，給一些洗錢(qián)犯罪分子造成可趁之機(jī)，反洗錢(qián)工作沒(méi)有形成聯(lián)動(dòng)。二是由于縣級(jí)人行與反洗錢(qián)的聯(lián)系機(jī)構(gòu)屬于同一級(jí)別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢(qián)聯(lián)席機(jī)構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢(qián)聯(lián)系部門(mén)的職能，難以將金融機(jī)構(gòu)、工商、公安、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)聯(lián)合起來(lái)，無(wú)法形成強(qiáng)大的反洗錢(qián)社會(huì)聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，無(wú)法營(yíng)造良好的社會(huì)反洗錢(qián)氛圍。
對(duì)策與建議
加大宣傳力度，營(yíng)造反洗錢(qián)社會(huì)氛圍。一是加大社會(huì)公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營(yíng)業(yè)窗口宣傳的同時(shí)，聯(lián)合人行、公安、國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和保險(xiǎn)公司以及相關(guān)政府部門(mén)聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)工作重要性的認(rèn)識(shí)；二是加大對(duì)偏遠(yuǎn)農(nóng)村反洗錢(qián)宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行反洗錢(qián)宣傳，使偏遠(yuǎn)農(nóng)村的農(nóng)戶(hù)更多地了解反洗錢(qián)知識(shí)和反洗錢(qián)的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢(shì)，向廣大群眾宣傳洗錢(qián)活動(dòng)對(duì)社會(huì)的危害性，重點(diǎn)要向企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)人員宣傳洗錢(qián)的方式和方法，從而營(yíng)造濃厚的反洗錢(qián)社會(huì)氛圍。
規(guī)范完善制度，明確反洗錢(qián)業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實(shí)際，盡快建立健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢(qián)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度和違規(guī)違紀(jì)操作處罰制度，將反洗錢(qián)工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強(qiáng)反洗錢(qián)工作的監(jiān)督檢查力度，加大對(duì)，違規(guī)違紀(jì)操作的處罰。使反洗錢(qián)內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)做到有機(jī)結(jié)合，兩者共同進(jìn)步，相得益彰，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。二是將存款實(shí)名制、賬戶(hù)管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢(qián)的管理范圍之內(nèi)。三是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)盡快設(shè)立專(zhuān)職反洗錢(qián)監(jiān)管員，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、檢查、輔導(dǎo)以及基層信用社反洗錢(qián)崗位人員的培訓(xùn)工作。明確各信用社的會(huì)計(jì)為反洗錢(qián)專(zhuān)職工作人員，實(shí)行崗前培訓(xùn)，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風(fēng)險(xiǎn)崗位津貼，主要負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易的甄別、分析、報(bào)送工作，不斷增強(qiáng)反洗錢(qián)工作人員的工作責(zé)任心。四是由人民銀行、財(cái)政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢(qián)獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)那些工作責(zé)任心強(qiáng)，準(zhǔn)確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢(qián)犯罪人員，及時(shí)報(bào)告上級(jí)進(jìn)行處理，挽回國(guó)家經(jīng)濟(jì)損失的單位和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。重視人員培訓(xùn)，培植反洗錢(qián)骨干隊(duì)伍。人民銀行應(yīng)制定和實(shí)施對(duì)金融機(jī)構(gòu)特別是縣級(jí)聯(lián)社的反洗錢(qián)由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，盡快培養(yǎng)一批具有專(zhuān)業(yè)技能的反洗錢(qián)業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負(fù)責(zé)指導(dǎo)、培訓(xùn)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢(qián)人員，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線(xiàn)反洗錢(qián)操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過(guò)采取舉辦多層次的反洗錢(qián)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、編印反洗錢(qián)教材、組織反洗錢(qián)知識(shí)競(jìng)賽、在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會(huì)代訓(xùn)等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢(qián)知識(shí)技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，培養(yǎng)出一批批反洗錢(qián)骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢(qián)工作水平。
關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；監(jiān)管；有效性
中圖分類(lèi)號(hào)： F830.3文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1674-2265（2008）11-0021-04
在開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)和金融全球化背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)外依存度不斷加大，境內(nèi)外金融市場(chǎng)間的相關(guān)性更加密切，金融交易復(fù)雜，各種風(fēng)險(xiǎn)因素縱橫交織，確保銀行業(yè)安全，保護(hù)存款人利益，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，是監(jiān)管當(dāng)局義不容辭的責(zé)任。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)參照國(guó)際上銀行業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的監(jiān)管手段和方法，在整體上與國(guó)際金融業(yè)在監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管內(nèi)容要求上接軌，依據(jù)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展實(shí)際和面臨的監(jiān)管困難，來(lái)進(jìn)行銀行業(yè)監(jiān)管工作的業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新，確保銀行業(yè)監(jiān)管的有效性。
一、國(guó)際監(jiān)管理論在我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管中的實(shí)踐
（一）資本約束監(jiān)管
資本監(jiān)管是當(dāng)今對(duì)銀行業(yè)實(shí)施審慎監(jiān)管的核心內(nèi)容之一。我國(guó)從1996年開(kāi)始也實(shí)行了資本監(jiān)管，但在不少方面與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)差距較大，導(dǎo)致資本充足率明顯高估，此外，對(duì)資本充足率偏低的銀行，也沒(méi)有規(guī)定明確的監(jiān)管措施。在全面借鑒巴塞爾新、舊資本協(xié)議的前提下，2004年初銀監(jiān)會(huì)了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，標(biāo)志著我國(guó)銀行業(yè)資本監(jiān)管有了新的突破。五年來(lái)，該辦法確定的資本約束機(jī)制發(fā)揮了極其重要的作用。一方面，銀行的資本約束意識(shí)明顯增強(qiáng)，紛紛采取“分子”和“分母”對(duì)策，通過(guò)敦促股東注資，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營(yíng)狀況，引進(jìn)合格戰(zhàn)略投資者，發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)債，上市或增資擴(kuò)股等多種方式補(bǔ)充資本。另一方面，銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)了對(duì)資本充足的監(jiān)管檢查。五年來(lái)中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)了歷史性跨越，整體競(jìng)爭(zhēng)力顯著提升。一是資本充足率大幅提高，2005年末，資本充足率達(dá)到8%的銀行已達(dá)40家，到2007年三季度末，資本充足率達(dá)到和超過(guò)8%的銀行已達(dá)136家。二是資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善，主要商業(yè)銀行不良貸款率逐年下降，到2007年三季度末下降為6.63%。三是信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，“三農(nóng)”貸款、小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。從我國(guó)實(shí)際出發(fā)，銀監(jiān)會(huì)把我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施《新資本協(xié)議》的基本策略確定為“兩步走”和“雙軌制”，積極鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)大型銀行加快內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
（二）風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管
縱觀國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管模式的演進(jìn)，可以清楚地歸納出這樣一條發(fā)展軌跡：合規(guī)性監(jiān)管階段―資本為本監(jiān)管階段―風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管階段。
