時(shí)間：2022-08-07 23:51:42
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
工作總結(jié)是對這一年的工作，進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的檢查、評價(jià)、分析以及研究，從而分析不足，得出可供參考及改進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)。以下是小編整理的審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)，希望可以提供給大家進(jìn)行參考和借鑒。
審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)1一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度。
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
二、積極開展對駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評價(jià)。
__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核。
今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請教老同志，并對要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。
四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個(gè)市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部2019年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲。
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)2經(jīng)過了一年的努力，公司各個(gè)方面都有了一定的發(fā)展和提升，同時(shí)也會(huì)發(fā)現(xiàn)新的問題，現(xiàn)將一年的審計(jì)工作做如下總結(jié)。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。
注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng)、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定，審計(jì)工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅(jiān)持誠實(shí)做人，踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計(jì)，求真務(wù)實(shí)。
在審計(jì)工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長;二是，對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時(shí)，能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計(jì)工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
另外，對負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力，我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會(huì)盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計(jì)工作者，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵(lì)。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識(shí)，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。
五、今后努力的方向
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。
因此，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，把審計(jì)工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計(jì)建議，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。
審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)3今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20__年度審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
20__年共完成審計(jì)項(xiàng)目__項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)__項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)__項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)_項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)_項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)__項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)__項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)__項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題__項(xiàng)，提出推薦__項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)。
20__年_月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評估依據(jù)。
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對20__年度省__等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是__公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考。
20__年，寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計(jì)。
20__年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20__年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)__項(xiàng)，預(yù)算金額__萬元，核減金額__萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)__項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額__萬元，核減金額__萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核_項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額__萬元，核減金額__萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵。
20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)。
20__年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題。
由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)__人，工程審計(jì)__人，疲于應(yīng)付近__家子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算。
堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)4我在銀行任審計(jì)員工作一年來，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開展工作，按照審計(jì)員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實(shí)整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。
按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力，提高了審計(jì)水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
二、扎實(shí)做好本職工作
我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺(tái)，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。
(一)、認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，檢查了支行及網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實(shí)整改情況。對崗位輪換、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。
(二)、求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé)，做好審計(jì)工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見，提高了網(wǎng)點(diǎn)的核算質(zhì)量，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
三、回顧檢查自身存在問題
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識(shí)新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時(shí)候，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn)。
四、針對以上問題，今后的努力方向是：
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，對前臺(tái)金融業(yè)務(wù)的熟悉不能取代提高個(gè)人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。二是增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用，全面提升工作水平。
審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)5本人于今年調(diào)至分公司從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫忙支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情景小結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹重要思想，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和本事，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作本事和水平。
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作本事和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
提高審計(jì)工作的質(zhì)量有三大要點(diǎn):一是確保審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量;二是利用審計(jì)成果;三是加強(qiáng)審計(jì)管理工作。通過參加審計(jì)工作實(shí)踐體會(huì)到,要根據(jù)審計(jì)對象的類型、特點(diǎn),運(yùn)用恰當(dāng)手法,體現(xiàn)審計(jì)報(bào)告的 真、實(shí)、準(zhǔn) 。下面是小編整理的一些關(guān)于審計(jì)員轉(zhuǎn)正申請工作總結(jié)，供您參考。
審計(jì)員轉(zhuǎn)正申請工作總結(jié)范文一本人于今年調(diào)至分公司從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份公司去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
審計(jì)員轉(zhuǎn)正申請工作總結(jié)范文二我校審計(jì)工作在校黨委，校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，認(rèn)真履行職責(zé)，積極開展了各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：
一，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，更新審計(jì)觀念
學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作肩負(fù)著對學(xué)校資金運(yùn)作的監(jiān)督與服務(wù)職能，充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí)，更新審計(jì)觀念。今年初，省教育廳下發(fā)了積極推進(jìn)全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型，促進(jìn)我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件，通過學(xué)習(xí)使我們認(rèn)識(shí)到：教育內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢的需要。我們要積極探索內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的途徑和方法，實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)審計(jì)向管理+效益審計(jì)轉(zhuǎn)變。為適應(yīng)這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認(rèn)清形勢，自覺地成為審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的實(shí)踐者。二是更新審計(jì)內(nèi)容，在年度工作中增加管理審計(jì)，效益審計(jì)的項(xiàng)目，使同志們能逐步適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求。
二，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新內(nèi)審工作
在新的形勢面前，審計(jì)工作要適應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的要求，也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。本年度中對我校的基建工程項(xiàng)目：綜合教學(xué)樓，實(shí)驗(yàn)樓進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì)。用招投標(biāo)的方式確定了中介機(jī)構(gòu);與中介機(jī)構(gòu)簽訂了委托合同;對內(nèi)審人員進(jìn)行了項(xiàng)目分工。在施工階段的跟蹤審計(jì)中，我們加大了全過程跟蹤審計(jì)的力度，參與了合同的咨詢;主要材料的比價(jià)采購審計(jì);工程進(jìn)度款的審核;隱蔽工程的驗(yàn)收;已完工程量的簽證驗(yàn)收;工程變更的確認(rèn)等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤審計(jì)，將工程項(xiàng)目造價(jià)控制由事后向事中，事前延伸，做到了關(guān)口前移，同時(shí)為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經(jīng)濟(jì)效益。