銀監(jiān)會(huì)在成立之初啟動(dòng)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)工程――“1104工程”，逐步確立了風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的基本框架，實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的分離，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查相互銜接、相互配合的有效協(xié)作機(jī)制，逐步向風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管方式過(guò)渡?！?104工程”的實(shí)施，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管體系的重大舉措。同時(shí)，建成了內(nèi)外聯(lián)通的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管數(shù)據(jù)收集校對(duì)、加工處理和編制報(bào)表的電算化，提升了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析、預(yù)警能力。
（三）法人公司治理監(jiān)管
從2002年開(kāi)始，人民銀行就開(kāi)始制定法人銀行公司治理的相關(guān)規(guī)定。銀監(jiān)會(huì)成立后，催生了新的組織形式和經(jīng)營(yíng)機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)有大型銀行參與國(guó)際金融合作與競(jìng)爭(zhēng)的能力。增強(qiáng)了對(duì)農(nóng)村合作金融、郵政儲(chǔ)蓄和外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，進(jìn)行了農(nóng)村信用社縣級(jí)統(tǒng)一法人的改革以及村鎮(zhèn)銀行的試點(diǎn)工作，成立了郵政儲(chǔ)蓄銀行，使之在規(guī)范經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展正常競(jìng)爭(zhēng)。銀監(jiān)會(huì)在負(fù)責(zé)公司治理改革的指導(dǎo)和監(jiān)督工作中，相繼了《關(guān)于工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》和《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》（試行）等，致力引導(dǎo)商業(yè)銀行以國(guó)際先進(jìn)銀行為標(biāo)桿，對(duì)治理架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理體制和內(nèi)部流程進(jìn)行再造。
（四）激勵(lì)相容監(jiān)管
激勵(lì)相容監(jiān)管是激勵(lì)理論在規(guī)制經(jīng)濟(jì)學(xué)中的應(yīng)用。在對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管中，監(jiān)管當(dāng)局渴望獲得可靠的信息，使監(jiān)管結(jié)論更為科學(xué)、合理，且具有警示作用。激勵(lì)相容監(jiān)管的理念，在銀監(jiān)會(huì)成立后得到了高度的重視并付諸實(shí)踐，主要就是在監(jiān)管中強(qiáng)調(diào)融合銀行的內(nèi)部管理目標(biāo)。鼓勵(lì)資本充足率高的銀行優(yōu)先發(fā)展，擴(kuò)大信貸規(guī)模。對(duì)資本不足的銀行則實(shí)施糾正和制裁措施；在監(jiān)管過(guò)程中，積極鼓勵(lì)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)生機(jī)制，包括權(quán)威的內(nèi)部控制體系、良好的公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)資本管理方法、獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)和嚴(yán)密的合規(guī)體系等等，使監(jiān)管雙方的關(guān)系從抵觸排斥的“貓鼠關(guān)系”轉(zhuǎn)變?yōu)榛バ艤贤ǖ暮椭C關(guān)系，減少監(jiān)管摩擦與執(zhí)行成本。上述措施，充分激勵(lì)和促進(jìn)銀行朝著監(jiān)管者要求的目標(biāo)和方向發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管收益最大化的目標(biāo)。
（五）銀行監(jiān)管的鏈接
一是間接鏈接，即監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的評(píng)價(jià)，對(duì)社會(huì)中介的監(jiān)督，對(duì)同業(yè)公會(huì)的指導(dǎo)，加強(qiáng)對(duì)銀行信息披露的監(jiān)管。這是以監(jiān)管當(dāng)局為主導(dǎo)的監(jiān)管鏈接的主要方式。二是直接鏈接，主要路徑有：委托銀行內(nèi)部稽核部門(mén)進(jìn)行監(jiān)管；委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與檢查；委托銀行同業(yè)公會(huì)輔助監(jiān)管。以監(jiān)管當(dāng)局為核心的監(jiān)管鏈接形成了另外一種形式的監(jiān)管強(qiáng)化。
二、我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管還面臨諸多難點(diǎn)
（一）銀行業(yè)監(jiān)管和央行金融穩(wěn)定職責(zé)的邊際需要進(jìn)一步明確并加強(qiáng)合作
從目前我國(guó)監(jiān)管實(shí)際看，一方面中央銀行依然保留有部分微觀監(jiān)管職能。另一方面，央行與銀監(jiān)會(huì)之間還沒(méi)有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，更重要的是，沒(méi)有明確當(dāng)支付危機(jī)發(fā)生時(shí)監(jiān)管合作模式的具體架構(gòu)和程序。
（二）監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制有待健全和加強(qiáng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間溝通不足、信息共享低的問(wèn)題較為突出
監(jiān)管協(xié)調(diào)性差是分業(yè)監(jiān)管體制的固有弊端，加之我國(guó)特有的行政體制和行政文化，導(dǎo)致各監(jiān)管部門(mén)之間及其和中央銀行等宏觀調(diào)控部門(mén)之間的協(xié)調(diào)難度大。這些部門(mén)均為獨(dú)立的正部級(jí)單位，自成系統(tǒng)，各司其職，易形成監(jiān)管真空和摩擦，給跨行業(yè)違規(guī)以可乘之機(jī)。
（三）對(duì)大型銀行監(jiān)管存在一定的難度
與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)大型銀行具有許多特殊性，《商業(yè)銀行法》頒布后，大型銀行逐步過(guò)渡到商業(yè)銀行，但至今仍具有較濃的行政色彩。總行和各級(jí)分支行既是全國(guó)和地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金的主要提供者，又成為落實(shí)宏觀調(diào)控政策的主要載體，銀行分支機(jī)構(gòu)受地方政府干預(yù)的現(xiàn)象仍然存在，監(jiān)管部門(mén)無(wú)法對(duì)銀行管理層進(jìn)行有效監(jiān)督約束和進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，巴塞爾有效銀行監(jiān)管核心原則所強(qiáng)調(diào)的監(jiān)管獨(dú)立性和監(jiān)管權(quán)利的執(zhí)行和落實(shí)存在一定的困難。
（四）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)多、業(yè)務(wù)量大，相應(yīng)增加監(jiān)管人員的工作難度
銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)龐大，區(qū)域和城鄉(xiāng)差別較大，人員構(gòu)成復(fù)雜，銀行自身管理難度較大，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制相對(duì)薄弱，難以做到及時(shí)、全面和有效，風(fēng)險(xiǎn)隱患居多；較多的組織層級(jí)，諸如大型銀行內(nèi)部層層委托、層層的關(guān)系，形成了超長(zhǎng)的委托鏈，委托人對(duì)人的約束和控制力逐級(jí)弱化，很容易出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)；大型銀行分為總行、分行、二級(jí)分行、支行，有的支行下面還有分理處、儲(chǔ)蓄所，最多的達(dá)六個(gè)層級(jí)，帶來(lái)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管鏈條過(guò)長(zhǎng)，監(jiān)管成本較大，監(jiān)管需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)面廣，分散了監(jiān)管力量。
（五）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綜合經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)交叉增大銀行業(yè)監(jiān)管難度
隨著金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的推進(jìn)以及金融集團(tuán)的建立，金融機(jī)構(gòu)之間以及與股東之間的關(guān)聯(lián)交易和業(yè)務(wù)交叉逐步增多。由于我國(guó)目前對(duì)金融控股集團(tuán)防范風(fēng)險(xiǎn)的防火墻制度尚未系統(tǒng)建立，隨著金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)聯(lián)系的密切，風(fēng)險(xiǎn)傳遞問(wèn)題日益嚴(yán)重，給銀行業(yè)監(jiān)管帶來(lái)一定難度。如曾一度對(duì)證券公司的委托理財(cái)監(jiān)管不力，導(dǎo)致證券公司挪用客戶(hù)委托理財(cái)資金，造成巨額資金虧損，形成了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，部分綜合性的海外金融集團(tuán)已通過(guò)各種渠道分別進(jìn)入我國(guó)的保險(xiǎn)、證券、銀行等金融領(lǐng)域，甚至實(shí)業(yè)投資領(lǐng)域，對(duì)我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管政策帶來(lái)沖擊。
三、提高我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性的幾點(diǎn)建議
（一）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須改進(jìn)和創(chuàng)新監(jiān)管方法
實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管有效性，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)參照國(guó)際上銀行業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的監(jiān)管手段和方法，在整體上與國(guó)際金融業(yè)在監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管內(nèi)容要求上接軌，依據(jù)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)際，進(jìn)行銀行業(yè)監(jiān)管工作的業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新。
1. 目標(biāo)導(dǎo)向監(jiān)管。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)定監(jiān)管評(píng)價(jià)目標(biāo)并配以相應(yīng)的監(jiān)管獎(jiǎng)懲措施，引導(dǎo)銀行積極努力，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的激勵(lì)相容，形成良好銀行標(biāo)桿、良好內(nèi)控標(biāo)桿、良好公司治理標(biāo)桿等目標(biāo)導(dǎo)向，促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者的良性互動(dòng)。
2. 預(yù)防性監(jiān)管。它是各國(guó)管理手段的主體。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)在實(shí)施預(yù)防性監(jiān)管時(shí)，可以對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本充足條件，清償能力管制，銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管制，對(duì)單一貸款、大額貸款、風(fēng)險(xiǎn)集中的管制，對(duì)關(guān)聯(lián)貸款的限制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、管理評(píng)價(jià)、貸款風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行審慎性審核和管理。
3. 持續(xù)性監(jiān)管。對(duì)重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)嵤┻B貫相承的監(jiān)管安排，努力保持和擴(kuò)大監(jiān)管效果。在監(jiān)管實(shí)踐中要形成四條持續(xù)監(jiān)管鏈：“提高貸款分類(lèi)準(zhǔn)確性―提足撥備―做實(shí)利潤(rùn)―資本充足率達(dá)標(biāo)”的資本充足持續(xù)監(jiān)管鏈；“風(fēng)險(xiǎn)度量―非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)―審慎監(jiān)管會(huì)議―風(fēng)險(xiǎn)度降低”的非現(xiàn)場(chǎng)持續(xù)監(jiān)管鏈；“檢查―通報(bào)―跟蹤整改―動(dòng)態(tài)質(zhì)量評(píng)價(jià)―繼續(xù)整改”的現(xiàn)場(chǎng)檢查持續(xù)監(jiān)管鏈；高級(jí)管理人員從準(zhǔn)入審核到履職考核直至退出的動(dòng)態(tài)持續(xù)監(jiān)管鏈。持續(xù)性的監(jiān)管措施使監(jiān)管壓力始終保持在適度水平，保證對(duì)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤處置。
4. 分類(lèi)監(jiān)管。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣――被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的大小及其對(duì)金融體系的影響程度――來(lái)配置監(jiān)管資源，并在此基礎(chǔ)上強(qiáng)化法人監(jiān)管和功能監(jiān)管，針對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況實(shí)施差異化監(jiān)管，對(duì)大型銀行以及大的股份制銀行和外資法人銀行投入更多監(jiān)管資源。建立以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和內(nèi)控評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，以良好銀行創(chuàng)建和特別監(jiān)管為抓手的激勵(lì)相容的分類(lèi)監(jiān)管機(jī)制。對(duì)不同市場(chǎng)定位的各類(lèi)機(jī)構(gòu)實(shí)施對(duì)應(yīng)監(jiān)管政策，不搞簡(jiǎn)單同一；對(duì)同類(lèi)同質(zhì)機(jī)構(gòu)區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)高低和管理強(qiáng)弱，實(shí)施差別化監(jiān)管和特別監(jiān)管。
5. 并表監(jiān)管。目前金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放和金融全球化不斷發(fā)展，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)跨境活動(dòng)越來(lái)越頻繁，尤其是大型銀行，憑借上市后的資本、業(yè)務(wù)和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，采取跨境股權(quán)投資、兼并收購(gòu)以及業(yè)務(wù)交叉合作等形式，逐漸向證券、保險(xiǎn)等金融領(lǐng)域滲透，這就要求監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管和跨境監(jiān)管力度，重點(diǎn)監(jiān)控金融控股集團(tuán)的資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)集中度和關(guān)聯(lián)交易。
6.監(jiān)管技術(shù)創(chuàng)新。銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)利用現(xiàn)代信息處理和通訊技術(shù)，建立科學(xué)高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，保證各項(xiàng)決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)建立在充分的監(jiān)管信息支持基礎(chǔ)之上，注重監(jiān)管信息的預(yù)測(cè)功能，適時(shí)調(diào)整銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方針和監(jiān)管策略。
（二）提高銀行業(yè)監(jiān)管的有效性，就必須引進(jìn)模塊化分析制度
銀行業(yè)監(jiān)管引進(jìn)模塊化分析制度，是實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)評(píng)價(jià)，防控可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)隱患的需要。引入國(guó)際通行的CAMELS評(píng)級(jí)法和ROCA評(píng)級(jí)法，分別對(duì)法人機(jī)構(gòu)和非法人機(jī)構(gòu)實(shí)行季度模塊化分析評(píng)價(jià)、年度綜合評(píng)級(jí)，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)跟蹤和科學(xué)評(píng)價(jià)。對(duì)法人機(jī)構(gòu)采取CAMELS評(píng)價(jià)法，設(shè)置“資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)管理、盈利、資產(chǎn)流動(dòng)性”等五個(gè)模塊，對(duì)非法人機(jī)構(gòu)采取ROCA評(píng)價(jià)法，設(shè)置“風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)質(zhì)量、合規(guī)性、內(nèi)部控制”等四個(gè)模塊，每個(gè)季度召開(kāi)模塊化評(píng)價(jià)分析會(huì)，集中智慧進(jìn)行模塊化分析，全面分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)狀況并進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，及時(shí)向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)反饋，及時(shí)有效地防控可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)增強(qiáng)監(jiān)管活動(dòng)的持續(xù)性。通過(guò)板塊管理，建立規(guī)范的監(jiān)管業(yè)務(wù)流程，形成“市場(chǎng)準(zhǔn)入―監(jiān)測(cè)預(yù)警―現(xiàn)場(chǎng)檢查―督促整改”的持續(xù)監(jiān)管工作模式，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息的有效傳遞和運(yùn)用。
（三）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須兼顧公平與效率
監(jiān)管當(dāng)局在設(shè)計(jì)監(jiān)管流程再造模式時(shí)，將抑制監(jiān)管尋租作為重要考量因素之一，以此推動(dòng)公正監(jiān)管、透明監(jiān)管和廉潔監(jiān)管，方向無(wú)疑是正確的，但具體到每一項(xiàng)制度設(shè)計(jì)，必須有一個(gè)優(yōu)先考慮的價(jià)值取向。實(shí)踐證明，多元目標(biāo)往往導(dǎo)致終極目標(biāo)模糊，容易迷失方向，尤其是具有相互替代性的目標(biāo)，很難“魚(yú)與熊掌兼得”；多個(gè)一元目標(biāo)各自發(fā)揮至極致，輔之以必要的平衡和糾偏，往往效率更高。因此，在監(jiān)管流程再造時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先判明在公正和效率上誰(shuí)更需要優(yōu)先改進(jìn)，并據(jù)此決定再造模式的著力點(diǎn)、主要價(jià)值取向和檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，抑制監(jiān)管尋租的制度成本應(yīng)當(dāng)在監(jiān)管部門(mén)內(nèi)部消化。
（四）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須注重信息披露效果
當(dāng)前重點(diǎn)是在確保信息披露質(zhì)量的基礎(chǔ)上，發(fā)揮市場(chǎng)約束作用。一是確保信息披露的質(zhì)量。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)考察、選擇部分具備相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，組織法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行打分、投票，產(chǎn)生若干合格事務(wù)所，承擔(dān)對(duì)各法人機(jī)構(gòu)待披露經(jīng)營(yíng)成果的審計(jì)工作。要求各法人機(jī)構(gòu)用于信息披露的年度報(bào)告，應(yīng)附有經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并編制的法定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，委托所聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)后出具的評(píng)價(jià)報(bào)告作為附錄。二是加強(qiáng)對(duì)信息披露的監(jiān)督。法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將書(shū)面年度報(bào)告全文及摘要備置于主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，供客戶(hù)及相關(guān)利益人查閱，同時(shí)應(yīng)確保股東及相關(guān)利益人能及時(shí)獲取年度報(bào)告。對(duì)違反《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，在信息披露中提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的機(jī)構(gòu)及有關(guān)責(zé)任人員，按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。對(duì)于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題，擇機(jī)向股東大會(huì)、董事會(huì)或地方政府披露，以強(qiáng)化多方監(jiān)督和市場(chǎng)約束。
（五）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須建立分層次的監(jiān)管協(xié)調(diào)平臺(tái)
1. 建立金融危機(jī)處置協(xié)調(diào)機(jī)制。當(dāng)發(fā)生金融危機(jī)或重大金融突發(fā)事件時(shí)，對(duì)金融危機(jī)或突發(fā)事件實(shí)施有效及時(shí)的“危機(jī)管理”。金融機(jī)構(gòu)綜合經(jīng)營(yíng)后，大量的風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)金融集團(tuán)內(nèi)對(duì)沖分散后，有時(shí)可表現(xiàn)為金融集團(tuán)經(jīng)營(yíng)更加穩(wěn)定。而一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，其突然性、破壞性又往往比未實(shí)現(xiàn)綜合經(jīng)營(yíng)更為嚴(yán)重。為了應(yīng)對(duì)這種突發(fā)的金融危機(jī)。可由人民銀行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)參加，必要時(shí)公、檢、法、宣傳部門(mén)共同參與，建立金融危機(jī)處置協(xié)調(diào)小組，處置突發(fā)性的金融危機(jī)。