三，審計(jì)工作開展情況
參與招投標(biāo)項(xiàng)目，物資采購驗(yàn)收項(xiàng)目，維修工程驗(yàn)收簽證項(xiàng)目160余項(xiàng);監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同60余份;涉及資金近5000萬元。通過以上工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能，使我校的內(nèi)審工作在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了重要作用。基建維修工程項(xiàng)目審計(jì)，全年共開展基建維修項(xiàng)目76項(xiàng)，其中：委托審計(jì)14項(xiàng)，自審項(xiàng)目62項(xiàng)。全年審計(jì)資金總額1939。83萬元，定案資金總額1832。16萬元，審減額107。67萬元。一年中，在自己的工作崗位上盡職盡責(zé)，用用我們的辛勤工作為學(xué)校節(jié)約了大量資金。科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)重要工作，我們集中力量加強(qiáng)了對科研專項(xiàng)資金的審查和監(jiān)督，開展科研經(jīng)費(fèi)審鑒7項(xiàng)，使這些資金充分發(fā)揮了應(yīng)有的效益。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的安排，對我校50年校慶捐贈(zèng)資金和學(xué)生突發(fā)事件的費(fèi)用列支進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，依照財(cái)務(wù)管理辦法和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)事求是，客觀公正的進(jìn)行分析，論證，提出了合理化的建議，寫出了全面詳細(xì)的設(shè)計(jì)報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了參考依據(jù)。配合完成了年終班子及中層個(gè)人考核工作;干部競聘的監(jiān)督工作;人員招聘錄用工作;職稱評審監(jiān)督工作;學(xué)校新生的錄取工作;各種考試的監(jiān)督工作;各項(xiàng)評先樹優(yōu)的考評活動(dòng)。通過以上工作的參與，規(guī)范了辦事程序，避免了不正之風(fēng)。根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，注重職業(yè)道德教育，不斷強(qiáng)化廉政意識(shí)，堅(jiān)持審計(jì)業(yè)務(wù)公開透明，發(fā)揚(yáng)和保持了審計(jì)人員的良好形象。強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù)，提高綜合審計(jì)工作能力。年中所有人員參加了會(huì)計(jì)和審計(jì)繼續(xù)教育培訓(xùn)和考試，并取得了優(yōu)異成績，為實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ)。
四，工作體會(huì)和努力方向
經(jīng)過實(shí)踐體會(huì)到領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。在認(rèn)真做好常規(guī)工作的同時(shí)，對內(nèi)審工作的重要事項(xiàng)，都及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以取得領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和支持。另外，內(nèi)審工作要樹立服務(wù)意識(shí)，要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務(wù)，在服務(wù)中反饋監(jiān)督。總結(jié)一年的工作，成績是主要的，同時(shí)也存在一些不足之處，如審計(jì)業(yè)務(wù)開展的不夠全面，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。在今后的工作中，我們將理清思路，求真務(wù)實(shí)，使內(nèi)部審計(jì)工作再創(chuàng)新業(yè)績。
審計(jì)員轉(zhuǎn)正申請工作總結(jié)范文三016年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
20__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了__物流公司、__運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予__物流公司、__運(yùn)輸公司減免20__年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20__年度__物流公司、__運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
(二)審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門20__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
20__年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
寫好工作總結(jié)很重要，可以起到承上啟下的作用。既能幫助我們理順知識(shí)結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，突破難點(diǎn)，又能幫助我們在總結(jié)過程中穩(wěn)定知識(shí)點(diǎn)和技術(shù)難點(diǎn)，為后續(xù)工作做好準(zhǔn)備。下面是小編為大家整理的公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)，希望能夠幫助到大家!
公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)120__年全年連鎖超市財(cái)務(wù)工作在圍繞公司春節(jié)集訓(xùn)所提出的“連鎖超市軟件全面升級、管理升級、超市全年實(shí)現(xiàn)銷售1個(gè)億”的目標(biāo)開展工作;結(jié)合劉總在財(cái)務(wù)工作會(huì)議上部署全年重點(diǎn)工作精神，實(shí)現(xiàn)了銷售、利潤雙豐收。現(xiàn)將全年工作匯報(bào)如下：
一、連鎖超市商品管理軟件全面升級
連鎖超市經(jīng)過__年全年的快速發(fā)展，發(fā)現(xiàn)有些具體問題原有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件已無法解決，如：不同門店不能制定不同的售價(jià)、同一商品不能實(shí)現(xiàn)不同供應(yīng)商不同進(jìn)價(jià)等等。根據(jù)實(shí)際現(xiàn)狀，公司決定對超市軟件進(jìn)行全面升級，春節(jié)集訓(xùn)后迅速安排了連鎖超市業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)以及信息部相關(guān)人員到外地進(jìn)行了實(shí)地考察，對連鎖超市經(jīng)營模式以及超市所使用軟件進(jìn)行了解。在3月初對超市軟件升級做了前期大量準(zhǔn)備工作后于3月底對業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面切換;切換后運(yùn)行到現(xiàn)在基本達(dá)到了我們的預(yù)期要求;原系統(tǒng)無法解決的問題，現(xiàn)已基本解決。如：不同門店可以制定不同的售價(jià)、同一商品可以實(shí)現(xiàn)不同供應(yīng)商不同進(jìn)價(jià)等。
我們利用軟件的先進(jìn)功能，對進(jìn)銷存各個(gè)環(huán)節(jié)提高了分析能力和加大了管理手段。如：通過價(jià)格帶分析確定每一個(gè)價(jià)格帶在銷售中所占比重，這樣能確定每個(gè)門店周邊消費(fèi)水平，為門店組織商品價(jià)格定位提供了比較有效的參考數(shù)據(jù)。(城南新區(qū)店在今年5月份時(shí)通過價(jià)格帶分析后，發(fā)現(xiàn)6—10元銷售比重占到全月銷售的27。40%，門店與業(yè)務(wù)協(xié)商后，從中天街調(diào)撥一批特價(jià)為9。80元的卷提紙(中天街銷售已趨于疲軟)，兩天即搶購一空。