2. 建立金融業(yè)務(wù)、產(chǎn)品創(chuàng)新協(xié)調(diào)機(jī)制。通過(guò)漸進(jìn)方式推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的綜合經(jīng)營(yíng)，必然涉及大量突破原有法律、法規(guī)和規(guī)章的金融業(yè)務(wù)和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。為了支持金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新，同時(shí)協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門(mén)在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品創(chuàng)新方面的監(jiān)管，有必要建立業(yè)務(wù)、產(chǎn)品創(chuàng)新協(xié)調(diào)機(jī)制。
3. 信息共享機(jī)制。在當(dāng)前季度聯(lián)席會(huì)議的基礎(chǔ)上，中央銀行、各監(jiān)管部門(mén)之間應(yīng)形成信息共享機(jī)制。中央銀行、各監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)金融控股集團(tuán)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息以及各種監(jiān)管處罰信息實(shí)行共享。建立信息共享機(jī)制時(shí)，應(yīng)綜合考慮成本收益，避免重復(fù)設(shè)置信息管道收集信息，增加政府開(kāi)支，同時(shí)給被監(jiān)管者增加成本。
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2009〜2010年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)總體發(fā)展情況
2009年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展背景
2009年,各國(guó)此前針對(duì)全球金融危機(jī)的刺激政策發(fā)揮了效用,世界多數(shù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增勢(shì)出現(xiàn)明顯回升。其中,美國(guó)作為全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的引擎實(shí)現(xiàn)了逐步復(fù)蘇,日本和歐盟等國(guó)經(jīng)濟(jì)衰退的勢(shì)頭則得到了明顯緩解,其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也企穩(wěn)回升。在新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家,中國(guó)以迅猛的勢(shì)頭實(shí)現(xiàn)了率先復(fù)蘇。2009年中國(guó)GDP增速達(dá)到9.1%。經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)必然惠及銀行業(yè)。2009年我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額達(dá)到78.8萬(wàn)億元,比2008年同期增長(zhǎng)26.3%,所有者權(quán)益則達(dá)到4.4萬(wàn)億元,同比增長(zhǎng)17%。
但值得注意的是,中國(guó)銀行業(yè)在整體實(shí)現(xiàn)大發(fā)展的同時(shí),農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)整體發(fā)展卻基本上呈現(xiàn)原地踏步的狀態(tài)。數(shù)據(jù)顯示,2009年農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的11%,相比2008年同期下降了0.48個(gè)百分點(diǎn)。近年來(lái),中央政府層面加大了對(duì)農(nóng)村金融領(lǐng)域的支持力度,監(jiān)管部門(mén)也引導(dǎo)社會(huì)各方在農(nóng)村設(shè)立分支服務(wù)機(jī)構(gòu),并對(duì)其實(shí)施針對(duì)性考核。在政策的指引下,各類(lèi)銀行紛紛在農(nóng)村地區(qū)采取多種方式新設(shè)機(jī)構(gòu),加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的信貸投入。但由于我國(guó)城鄉(xiāng)固有的二元經(jīng)濟(jì)的影響,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展處于弱勢(shì)狀態(tài),信貸收益難以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)等原因,長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)村金融服務(wù)的供給仍顯得不足。這體現(xiàn)在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、競(jìng)爭(zhēng)不充分、服務(wù)能力不足、金融服務(wù)空白的問(wèn)題仍然非常明顯。截至2009年末,我國(guó)仍有金融網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)2792個(gè),服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)342個(gè)。但隨著政府部門(mén)的引導(dǎo)和銀行自身戰(zhàn)略理念的變化,這一數(shù)字已經(jīng)比2008年同期大幅減少。隨著農(nóng)村金融改革的不斷深化,2009年我國(guó)農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)也出現(xiàn)了一些新的變化,依然有許多亮麗之處。
2009年,監(jiān)管部門(mén)針對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融的實(shí)際,穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村金融體制機(jī)制改革,積極完善法人治理機(jī)制,大力培育新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)。監(jiān)管部門(mén)從支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈各市場(chǎng)主體生產(chǎn)發(fā)展出發(fā),先后出臺(tái)一系列針對(duì)性強(qiáng)的政策措施。如探索擴(kuò)大信貸抵押物的范圍,并進(jìn)行擔(dān)保手段的改進(jìn)。這使得農(nóng)村金融服務(wù)中存在抵押物缺失的情況得到緩解,促進(jìn)了農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。2009年,銀監(jiān)會(huì)明確提出“兩個(gè)不低于”的工作要求,即“支農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”。各家銀行紛紛從產(chǎn)品創(chuàng)新入手,加大農(nóng)村小額信用貸款、聯(lián)保貸款等無(wú)抵押擔(dān)保貸款的推廣力度,實(shí)行差別化授信和分類(lèi)政策,研發(fā)和引入適應(yīng)于農(nóng)村和農(nóng)戶(hù)實(shí)際的特色金融產(chǎn)品,全方位實(shí)施對(duì)于農(nóng)村的信貸支持,支農(nóng)服務(wù)力度明顯加大。截至2009年末,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額達(dá)到9.1萬(wàn)億元,比2009年年初增長(zhǎng)34.8%。其中,農(nóng)戶(hù)貸款余額2萬(wàn)億元,比年初增長(zhǎng)32.8%(見(jiàn)圖1)。
2009〜2010年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)狀況
主要涉農(nóng)銀行金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)現(xiàn)狀。經(jīng)過(guò)多年的努力,目前農(nóng)村金融市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)組織體系已經(jīng)基本建立,農(nóng)村金融呈現(xiàn)商業(yè)性金融、政策性金融、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村合作金融、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等多家機(jī)構(gòu)百花齊放的局面。國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行也一改此前收縮農(nóng)村業(yè)務(wù),撤出農(nóng)村地區(qū)的做法,“下鄉(xiāng)設(shè)點(diǎn)”,大力擴(kuò)展地盤(pán),布點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大。
如2009年幾家國(guó)有銀行紛紛實(shí)施縣域金融發(fā)展戰(zhàn)略,通過(guò)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的形式進(jìn)行金融服務(wù)下鄉(xiāng),為農(nóng)村地區(qū)客戶(hù)提供全方位服務(wù)。其他股份制銀行和城市商業(yè)銀行積極在農(nóng)村地區(qū)籌建銀行和小額貸款機(jī)構(gòu)。2009年各類(lèi)商業(yè)銀行出現(xiàn)下鄉(xiāng)的熱烈勢(shì)頭,一方面是處于競(jìng)爭(zhēng)需要,擴(kuò)展經(jīng)營(yíng)地域,希望通過(guò)發(fā)展農(nóng)村地區(qū)業(yè)務(wù)來(lái)培育城區(qū)業(yè)務(wù)之外新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。另一方面則主要是順應(yīng)國(guó)家政策號(hào)召之舉。近年來(lái),為解決農(nóng)村金融服務(wù)不足的問(wèn)題,銀行監(jiān)管層面一直鼓勵(lì)各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村市場(chǎng),服務(wù)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民,這客觀上促進(jìn)了各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村的步伐。同時(shí),近幾年來(lái)社會(huì)各界紛紛強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任,銀監(jiān)會(huì)也將其作為各家銀行信息披露的重要內(nèi)容。應(yīng)該說(shuō),各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村,加大對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展扶持力度,也具有重塑社會(huì)形象之考量。
在經(jīng)營(yíng)定位上,工、農(nóng)、中、建等國(guó)有大型銀行進(jìn)入農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展金融服務(wù),在服務(wù)領(lǐng)域和支持重點(diǎn)反映在經(jīng)營(yíng)理念上有其特點(diǎn)。即主要圍繞地方政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策,進(jìn)行中小企業(yè)、扶貧開(kāi)發(fā)、縣域消費(fèi)等信貸服務(wù)工作。而股份制商業(yè)銀行開(kāi)展農(nóng)村金融服務(wù),則主要在縣域地區(qū)吸收存款,發(fā)放中小企業(yè)和消費(fèi)貸款,拓展其業(yè)務(wù)領(lǐng)域。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示,2009年全口徑涉農(nóng)貸款新增2.36萬(wàn)億元,占全部新增貸款的22.4%,年內(nèi)呈持續(xù)走高態(tài)勢(shì)。2009年12月末,全口徑涉農(nóng)貸款余額9.14萬(wàn)億元,占同期各項(xiàng)貸款余額的21.5%,余額同比增長(zhǎng)32.3%,比2008年末高11.5個(gè)百分點(diǎn)(見(jiàn)圖2)。