通過大半年的正常運(yùn)行，連鎖超市軟件升級工作已在全體連鎖超市同仁的共同努力下，取得了圓滿成功。
二、連鎖超市財(cái)務(wù)管理全面升級
為了使連鎖超市財(cái)務(wù)管理工作更加正規(guī)化、制度化、科學(xué)化;針對超市財(cái)務(wù)管理薄弱環(huán)節(jié)及部分店長微機(jī)操作能力較弱等現(xiàn)象，我們規(guī)范了各門店電腦操作流程，相應(yīng)出臺(tái)了各種管理制度，并匯編成《關(guān)于規(guī)范東方連鎖超市商品流轉(zhuǎn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理規(guī)定》的制度來進(jìn)行規(guī)范;并嚴(yán)格按管理規(guī)定執(zhí)行，特別對以下幾方面加強(qiáng)了控管。
1、單據(jù)流程更加規(guī)范、正規(guī)化
針對連鎖超市業(yè)態(tài)特殊性，為使企業(yè)利潤不得流失，我們相應(yīng)推出了《商品新增條碼審批表》、《連鎖超市團(tuán)購出庫單》、《連鎖超市價(jià)格執(zhí)行審批表》、《連鎖超市堆碼、端頭申報(bào)表》，通過用單據(jù)流程對各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，業(yè)務(wù)部門操作不再存在隨意性，如：
1)商品條碼新增必須見到手續(xù)完善單后方可錄入，不存在一個(gè)電話即將條碼新增。
2)規(guī)定所有團(tuán)購商品出庫必須填寫團(tuán)購出庫單(注明本次團(tuán)購的毛利、經(jīng)辦人及收款時(shí)間)后，收貨組方可發(fā)貨，否則一律不予出貨，填明團(tuán)購出庫單的好處在于柜臺(tái)團(tuán)購商品都有依據(jù)可查，不可能再存在因?yàn)闊o法劃清團(tuán)購責(zé)任人而造給公司造成損失。
3)所有堆碼端頭按地理位置排列序號(hào)填寫堆碼端頭申報(bào)表，在申報(bào)表上注明使用時(shí)間及扣收費(fèi)用等情況，通過用堆碼端頭申報(bào)表近一年的管理，今年堆碼端頭費(fèi)用收取比去年增加近45萬元。
2、銷售環(huán)節(jié)管理。
要求各門店按公司銷售管理環(huán)節(jié)執(zhí)行并針對連鎖超市特殊性實(shí)行模糊收銀法，門店做好收銀員銷售登記工作并按收銀員上交銷貨款上報(bào)財(cái)務(wù)科，凡是違例者都作了相應(yīng)處罰;堅(jiān)持每兩月對門店銷貨款進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查是否存在短款、挪用銷貨款等現(xiàn)象。由于我們平時(shí)檢查力度較大，至今未發(fā)現(xiàn)有門店挪用銷貨款現(xiàn)象。對于打折促銷根據(jù)廠方所提供的要求來制定限量促銷活動(dòng)，活動(dòng)結(jié)束后電腦自動(dòng)生成退補(bǔ)單扣收。
3、及時(shí)與業(yè)務(wù)部門搞好溝通工作。
每周六下午5：30參加業(yè)務(wù)部門召開的門店店長溝通會(huì)議，對于本周各門店所遇到的財(cái)務(wù)方面新問題在會(huì)議上及時(shí)解決，對于自已無法解決不了的請示領(lǐng)導(dǎo)后在下次會(huì)議上解答。在溝通會(huì)議上，指出門店管理薄弱環(huán)節(jié)并嚴(yán)格按公司的管理規(guī)定執(zhí)行;使各門店在財(cái)務(wù)的指導(dǎo)下有秩的開展工作。
4、搞好盤點(diǎn)工作。
嚴(yán)格加強(qiáng)平時(shí)對商品進(jìn)貨出貨工作監(jiān)管，要求各收貨員和收銀員必須按條碼收貨和出貨，加強(qiáng)防損人員防損意識(shí)，做到嚴(yán)禁賒銷，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)賒銷嚴(yán)格按公司制度進(jìn)行處罰;凡是團(tuán)購掛帳者，在盤點(diǎn)前團(tuán)購款未收回者，將團(tuán)購欠帳掛團(tuán)購經(jīng)辦人個(gè)人欠款等，嚴(yán)格保證盤點(diǎn)時(shí)做到帳實(shí)相符。通過對商品進(jìn)貨出貨管理，現(xiàn)在門店盤點(diǎn)工作大有改觀，剛開始每月盤點(diǎn)基本都是通宵并且盤點(diǎn)效果不明顯，有時(shí)還要幾天進(jìn)行查詢核對方可報(bào)帳且?guī)?shí)還不一定相符，通過加強(qiáng)管理，現(xiàn)在當(dāng)天晚上盤點(diǎn)當(dāng)天即可上報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果。堅(jiān)持每月對各門店進(jìn)行定時(shí)或不定時(shí)抽盤，對抽盤結(jié)果出入較大的，及時(shí)請示上級領(lǐng)導(dǎo)后對該門店進(jìn)行監(jiān)盤。
公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)2忙碌、緊張、有序的20__年即將成為歷史，一年來財(cái)務(wù)部隨著公司驕人的業(yè)績一塊成長，取得了很多方面的成績，做好了帳目及報(bào)表，做好了部門核算及財(cái)務(wù)管理，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了良性財(cái)務(wù)平臺(tái)。我們的工作總體來講主要在以下五大方面取得了長足的進(jìn)步：
一、財(cái)務(wù)制度建設(shè)
財(cái)務(wù)部在為期一年的工作中，強(qiáng)化了內(nèi)部控制、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的力度，健全、完善了內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)章制度。
1、內(nèi)部控制：一個(gè)公司要穩(wěn)定、健康的發(fā)展，完善的財(cái)務(wù)管理制度必不可少。
由于公司業(yè)務(wù)的高速增長，以前年度制訂的財(cái)務(wù)管理制度和流程，有些已經(jīng)不能滿足公司財(cái)務(wù)管理的需要，有些已經(jīng)與公司當(dāng)前的實(shí)際情況脫節(jié)，財(cái)務(wù)部組織部分人員對公司全部的財(cái)務(wù)管理制度重新進(jìn)行了討論。首先，修訂了財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，對售后直銷的財(cái)務(wù)流程重新進(jìn)行了規(guī)范;其次，財(cái)務(wù)部結(jié)合聯(lián)絡(luò)處工作的開展，又把出差管理進(jìn)一步深化，制定了新的出差管理辦法，制定了公司內(nèi)部的下縣費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);另外，我們還推出了一系列新的財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度，在此不再一一列舉。
2、預(yù)算管理：預(yù)算管理對我們公司在年初來講還是一個(gè)新事物，相對于新劃分的五個(gè)分公司以及新設(shè)立的16個(gè)聯(lián)絡(luò)處來講，沒有現(xiàn)成的模式、經(jīng)驗(yàn)可循，所以年初費(fèi)用預(yù)算制度的制訂和執(zhí)行的難度也就可想而知。
但隨著財(cái)務(wù)跟進(jìn)，對可控性費(fèi)用控制力度逐漸加大，費(fèi)用預(yù)算越來越合理，對降低公司費(fèi)用、防范不合理開支起到了不容忽視的效果。同時(shí)該項(xiàng)工作已成為公司財(cái)務(wù)管理的一個(gè)基礎(chǔ)組成部分，每月25日費(fèi)用預(yù)算在全公司范圍內(nèi)已經(jīng)深入人心。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理：對于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理也是從年初才開始正式起步，并對全年的工作起到了良好的效果。