作為商業(yè)性金融的代表,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行按照其經(jīng)營(yíng)定位繼續(xù)開(kāi)展面向“三農(nóng)”的金融服務(wù)試點(diǎn)工作。目前,各類(lèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)縣級(jí)支行在縣域農(nóng)村地區(qū)的服務(wù)領(lǐng)域和支持重點(diǎn)各不相同,支農(nóng)作用各有大小。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行重構(gòu)了“三農(nóng)”經(jīng)營(yíng)管理制度,調(diào)整業(yè)務(wù)流程,其面向“三農(nóng)”經(jīng)營(yíng),商業(yè)運(yùn)作的體制機(jī)制建設(shè)繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)。2009年,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在董事會(huì)層面組建了“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì),經(jīng)營(yíng)層面組建了“三農(nóng)金融事業(yè)部管理委員會(huì)”,在全行各層級(jí)建立了垂直的條線(xiàn)型經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不斷強(qiáng)化面向“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位和責(zé)任,在有效防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下,充分發(fā)揮自身資金、網(wǎng)絡(luò)、專(zhuān)業(yè)等優(yōu)勢(shì),不斷創(chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”的產(chǎn)品、服務(wù)、機(jī)制和流程,“三農(nóng)”金融服務(wù)試點(diǎn)取得了明顯成效。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為農(nóng)村政策性金融的執(zhí)行者,由過(guò)去單一支持糧棉油購(gòu)銷(xiāo)儲(chǔ)業(yè)務(wù),逐步形成了以糧棉油收購(gòu)貸款業(yè)務(wù)為主體,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款和新農(nóng)村建設(shè)中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)為兩翼,中間業(yè)務(wù)為補(bǔ)充的多方位寬領(lǐng)域支農(nóng)格局。作為政策性銀行,中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行近年來(lái)在鞏固和發(fā)展現(xiàn)有糧棉油購(gòu)銷(xiāo)貸款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上,大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)發(fā)展以及農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣應(yīng)用、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料流通體系建設(shè)。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行加大在農(nóng)村地區(qū)金融資源配置力度,積極拓展支農(nóng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和資金來(lái)源渠道,開(kāi)辦了縣域城鎮(zhèn)建設(shè)貸款,擴(kuò)大了存款業(yè)務(wù)范圍,增強(qiáng)了其作為農(nóng)村金融骨干的支柱作用。
中國(guó)郵儲(chǔ)銀行作為農(nóng)村金融的后起之秀,2009年郵政儲(chǔ)蓄公司治理改革取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展,“三會(huì)一層”的公司治理機(jī)制基本建立,同時(shí)郵儲(chǔ)銀行與郵政集團(tuán)的關(guān)系也在逐步理順。2009年,郵儲(chǔ)銀行建立了資本約束機(jī)制和資本補(bǔ)充渠道,郵儲(chǔ)銀行增加了100億元資本金以增強(qiáng)資本實(shí)力,其商業(yè)化運(yùn)營(yíng)逐漸進(jìn)入正軌。2009年郵儲(chǔ)銀行圍繞自身特色定位,以小額信貸為突破口,積極擴(kuò)大涉農(nóng)業(yè)務(wù)貸款品種和范圍,著力加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù),取得了一定的成效。但目前郵儲(chǔ)銀行的大部分精力仍放在分支機(jī)構(gòu)改革、業(yè)務(wù)重組和理順一些基本規(guī)章制度的事情當(dāng)中,這直接導(dǎo)致其農(nóng)村金融領(lǐng)域的業(yè)務(wù)擴(kuò)張一定程度上處于較為緩慢的狀態(tài),農(nóng)村金融“三農(nóng)”主力軍的地位仍未得到充分體現(xiàn)。目前,郵儲(chǔ)銀行主要通過(guò)通暢的業(yè)務(wù)渠道和眾多的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)為農(nóng)村地區(qū)居民提供方便、快捷的存取款和結(jié)算服務(wù)。而對(duì)于郵儲(chǔ)銀行的未來(lái)發(fā)展定位,銀監(jiān)會(huì)主席劉明康主張將其改造成為社區(qū)銀行。考慮到郵儲(chǔ)銀行超過(guò)70%的網(wǎng)點(diǎn)在縣及縣以下,且資產(chǎn)質(zhì)量較高,如果將郵儲(chǔ)銀行定位于零售銀行,主要面向廣大農(nóng)戶(hù)和小業(yè)主提供金融服務(wù),如規(guī)定將其存款的一定比例用于扶持農(nóng)戶(hù),這將有助于郵儲(chǔ)銀行涉農(nóng)業(yè)務(wù)范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大,鞏固其作為“三農(nóng)”的新的生力軍的地位。
農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)狀況。除以上幾類(lèi)農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)之外,目前在農(nóng)村履行金融服務(wù)職能的還有農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)。按照銀監(jiān)會(huì)的分類(lèi)方法,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。目前,在眾多的金融機(jī)構(gòu)中,農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村金融的“主力軍”,是縣域農(nóng)村地區(qū)信貸投放和金融服務(wù)的主要提供者。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期在農(nóng)村金融領(lǐng)域耕耘,但歷史包袱和管理體制問(wèn)題一直成為困擾其發(fā)展的主要障礙。2003年啟動(dòng)的以管理體制和產(chǎn)權(quán)改革為重點(diǎn)的新一輪改革,目的是增強(qiáng)其服務(wù)能力,改進(jìn)和提高服務(wù)水平,但目前對(duì)這一改革的戰(zhàn)略和路徑仍存在一些爭(zhēng)論。目前,各地農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任已順利移交至省級(jí)政府承擔(dān),北京、上海、重慶等地成立了農(nóng)商行,天津等地成立了農(nóng)合行。全國(guó)許多省份則成立了省聯(lián)社,作為政府的管理平臺(tái)。2009年農(nóng)村信用社體制機(jī)制改革不斷深化,法人治理機(jī)制日益健全。省聯(lián)社的履職行為逐步規(guī)范,股份制產(chǎn)權(quán)改革加速推進(jìn)。農(nóng)村信用社在支農(nóng)服務(wù)中具有網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)驗(yàn)等不可替代的優(yōu)勢(shì),監(jiān)管部門(mén)多次強(qiáng)調(diào)進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村信用社的改革,扎實(shí)做好支農(nóng)信貸工作。2009年各地探索和實(shí)踐了股份制和股份合作制等新的產(chǎn)權(quán)模式,新組建了62家農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。通過(guò)中央和地方的政策扶持以及自身努力,農(nóng)村信用社歷史包袱有所化解,經(jīng)營(yíng)機(jī)制逐步健全,主要監(jiān)管指標(biāo)得到明顯改善。
2009年,全球主要國(guó)家經(jīng)濟(jì)在金融危機(jī)后觸底回升,我國(guó)盡管一直在強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)型,但經(jīng)濟(jì)仍舊保持了高速發(fā)展,農(nóng)村金融市場(chǎng)依然保持了穩(wěn)步的發(fā)展。2009年,在農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)中,就資產(chǎn)規(guī)模而言,農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)總額達(dá)到18661.2億元,農(nóng)村合作銀行達(dá)到12791.2億元,農(nóng)信社更是達(dá)到54925億元,均較2008年同期保持了穩(wěn)步增長(zhǎng)。就負(fù)債情況而言,農(nóng)村商業(yè)銀行達(dá)到17545.7億元,農(nóng)村合作銀行為11940.3億元,農(nóng)信社為52580.6億元,也保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)(見(jiàn)圖3)。
2009年,在稅后凈利潤(rùn)這一重要的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)表現(xiàn)參差不齊。既有較為搶眼的機(jī)構(gòu),也有相對(duì)平淡的機(jī)構(gòu)。如農(nóng)村商業(yè)銀行2009年取得149億元的稅后利潤(rùn),較同期大幅增長(zhǎng)43.8%。農(nóng)村合作銀行也取得134.9億元的稅后利潤(rùn),比同期增長(zhǎng)30.2%。這顯示出這兩類(lèi)機(jī)構(gòu)的改革重組激發(fā)了它們的增長(zhǎng)潛力。而長(zhǎng)期以來(lái)在農(nóng)村金融市場(chǎng)“占山為王”的農(nóng)村信用社,雖然以227.9億元的利潤(rùn)在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)中拔得頭籌,但4.02%的增長(zhǎng)率還是與其擁有的大量資源顯得不太相稱(chēng),這或許與其處于改革發(fā)展過(guò)程中體制未完全理順,經(jīng)營(yíng)受到影響有關(guān)(見(jiàn)圖4)。
應(yīng)該承認(rèn),因?yàn)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的相對(duì)弱質(zhì)性,農(nóng)村金融市場(chǎng)客觀上還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的市場(chǎng)。這反映到資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)上,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率相對(duì)來(lái)說(shuō)仍然較高,風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)顯得較為艱巨。2009年,我國(guó)商業(yè)銀行總體不良貸款率為1.6%,但農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率高達(dá)2.83%,遠(yuǎn)超過(guò)平均水平(見(jiàn)圖5)?？傊?農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)管理仍需要根據(jù)農(nóng)村金融的實(shí)際不斷探索。
2009〜2010年農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力狀況
2009年底,中國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)為78.8萬(wàn)元,比2009年年初增長(zhǎng)26.2%。其中農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)在銀行業(yè)資產(chǎn)中的份額占比為11%,比2008年略有下降。作為中央政府針對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)政策措施,2009年中央專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)發(fā)行兌付考核工作取得重要進(jìn)展,截至2009年年底,全國(guó)2340家農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)兌付專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)1640.7億元,分別占應(yīng)兌付家數(shù)和應(yīng)兌付額度的97.2%和96.8%,其中浙江、山東、江西、上海等15個(gè)省(直轄市、自治區(qū))全部完成專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)兌付工作。2009年,全國(guó)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)累計(jì)處置不良資產(chǎn)915.8億元,其中,采取投資者購(gòu)買(mǎi)不良資產(chǎn)方式消化了不良資產(chǎn)181.3億元。作為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的主要代表,農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的發(fā)展也取得較大的成就。
農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展迅速,經(jīng)營(yíng)狀況與所處地域密切相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社改制而來(lái),在2003年以來(lái)的農(nóng)信社改革過(guò)程中,北京、上海、蘇南、浙江、廣東等地的農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)了飛速的發(fā)展。從資產(chǎn)規(guī)模上來(lái)看,2009年我國(guó)農(nóng)商行的規(guī)模較2008年增加50%以上,尤其是發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)商行抓住經(jīng)濟(jì)發(fā)展的時(shí)機(jī)壯大了自身。2009年,經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較以往更為復(fù)雜,經(jīng)濟(jì)回升過(guò)程中的不穩(wěn)定性、不鞏固性、不平衡性,進(jìn)一步加大了銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管難度。2009年年初銀監(jiān)會(huì)明確提出“支農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”的“兩個(gè)不低于”工作要求,督促農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行牢固樹(shù)立支農(nóng)服務(wù)宗旨,鞏固和提升支農(nóng)主力軍地位。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)合理地把握了金融與地方政府關(guān)系的尺度,緊緊依托于地方工業(yè)或服務(wù)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,取得了很大的發(fā)展。
2009年,我國(guó)國(guó)內(nèi)42家農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到18661億元,增長(zhǎng)超過(guò)50%。其中北京農(nóng)商行、上海農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行占據(jù)資產(chǎn)規(guī)模的前三甲。廣州農(nóng)商行、成都農(nóng)商行、東莞農(nóng)商行和順德農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模均超過(guò)千億元大關(guān)。按照實(shí)收資本規(guī)模上看,42家農(nóng)合行總實(shí)收資本為572億元,廣州、重慶、成都三家農(nóng)商行則位于前三位。這顯示發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行較為容易占據(jù)發(fā)展中的先機(jī)做大做強(qiáng),但重慶和成都兩地的農(nóng)商行地理位置并不占優(yōu),資產(chǎn)規(guī)模仍然排名前列,顯示出其良好的業(yè)務(wù)拓展能力和發(fā)展?jié)撡|(zhì)(見(jiàn)圖6)。
就存貸款情況來(lái)看,2009年42家農(nóng)商行存款規(guī)模為15951億元,其中北京、上海、重慶、廣州和成都占據(jù)前五位(見(jiàn)圖7)。貸款情況則有所變化,42家農(nóng)商行貸款規(guī)模為9794億元,北京、上海、重慶、廣州和成都依然占據(jù)前五名的位置。東莞農(nóng)商行和和順德農(nóng)商行則緊隨其后。值得注意的是,深圳作為發(fā)達(dá)地區(qū),其農(nóng)商行的步伐似乎邁得不太快,在存款和貸款規(guī)模上深圳不敵同為廣東省內(nèi)的順德農(nóng)商行,與前三名農(nóng)商行的差距則更大,這與其地理位置和經(jīng)濟(jì)環(huán)境不太相稱(chēng)對(duì)等,表明許多發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)商行還具有較大的空間可以挖掘。
考慮農(nóng)村商業(yè)銀行的凈利潤(rùn)情況,2009年?yáng)|莞農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)排名第一,其后為上海農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行、成都農(nóng)商行和佛山順德農(nóng)商行(見(jiàn)圖8)。
需要關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題是,雖然農(nóng)商行對(duì)“三農(nóng)”領(lǐng)域的資金投入總量在逐年增長(zhǎng),但增長(zhǎng)幅度遠(yuǎn)不及對(duì)其他行業(yè)資金投入的增長(zhǎng)幅度。如2009年許多農(nóng)商行的貸款領(lǐng)域集中在房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)。雖然農(nóng)商行服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位短期內(nèi)難有大的改變,但作為商業(yè)銀行的一份子,農(nóng)村商業(yè)銀行本身有服務(wù)于風(fēng)險(xiǎn)程度低、利潤(rùn)率高的客戶(hù)的趨利性。改制之前農(nóng)信社的客戶(hù)范圍受到政策限制,只能服務(wù)低端客戶(hù),但改制為商業(yè)銀行后,面對(duì)城鎮(zhèn)高端客戶(hù)帶來(lái)的收益,農(nóng)商行信貸資金的分配與流向自然會(huì)受到影響。考慮到成本和風(fēng)險(xiǎn)因素,既考慮如何不違背農(nóng)商行改制的初衷,安心服務(wù)于“三農(nóng)”領(lǐng)域,又合理反映經(jīng)營(yíng)中追逐利潤(rùn)的訴求,處理好發(fā)展中的戰(zhàn)略定位和業(yè)務(wù)模式,是農(nóng)商行群體需要認(rèn)真思考的問(wèn)題。
農(nóng)村合作銀行公司治理取得成效,促進(jìn)了經(jīng)營(yíng)上的穩(wěn)健發(fā)展。現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行也基本由農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)制而來(lái),產(chǎn)權(quán)改革后各界較為擔(dān)心的是,農(nóng)合行是否會(huì)遺留原有農(nóng)信社的一些弊病,是否能夠建立自身的盈利模式等等。從2009年來(lái)看,大部分農(nóng)村合作銀行基本上均能按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求,借助于產(chǎn)權(quán)改革的機(jī)會(huì)建立了規(guī)范的公司治理機(jī)制,保證法人治理結(jié)構(gòu)的相互制衡和有效運(yùn)作,以此促進(jìn)經(jīng)營(yíng)上的穩(wěn)健發(fā)展。2009年,各農(nóng)商行始終堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”為方向的戰(zhàn)略定位,立足地方,在強(qiáng)化內(nèi)部管理,完善內(nèi)控機(jī)制,提高經(jīng)營(yíng)管理水平上下了功夫,并發(fā)展壯大了自己。2009年,按照資產(chǎn)規(guī)模排名,杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行、浙江蕭山農(nóng)村合作銀行、寧波鄞州農(nóng)村合作銀行分居前三名(見(jiàn)圖9)。而按照實(shí)收資本情況,杭州聯(lián)合、浙江蕭山、浙江義烏三家農(nóng)合行排名最靠前。
如果按照存貸款情況排名,杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行、浙江蕭山農(nóng)村合作銀行、寧波鄞州農(nóng)村合作銀行、浙江紹興縣農(nóng)村合作銀行、寧波慈溪農(nóng)村合作銀行位居前五名(見(jiàn)圖10)。值得注意的是,寧波共有鄞州和慈溪兩家農(nóng)村合作銀行憑借其業(yè)務(wù)拓展能力進(jìn)入前五的位置,顯示了這一地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的蓬勃活力。
考慮農(nóng)村合作銀行的凈利潤(rùn)情況,2009年浙江蕭山農(nóng)合行、杭州聯(lián)合農(nóng)合行、浙江紹興農(nóng)合行分列前三名。浙江省包攬了農(nóng)合行凈利潤(rùn)的前五名,這與其處于發(fā)達(dá)地區(qū),農(nóng)合行改制較為規(guī)范,社會(huì)信用環(huán)境良好,民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好等因素有關(guān)(見(jiàn)圖11)。
異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)取得重大突破,經(jīng)營(yíng)地域在省內(nèi)和省際間進(jìn)一步拓展。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)紛紛采取各種方式進(jìn)行跨區(qū)域設(shè)點(diǎn),多家農(nóng)村商業(yè)銀行走出注冊(cè)地開(kāi)設(shè)異地分支機(jī)構(gòu),進(jìn)行經(jīng)營(yíng)地域上的擴(kuò)張。如江蘇省16家農(nóng)村商業(yè)銀行省內(nèi)異地支行和2家農(nóng)村商業(yè)銀行省外異地支行開(kāi)業(yè),經(jīng)營(yíng)地域跨越省內(nèi)和省外。安徽省3家農(nóng)商行省內(nèi)異地支行,天津市2家農(nóng)商行省外異地支行獲得批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。自從2008年銀監(jiān)會(huì)頒布實(shí)施《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》,放開(kāi)農(nóng)商行和農(nóng)合行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)之后,農(nóng)村商業(yè)銀行抓住這一政策調(diào)整的機(jī)會(huì)大力開(kāi)設(shè)異地支行,通過(guò)異地進(jìn)行入股和設(shè)立支行等形式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)地域的擴(kuò)展。在具體形式上,一些農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)起人的形式設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入異地,以此實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)布局的擴(kuò)張。