財(cái)務(wù)部實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的管理目前僅處在一個(gè)基礎(chǔ)階段，例如庫存商品庫齡分析、超長期應(yīng)收應(yīng)付款分析等。庫齡分析在公司范圍內(nèi)得到認(rèn)可后，計(jì)提的超長期庫存跌價(jià)準(zhǔn)備，更是為各部門合理反映當(dāng)期利潤提供了一個(gè)可靠的保證。經(jīng)過一年的內(nèi)部實(shí)踐，財(cái)務(wù)現(xiàn)在具備一定的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的能力，及對風(fēng)險(xiǎn)快速反應(yīng)的能力。積極而穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)政策，規(guī)避了公司很多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。
二、核算體系建設(shè)
進(jìn)一步理順了財(cái)務(wù)帳目，建立了一套符合本單位實(shí)際的財(cái)務(wù)核算體系，使得財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)活動(dòng)的反映更為真實(shí)、及時(shí)、合理，趨于規(guī)范化。在充分考慮和利用財(cái)務(wù)軟件功能的基礎(chǔ)上，針對公司機(jī)構(gòu)體制的調(diào)整，對會(huì)計(jì)各科目，特別是一些陳年老帳和歷史遺留問題，承上啟下，銜接以往，投入專人進(jìn)行查證落實(shí)，理順了帳目，使得整個(gè)核算體系更為清晰、合理，滿足管理的需要，具體有以下幾個(gè)方面：
1、建立公司垂直管理的財(cái)務(wù)管理體系、理順公司各業(yè)務(wù)及綜合部門的核算體系，相關(guān)財(cái)會(huì)人員潛心鉆研，力求將資料、帳目、報(bào)表作到準(zhǔn)確、完整、精益求精。
2、建立5個(gè)批發(fā)分公司帳務(wù)核算體系，基本滿足內(nèi)部管理數(shù)據(jù)的需求。
5個(gè)批發(fā)業(yè)務(wù)的分公司，獨(dú)立核算各自的利潤，分別與廠家進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核對。對各自的經(jīng)銷商既相互獨(dú)立又合并統(tǒng)一的與之進(jìn)行業(yè)務(wù)往來和帳務(wù)核對。各分公司的財(cái)務(wù)主管在5個(gè)分公司業(yè)務(wù)處理上發(fā)揮了關(guān)鍵性的作用，對上家調(diào)價(jià)的計(jì)算、核對，對下家的調(diào)價(jià)的核對、計(jì)算，各種采購、銷售政策的執(zhí)行與掌握上起到了積極的作用，對店員獎(jiǎng)勵(lì)的兌付與核對，起到了嚴(yán)肅把關(guān)的作用。
3、理順售后部帳務(wù)：該部門前期帳目由于各種原因較為混亂，內(nèi)部財(cái)務(wù)核算及管理不夠健全，針對上述請況，財(cái)務(wù)部采取有力措施，在人員、資源等方面重新進(jìn)行了配置，取得了顯著成效：
(1)理清各種往來賬項(xiàng)：針對前期往來賬項(xiàng)不清等實(shí)際情況，售后部財(cái)務(wù)與廠方人員、有關(guān)客戶逐筆核對賬務(wù)，有的甚至從開始發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)時(shí)核對起。通過核對單據(jù)，發(fā)現(xiàn)了一些以前未入賬單據(jù)，并使客戶確認(rèn)，為公司挽回了損失。經(jīng)過核對、調(diào)整，現(xiàn)在各種往來賬項(xiàng)已達(dá)到了賬賬相符、賬實(shí)相符。
(2)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善核算流程：售后部現(xiàn)有多個(gè)核算單位，每個(gè)核算單位都有大量保修工單、維修工單、出庫單、入庫單、發(fā)票等原始單據(jù)的傳遞、及款項(xiàng)的流轉(zhuǎn)，針對前期存在的單據(jù)傳遞不及時(shí)等問題，制定了財(cái)務(wù)工作流程、舊配件收發(fā)流程、檔案管理規(guī)定等文件，對配件的收發(fā)存、單據(jù)的傳遞、款項(xiàng)的流轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)資料的保管等作出了具體、明確的規(guī)定，對保證公司資產(chǎn)的安全、完整具有重要意義。
(3)推進(jìn)公司信息化建設(shè)，建立完整的核算體系：售后部賬務(wù)完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性，售后財(cái)務(wù)核算前期一直沿用手工記賬，并需要記錄幾個(gè)店面的庫存明細(xì)賬，不但工作量繁重且容易出錯(cuò)，工作效率較低，成為售后財(cái)務(wù)工作的一大障礙。針對上述情況，在五月份為售后財(cái)務(wù)選用一套財(cái)務(wù)軟件替代手工記賬。期間需要建立商品目錄、期初建賬、建立適合售后業(yè)務(wù)特點(diǎn)的核算方式等大量工作，為不影響月底整體核算，售后財(cái)務(wù)人員自愿加班加點(diǎn)工作，使財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)用取得了成功，并極大的促進(jìn)了售后財(cái)務(wù)工作的開展。現(xiàn)在售后財(cái)務(wù)人員在各店面對賬、盤點(diǎn)，可方便的通過互連網(wǎng)直接調(diào)用賬套，提高了工作效率，并保證了工作質(zhì)量。通過以上三個(gè)方面的工作，現(xiàn)在售后財(cái)務(wù)核算井然有序、全面、客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確，并及時(shí)報(bào)送，保證了整體財(cái)務(wù)核算的順利進(jìn)行。
4、理順直銷分公司帳務(wù)：直銷公司下設(shè)網(wǎng)點(diǎn)多，商品品種繁多，帳務(wù)處理上比較瑣碎，工作量大。
經(jīng)過財(cái)務(wù)人員潛心攻關(guān)，多次調(diào)整核算方案，使這一問題得到了妥善解決。
5、理順網(wǎng)絡(luò)部帳務(wù)：由于較為復(fù)雜的原因，該部門帳務(wù)設(shè)置曾經(jīng)與總公司有些脫節(jié)，存在庫存商品及材料不能清楚反映、對應(yīng)收款項(xiàng)的管理不夠清晰和及時(shí)等諸多問題。
經(jīng)過相關(guān)財(cái)務(wù)人員的清理和調(diào)整，__年上半年已經(jīng)將以上問題全部解決，使該部門財(cái)務(wù)核算與財(cái)務(wù)管理提高到與5個(gè)批發(fā)公司同一水平。
6、在各個(gè)公司各自獨(dú)立核算的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)部為各分公司建立了共同的財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，對業(yè)務(wù)部門的業(yè)績考評提供了公開公平的競爭平臺(tái)，并適當(dāng)精簡了財(cái)務(wù)流程，提高了工作效率。
三、財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和各部門經(jīng)理的積極配合下，財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高，更上了一個(gè)臺(tái)階。由于專業(yè)人員配備齊全，會(huì)計(jì)核算進(jìn)一步細(xì)化，帳目理順，使會(huì)計(jì)主管從繁雜的日常帳務(wù)中抽身出來，投入時(shí)間
和精力參與到了財(cái)務(wù)管理中去，而不是只埋頭記帳、算帳，譬如，費(fèi)用的審核，增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)的索取與管理、銷項(xiàng)的計(jì)算開具與管理、代墊付款協(xié)議的審核，采購政策、銷售政策的事前了解、事中監(jiān)督、事后核對，應(yīng)收款項(xiàng)的核對與催收，應(yīng)付款項(xiàng)的核對等方面，這些工作的逐步開展，對防止壞帳的發(fā)生、業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開展，在一定程度上起到了把關(guān)、監(jiān)督作用。為了決策層的需要，我們努力建設(shè)了新型的決策支持體系：主要體現(xiàn)在為管理層提供內(nèi)部信息，包括資本支出的效益分析、公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的復(fù)合分析、公司預(yù)算費(fèi)用與實(shí)際費(fèi)用的對比分析，等等。為了提高財(cái)務(wù)管理水平，我們采用了高效的財(cái)務(wù)系統(tǒng)：
1、在20__年_月份以來，公司的物流和財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)二者合一，對于這個(gè)新的、內(nèi)容復(fù)雜的新系統(tǒng)而言，它能做到多少，我們可操作多少，一切還都是未知數(shù)。
經(jīng)過一年來工作上的實(shí)際操作和平時(shí)組織的一些業(yè)務(wù)培訓(xùn)，我們已經(jīng)能熟練操作這個(gè)系統(tǒng)，并能提供很多方面的報(bào)表，包括對內(nèi)明細(xì)至各部門的利潤表、銷售明細(xì)表、匯總表、毛利表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、各種盤點(diǎn)表、庫齡分析表、帳齡分析表及各種對外帳表等。
2、遠(yuǎn)程增值稅發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)的采用，可以使公司及時(shí)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，縮短了認(rèn)證發(fā)票的時(shí)間和次數(shù)限制，提高了認(rèn)證發(fā)票的及時(shí)性。
3、積極使用我們公司自己開發(fā)的盒貼回執(zhí)系統(tǒng)，讓盒貼回執(zhí)準(zhǔn)確率達(dá)到100%。
四、財(cái)會(huì)團(tuán)隊(duì)建設(shè)
1、聘用素質(zhì)高、經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)財(cái)會(huì)人員，力求崗位需求與人員匹配。
2、長期灌輸服務(wù)意識(shí)，人人有事做，事事有落實(shí)。
重視內(nèi)部民主評議的情況，并及時(shí)與各業(yè)務(wù)、綜合部門溝通，了解公司員工和業(yè)務(wù)經(jīng)理的需求，以及對財(cái)務(wù)部門服務(wù)質(zhì)量的反饋。
3、一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風(fēng)，強(qiáng)化愛崗敬業(yè)精神。
4、促進(jìn)團(tuán)隊(duì)協(xié)作、提高團(tuán)隊(duì)凝聚力。
5、創(chuàng)造學(xué)習(xí)氛圍，加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)與專業(yè)技能的培訓(xùn)，提高整體技術(shù)水平。
五、外圍關(guān)系的建立及維護(hù)，為公司爭取良好的發(fā)展環(huán)境
重視與稅務(wù)系統(tǒng)各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò)，策略的維護(hù)與這些人員的長期關(guān)系，積極與稅務(wù)相關(guān)部門溝通，妥善處理與具體經(jīng)辦人員的關(guān)系，能在具體事宜的辦理上得到專管人員的支持，事情能夠辦得順暢快捷，使業(yè)務(wù)部門相關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以順利進(jìn)行及開展。
總而言之，財(cái)務(wù)部通過一年積極穩(wěn)妥的工作提升了公司內(nèi)部控制的能力，壓縮了公司不合理的支出，降低了經(jīng)營的不合理開支，提高了公司抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，為公司經(jīng)營決策的制定提供了真實(shí)有效的決策依據(jù)。展望公司發(fā)展的明天，我們和一線的戰(zhàn)友們一樣躊躇滿志，圍繞企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)參與管理，根據(jù)企業(yè)的整個(gè)運(yùn)營，用數(shù)據(jù)表達(dá)出來。發(fā)展完善財(cái)務(wù)控制的手段包括堅(jiān)持垂直財(cái)務(wù)系統(tǒng)、實(shí)行財(cái)務(wù)委派制、資金審批、重大項(xiàng)目聯(lián)簽等方式，隨著公司經(jīng)營的發(fā)展而完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度與流程等。
對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)也要超出對部分財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(如存貨積壓、應(yīng)收賬款壞賬等)的揭示上，上升到系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理的高度，在將來的時(shí)間里，繼續(xù)提升財(cái)務(wù)防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力，提升應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的快速反應(yīng)能力，繼續(xù)提升財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)等。
公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)320__年馬上就要結(jié)束了，在過去的20__年中，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn)，以便在來年中取得更好的進(jìn)步。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了__集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成2010年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
一、審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為2009年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門對12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，2009年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的2009年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好2009年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)
責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
5、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范__集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從2009年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
20__年是__集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。
我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好，這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系，公司沒有一筆壞賬、死賬，這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作，所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功!
請大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢，認(rèn)識(shí)到我們的公司形勢，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!