管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革加快推進(jìn),經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)一步規(guī)范。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加強(qiáng)管理體制和機(jī)制創(chuàng)新,管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革深入推進(jìn)。按照監(jiān)管部門(mén)的要求,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)推進(jìn)以股份制為主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)改革和完善法人治理,加快向現(xiàn)代農(nóng)村金融制度過(guò)渡。銀監(jiān)會(huì)要求農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持走以股份制為主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)道路,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)改革多元化。此外,要求各地繼續(xù)規(guī)范省聯(lián)社的履職行為,根據(jù)本地實(shí)際深化省聯(lián)社改革。在這一思路的指引下,農(nóng)村信用社向農(nóng)村合作銀行轉(zhuǎn)制,農(nóng)村合作銀行向農(nóng)村商業(yè)銀行演變的路徑已經(jīng)成為各方承認(rèn)的模式。福建省2009年組建了第一家農(nóng)村商業(yè)銀行――上杭農(nóng)村商業(yè)銀行,其他省份農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)也加快了轉(zhuǎn)制的步伐?？傮w來(lái)看,2009年底共有43家農(nóng)村商業(yè)銀行和196家農(nóng)村合作銀行實(shí)現(xiàn)改制后開(kāi)業(yè)。2009年中國(guó)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)的地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題使農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)面臨一定的挑戰(zhàn)。為嚴(yán)控信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),2009年12月銀監(jiān)會(huì)頒布了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》,從風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等方面為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行了制度規(guī)范。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)也始終注意控制信貸風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。截至2009年年末,不良貸款余額和比例分別比2009年年初下降了862億元和5.1個(gè)百分點(diǎn),資本充足率提高2.6個(gè)百分點(diǎn),貸款損失準(zhǔn)備充足率提高17.8個(gè)百分點(diǎn),發(fā)案率和百萬(wàn)元以上案件發(fā)案率分別下降了51.9個(gè)百分點(diǎn)和17.3個(gè)百分點(diǎn)。
2009〜2010年新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力狀況
新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總體發(fā)展?fàn)顩r。目前在農(nóng)村金融領(lǐng)域,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行解決的主要是農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、糧棉油收購(gòu)企業(yè),以及較大私營(yíng)企業(yè)的貸款問(wèn)題。而在我國(guó)農(nóng)村,農(nóng)村微型金融服務(wù)業(yè)的主體是農(nóng)村信用社,但農(nóng)村信用社解決的主要是有抵押、擔(dān)保能力的企業(yè)和農(nóng)戶(hù)的貸款問(wèn)題,信貸覆蓋面受到一定限制。郵儲(chǔ)銀行盡管在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)眾多,但其經(jīng)營(yíng)機(jī)制并未完全理順,內(nèi)部的組織整合和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型還處于調(diào)整過(guò)程中,導(dǎo)致業(yè)務(wù)未完全鋪開(kāi),無(wú)法滿(mǎn)足農(nóng)村的金融需求。至于20世紀(jì)90年代初期發(fā)展起來(lái)的小額信貸,這類(lèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)始主要是由非政府組織、社會(huì)團(tuán)體利用國(guó)外資金進(jìn)行小范圍試驗(yàn)。但這類(lèi)小額信貸項(xiàng)目不能吸收存款,完全是靠外部資金支持,大多數(shù)是依靠補(bǔ)貼維持,覆蓋的范圍非常有限,經(jīng)營(yíng)缺乏可持續(xù)性。在我國(guó)大部分農(nóng)村,由于微小型企業(yè)和農(nóng)戶(hù)數(shù)量巨大,微型金融現(xiàn)實(shí)和潛在的客戶(hù)量眾多,在微型金融服務(wù)中新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正在被政府賦予更為重要的角色?；谖覈?guó)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的實(shí)際,近年來(lái),國(guó)家在部分省市試點(diǎn)設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),作為新生事物的村鎮(zhèn)銀行等得到了長(zhǎng)足發(fā)展,這為彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)缺失發(fā)揮了積極作用。這些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等幾類(lèi)機(jī)構(gòu)。
從監(jiān)管的導(dǎo)向來(lái)看,銀監(jiān)會(huì)按照“低門(mén)檻、嚴(yán)監(jiān)管”的要求大力發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),一直鼓勵(lì)社會(huì)各類(lèi)資本到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。同時(shí),銀監(jiān)會(huì)還引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和各類(lèi)商業(yè)銀行到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。為促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展,2009年銀監(jiān)會(huì)編制《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年總體工作安排》,計(jì)劃用三年時(shí)間在全國(guó)設(shè)立1293家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)劃,2009年后的三年內(nèi),其中村鎮(zhèn)銀行1026家,貸款公司106家,農(nóng)村資金互助社161家。為確保三年總體工作安排全面完成,銀監(jiān)會(huì)在市場(chǎng)準(zhǔn)入政策上進(jìn)行了大膽的創(chuàng)新,制定了“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”的雙掛鉤政策。明確提出實(shí)行百?gòu)?qiáng)縣(或大中城市轄內(nèi))與中西部地區(qū)1∶1與國(guó)定貧困縣1∶2掛鉤政策,引導(dǎo)各類(lèi)社會(huì)投資者到中西部和農(nóng)村地區(qū)設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。即意向到東部發(fā)達(dá)地區(qū)以及其他經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的,必須同時(shí)到中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu);意向到較發(fā)達(dá)城鎮(zhèn)地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的,必須同時(shí)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)。在管理架構(gòu)上,允許銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人成立專(zhuān)司村鎮(zhèn)銀行和貸款公司管理的事業(yè)部。在機(jī)構(gòu)類(lèi)型上,引導(dǎo)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展組建農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)工作,對(duì)符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮(zhèn)銀行。在政策的推力下,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展進(jìn)一步加快。截至2009年末,監(jiān)管部門(mén)共核準(zhǔn)172家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè),其中村鎮(zhèn)銀行148家,貸款公司8家和農(nóng)村資金互助社16家。目前,已開(kāi)業(yè)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款余額269億元,貸款余額181億元,其中農(nóng)戶(hù)貸款5.1萬(wàn)戶(hù)、資金65.5億元,小企業(yè)貸款0.5萬(wàn)戶(hù)、資金91.2億元,分別占其貸款余額的36.2%和50.4%(見(jiàn)圖12)。
新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)盡管發(fā)展前景十分廣闊,但也面臨不少問(wèn)題,如資金少、融資渠道窄、盈利難以及盈利周期長(zhǎng)、匯兌和結(jié)算難等。目前新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)正由試點(diǎn)進(jìn)入大發(fā)展期,很多方面都需要國(guó)家的扶持,業(yè)界也不斷呼吁為其營(yíng)造有利、公平的金融市場(chǎng)環(huán)境,引導(dǎo)更多的資金回流農(nóng)村。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象是高風(fēng)險(xiǎn)、低效益,受自然災(zāi)害和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響巨大的“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè),而目前農(nóng)業(yè)保障、保險(xiǎn)機(jī)制尚不健全,抗風(fēng)險(xiǎn)能力低,導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。目前,應(yīng)建立必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的正向激勵(lì)機(jī)制,盡快出臺(tái)實(shí)施對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政扶持、稅收減免、農(nóng)業(yè)貸款補(bǔ)貼利息等方面的優(yōu)惠政策,給予這些有活力有潛力的金融機(jī)構(gòu)以真金白銀的支持。事實(shí)上,目前監(jiān)管部門(mén)已出臺(tái)多項(xiàng)政策支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。2008年銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合人民銀行印發(fā)了《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》,明確了村鎮(zhèn)銀行在存款準(zhǔn)備金、利率、支付清算、會(huì)計(jì)、征信、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表等方面的政策。其中村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金率比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行。另外,銀監(jiān)會(huì)開(kāi)展了對(duì)包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)工作,對(duì)涉農(nóng)貸款余額增長(zhǎng)滿(mǎn)足要求的縣域金融機(jī)構(gòu),給予一定比例的獎(jiǎng)勵(lì),通過(guò)以獎(jiǎng)代補(bǔ),增強(qiáng)機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。但另一方面,即便在許多的政策支持下,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也面臨一些現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題。如資金來(lái)源相對(duì)匱乏,管理人員相對(duì)層次不高,業(yè)務(wù)品種單一等。針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)融資成本高、渠道不暢等問(wèn)題,業(yè)界不斷呼吁國(guó)家應(yīng)出臺(tái)支持性政策,在新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立之后的2年至3年內(nèi)給予一定的補(bǔ)貼扶持,使之盡快實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。此外,目前許多新成立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)還比較落后,只能做一些銀行最基本的業(yè)務(wù)。而涉及到如結(jié)算、支付、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)則進(jìn)展較為困難。這些問(wèn)題只能靠新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展壯大中逐步解決。