公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)4我自20__年_月份到公司上班，如今三個(gè)月過去了，這段時(shí)期在公司各同事的大力幫助與支持下，在其他人員的積極與配合下，我與大家一道，團(tuán)結(jié)一心，踏實(shí)工作，較好地完成了我負(fù)責(zé)的任務(wù)。
在轉(zhuǎn)正之際，下面我將這段時(shí)期我將自己的工作學(xué)習(xí)等情況簡單地總結(jié)匯報(bào)給大家：
一、嚴(yán)于律己，嚴(yán)格要求，遵章守紀(jì)，團(tuán)結(jié)同志
自上班以來，我能嚴(yán)格要求自己，每天按時(shí)上下班，能正確處理家庭與公司的`關(guān)系，從來不會(huì)因?yàn)樗饺嗽虻⒄`正常工作;同時(shí)我也能很嚴(yán)格地服從公司的各項(xiàng)規(guī)定，從不搞特殊，也絕不提不合情理的要求;對公司的人員，不管普通工人還是經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，我都能與他們搞好關(guān)系友好相處，不會(huì)陷入無原則的糾紛，有損團(tuán)結(jié)的事不做，有損團(tuán)結(jié)的話不說。
二、盡職盡責(zé)履行好自己的工作職責(zé)
我在公司主要從事財(cái)務(wù)工作，為此我從以下方面做了一些工作：
1、建立健全公司財(cái)務(wù)制度。
公司成立以來，我負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作，所以只負(fù)責(zé)每月的帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送，使得公司財(cái)務(wù)上的制度不夠健全。自到公司正式上班后，我將財(cái)務(wù)人員的工作合理劃分，在公司的財(cái)務(wù)方面按規(guī)定進(jìn)行了要求，特別是發(fā)票管理方面，嚴(yán)格要求正確填開和索取，減少不必要的麻煩。在財(cái)務(wù)收支方面，嚴(yán)格執(zhí)行公司的財(cái)經(jīng)制度。
2、正確核算，按時(shí)結(jié)算，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)相關(guān)報(bào)表。
在日常財(cái)務(wù)工作中，我能嚴(yán)格按財(cái)務(wù)規(guī)定正確核算公司的經(jīng)營情況，按時(shí)結(jié)算有關(guān)帳務(wù)，每月末及時(shí)將財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)，沒有因個(gè)人原因耽誤報(bào)送時(shí)間。
3、及時(shí)將財(cái)務(wù)狀況匯報(bào)于公司，積極為經(jīng)理當(dāng)好參謀。
每個(gè)月我都將公司的財(cái)務(wù)情況給公司經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)，使經(jīng)理能及時(shí)了解、掌握公司的經(jīng)營狀況，對經(jīng)營中出現(xiàn)的問題我能及時(shí)提出合理化建議，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營中的作用，為建立當(dāng)好參謀和助手作用。另外，對其他人員在銷售、采購中有關(guān)不符合要求的做法，我也能及時(shí)提醒和指出。
4、認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極配合稅務(wù)部門的稽查工作。
__月初，稅務(wù)部門對我公司進(jìn)行稽查，在這期間，我能積極配合，并加強(qiáng)和稽查人員的配合，發(fā)揮自己的優(yōu)勢，多與他們溝通，對存在的問題與他們交流，爭取他們的寬容，使公司的利益得到保護(hù)。
三、存在的問題
三個(gè)月以來，圍繞自身工作職責(zé)做了一定的努力，取得了一定的成效，但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距，主要是：自己來公司時(shí)間短，一些情況還不熟悉，尤其是對每個(gè)銷售人員的核算，工程部分和零售部分沒有明確劃分清楚，給銷售人員帶來了麻煩，同時(shí)也給公司對每個(gè)銷售人員完成任務(wù)的情況掌握不夠準(zhǔn)確。對這些問題，我將在今后的工作中認(rèn)真加以解決。
公司財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)5在競爭激烈的市場中，在兩位老總的正確指導(dǎo)下，我公司上半年銷售業(yè)績比去年同期有著大幅度的提升，也是公司突飛猛進(jìn)的階段，從而也確定了我公司在西南同行業(yè)中的地位。現(xiàn)將我公司財(cái)務(wù)部九月份工作總結(jié)如下：
一、公司的銷售業(yè)績穩(wěn)居西南地區(qū)第一。在兩位老總的領(lǐng)導(dǎo)下，作為西南地區(qū)的家用、商用、筆記本的分銷商，各類產(chǎn)品的銷量始終保持穩(wěn)中有升，今年總計(jì)銷售萬元，與去年相比上升%，從而確保了公司在這個(gè)地區(qū)這個(gè)行業(yè)中的商業(yè)地位，為明年的銷售起了一個(gè)好的開端。
二、公司的內(nèi)部管理較往年有進(jìn)一步的提升。在內(nèi)部管理上，公司的人員結(jié)構(gòu)作了合理的調(diào)整和增加，為各部門工作的開展提供了充足的馬力，使他們更有充足的干勁為客戶服務(wù)為公司服務(wù);在人事管理上加強(qiáng)了員工思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，經(jīng)過培訓(xùn)是他們的綜合素質(zhì)得到更高層次的提升，從而更進(jìn)一步的提高了公司的對外品牌形象;在辦公設(shè)備上，不斷的更新設(shè)施設(shè)備，切實(shí)做到了為員工創(chuàng)造了一個(gè)良好的工作環(huán)境，這樣也為他們能更好的為客戶為公司服務(wù)提供了有力的保障。
三、財(cái)務(wù)管理工作上，做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，杜絕一切不合理的開支，增收節(jié)支，開源節(jié)流。在公司規(guī)模不斷擴(kuò)大的這一年，門市的開張，產(chǎn)品的增多，在無形中增加了財(cái)務(wù)的工作量，對財(cái)務(wù)工作提出了更高的要求。在應(yīng)收款、費(fèi)用及各項(xiàng)開支不斷增大的同時(shí)，我部門在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理上制定了一些措施，主要措施有：
嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堅(jiān)持收支兩條線，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)的回收，盡量減少不必要的損失，為公司增收節(jié)支。在實(shí)際工作中做到每周出應(yīng)收報(bào)表，各類流水帳目做到日清月結(jié)，與產(chǎn)品部人員緊密配合，積極有效的回收資金，為訂單的執(zhí)行作好配合工作，使各類產(chǎn)品的存儲(chǔ)趨于合理化，為銷售人員搭建起一個(gè)好的供貨平臺(tái)。