針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的問(wèn)題,2009年財(cái)政部出臺(tái)了一系列措施加大對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的扶持力度,運(yùn)用財(cái)稅杠桿引導(dǎo)信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)村。2009年3月,財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)工作的通知》,從2009年起,對(duì)機(jī)構(gòu)上年末涉農(nóng)貸款余額增量超過(guò)15%部分,按2%給予獎(jiǎng)勵(lì),但對(duì)上半年末不良貸款率同比上升的,不予獎(jiǎng)勵(lì)。同日,財(cái)政部還《關(guān)于實(shí)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼的通知》,對(duì)達(dá)到監(jiān)管要求并實(shí)現(xiàn)上年末貸款余額同比增長(zhǎng)的,2009年至2011年由中央財(cái)政按照上年末貸款余額的2%給予補(bǔ)貼,其中要求村鎮(zhèn)銀行貸存比需大于50%。從2009年底我國(guó)已有的140多家村鎮(zhèn)銀行來(lái)看,絕大多數(shù)貸存比都已超過(guò)50%,幾乎都可享受到此次補(bǔ)貼。財(cái)政部還擬對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的5萬(wàn)元以下的農(nóng)戶(hù)貸款,給予稅收減免優(yōu)惠。2009年各級(jí)財(cái)政向縣域金融機(jī)構(gòu)撥付涉農(nóng)貸款獎(jiǎng)勵(lì)資金8.64億元,共帶動(dòng)金融機(jī)構(gòu)增發(fā)涉農(nóng)貸款432億元,調(diào)動(dòng)了社會(huì)資金投向“三農(nóng)”的積極性。同時(shí),中央財(cái)政撥付新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼4189萬(wàn)元,推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的開(kāi)展,機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)撥備能力明顯增強(qiáng)。財(cái)政部的一系列財(cái)政促進(jìn)金融支農(nóng)的政策,是近年來(lái)政府在金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)方面前所未有的,其中稅收減免政策更是其中激勵(lì)力度最大的。有關(guān)部門(mén)將進(jìn)一步研究新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠、2010〜2012年監(jiān)管費(fèi)免征、農(nóng)村資金互助社工商注冊(cè)登記等問(wèn)題,還將出臺(tái)相關(guān)扶持政策促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展?？梢怨烙?jì),如果這些政策常態(tài)化的話(huà),新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將迎來(lái)大發(fā)展。
2009年村鎮(zhèn)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)。鑒于農(nóng)村金融性質(zhì)屬于弱質(zhì)金融,目前,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中不管是村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司還是農(nóng)村資金互助社,都面臨著社會(huì)信譽(yù)不高,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的尷尬困境。而在幾類(lèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中,村鎮(zhèn)銀行具有不可比擬的優(yōu)勢(shì)。相比較而言,村鎮(zhèn)銀行具有較完善法人治理機(jī)制和較強(qiáng)的服務(wù)功能,可進(jìn)行存款、貸款和資金結(jié)算、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù),業(yè)務(wù)種類(lèi)相對(duì)較為齊全。從社會(huì)各界發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的選擇對(duì)象來(lái)看,村鎮(zhèn)銀行也成為共同的選擇。2009年,國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)均積極扮演發(fā)起人角色,就中資行而言,農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)銀行、民生銀行已經(jīng)相繼設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行,并計(jì)劃大幅增加村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模,轉(zhuǎn)戰(zhàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2009年一季度國(guó)開(kāi)行已設(shè)立七家村鎮(zhèn)銀行,速度之快令人稱(chēng)贊。就外資銀行來(lái)看,2009年匯豐銀行在中國(guó)開(kāi)設(shè)的第五家村鎮(zhèn)銀行――廣東恩平匯豐村鎮(zhèn)銀行開(kāi)業(yè)。在外資銀行中渣打銀行和花旗銀行2009年也分別設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行。2009年銀監(jiān)會(huì)還出臺(tái)了貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的有關(guān)文件,積極鼓勵(lì)各方投資主體設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。銀監(jiān)會(huì)還表示,將允許主發(fā)起行參照銀行小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)模式,組成專(zhuān)司村鎮(zhèn)銀行管理事業(yè)部性質(zhì)的專(zhuān)業(yè)化機(jī)構(gòu)。目前,監(jiān)管部門(mén)對(duì)于村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人還有一定的限制?？梢钥紤]適當(dāng)放開(kāi)村鎮(zhèn)銀行“發(fā)起人”的制度限制,適當(dāng)放開(kāi)民間資本準(zhǔn)入限制,允許企業(yè)或社團(tuán)法人、非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)直接投資并控股村鎮(zhèn)銀行,以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的大發(fā)展。
應(yīng)該承認(rèn),村鎮(zhèn)銀行在激活農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),滿(mǎn)足了農(nóng)村金融有效需求方面發(fā)揮了不可替代的作用。2009年,各村鎮(zhèn)銀行積極提高農(nóng)村金融服務(wù)“三農(nóng)”的質(zhì)效,制定特殊信貸政策,為涉農(nóng)貸款提供了優(yōu)惠和便利。一些村鎮(zhèn)銀行積極開(kāi)展產(chǎn)品創(chuàng)新,如創(chuàng)新涉農(nóng)服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式,創(chuàng)新?lián)Ｙ|(zhì)押手段,推行農(nóng)業(yè)單鏈?zhǔn)劫J款、林權(quán)抵押貸款、農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款等農(nóng)戶(hù)貸款,實(shí)行“送貸上門(mén)、送貸下鄉(xiāng)”等,有效地提高了服務(wù)效率,也促進(jìn)了自身的發(fā)展。2009年,按照資產(chǎn)規(guī)模衡量,上海松江民生村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行名列村鎮(zhèn)銀行群體的前三甲(見(jiàn)圖13)。按照資產(chǎn)負(fù)債情況比較,上海松江民生村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行仍居前列(見(jiàn)圖14)。按照實(shí)收資本比較,廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、浙江平湖工銀村鎮(zhèn)銀行、浙江嘉善聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行位于前列。
雖然村鎮(zhèn)銀行在改善農(nóng)村服務(wù)方面發(fā)揮了重要作用,但目前村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村外部環(huán)境仍然較差,有關(guān)部門(mén)的一些政策扶持不到位,村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期管理水平和人員素質(zhì)偏低的現(xiàn)實(shí)等,給村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)一定的制約和影響。
如目前,一方面,國(guó)家規(guī)定我國(guó)中西部地區(qū)農(nóng)村信用社暫免征收企業(yè)所得稅,其他地區(qū)農(nóng)村信用社按其應(yīng)納稅額減半征收企業(yè)所得稅,對(duì)農(nóng)村信用社取得的金融保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)稅收入按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅等。有關(guān)部門(mén)曾將村鎮(zhèn)銀行享受的優(yōu)惠比照農(nóng)村信用社進(jìn)行,而目前很多村鎮(zhèn)銀行并未享受上述稅收優(yōu)惠。村鎮(zhèn)銀行沒(méi)有獲得農(nóng)信社享受的委托貸款、貼息貸款、財(cái)政性存款等優(yōu)惠政策,地方對(duì)其承諾提供的一次性開(kāi)辦費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助金、免收注冊(cè)登記費(fèi)等也無(wú)法落實(shí)。此外,目前部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)未加入人民銀行支付系統(tǒng),不能進(jìn)行同城和異地資金清算,無(wú)法進(jìn)入人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng),難以滿(mǎn)足客戶(hù)快速、便捷的服務(wù)要求。