關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制審計(jì)；電力系統(tǒng)；依法治企
內(nèi)部控制審計(jì)涉及電力企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素貫穿于所有經(jīng)營管理環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)流程，且隨經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷改變。但審計(jì)部門受到有限審計(jì)資源等方面的限制，難以開展全面的內(nèi)部控制審計(jì)工作。因此該類型審計(jì)開展過程中，必須轉(zhuǎn)變審計(jì)思路和方法。通過管理創(chuàng)新的工作實(shí)踐，開啟了內(nèi)部控制審計(jì)新模式，采取“大審計(jì)”的思想，以標(biāo)準(zhǔn)化流程為思路，推進(jìn)內(nèi)部控制審計(jì)項(xiàng)目的開展，實(shí)現(xiàn)企業(yè)依法治企。
一、內(nèi)部審計(jì)在依法治企中的作用
在國網(wǎng)系統(tǒng)中，內(nèi)部審計(jì)是由企業(yè)內(nèi)部專設(shè)的審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)和本單位的規(guī)章制度，按照一定的程序和方法，相對獨(dú)立地對本單位經(jīng)營管理活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行監(jiān)督的行為。從實(shí)際運(yùn)行情況來看，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督是健全完善依法治企體系的重要內(nèi)容，主要具有以下作用。
1.開展制度體系合法性審查的作用。依法治企，制度為先。內(nèi)部審計(jì)是我國審計(jì)監(jiān)督制度的重要組成部分，在依法治企新要求下，擔(dān)負(fù)著督促法律法規(guī)在企業(yè)內(nèi)部的“落地”的重要職能。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)可以通過運(yùn)用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查評價(jià)企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)防控及管理制度體系的合法性和有效性，促進(jìn)企業(yè)依法健全完善制度體系。
2.強(qiáng)化經(jīng)營行為合規(guī)性監(jiān)督的作用。依法治企，最核心的內(nèi)容是企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。強(qiáng)化監(jiān)督、查錯(cuò)糾弊是審計(jì)的基本功能。圍繞生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)，持續(xù)開展內(nèi)部審計(jì)，與紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)務(wù)稽核等形成強(qiáng)大合力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、嚴(yán)厲查糾各種違法違紀(jì)行為，能夠有效督促企業(yè)各方面有效遵循和執(zhí)行法律法規(guī)及內(nèi)部制度的有效遵循和執(zhí)行，最大限度防止行為失范、管理失據(jù)。
3.促進(jìn)管理短板常態(tài)化改進(jìn)的作用。依法治企，根本目的在于促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理、提升發(fā)展質(zhì)量效益。當(dāng)前，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)在履行監(jiān)督職能、發(fā)現(xiàn)問題的同時(shí)，還更加注重通過對生產(chǎn)經(jīng)營行為全過程的審查，對比分析相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)、問題案例，揭示生產(chǎn)經(jīng)營管理薄弱環(huán)節(jié)，總結(jié)評估影響質(zhì)量效益的關(guān)鍵因素，并及時(shí)提出改進(jìn)建議措施，促進(jìn)企業(yè)堵塞管理漏洞、健全完善自我約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)依法治企體系的持續(xù)改進(jìn)和完善。
二、內(nèi)控審計(jì)優(yōu)化創(chuàng)新的背景
1.近年來依法治企的結(jié)果表明實(shí)施內(nèi)部控制審計(jì)具有緊迫性。近年來，國網(wǎng)公司在全公司范圍內(nèi)開展依法治企交叉檢查工作，較全面地揭示了企業(yè)重大事項(xiàng)、營銷管理、工程管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等主要管理環(huán)節(jié)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。然而，從檢查的結(jié)果來看，制度的遵循性不盡令人滿意。根據(jù)國網(wǎng)浙江省電力公司杭州供電公司2015年度各分公司的綜合檢查報(bào)告上看，還存在諸多不足，如重大資產(chǎn)購置未履行規(guī)定批復(fù)手續(xù)、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符資本性支出在成本費(fèi)用中列支、跨年度列支成本費(fèi)用。這些在“三重一大”管理問題，固定資產(chǎn)管理與成本費(fèi)用等環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的問題體現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)環(huán)節(jié)的薄弱。筆者認(rèn)為審計(jì)部門參與風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制建設(shè)，不僅要關(guān)注控制遵循性，更要關(guān)注控制的充分性、適宜性和有效性，其重點(diǎn)在于揭示風(fēng)險(xiǎn)是否得到適當(dāng)管理和控制。
2.內(nèi)部控制審計(jì)的廣度和深度要求內(nèi)部審計(jì)部門創(chuàng)新審計(jì)理念。內(nèi)部審計(jì)部門是企業(yè)評價(jià)、監(jiān)督和鑒證財(cái)務(wù)信息以及相關(guān)管理信息而專門獨(dú)立設(shè)立的職能機(jī)構(gòu)，它自然也就成為了內(nèi)部控制審計(jì)的重要主體。但企業(yè)內(nèi)部控制涵蓋的范圍很廣，涉及電力企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素隨經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷改變。但審計(jì)部門受到有限的審計(jì)人力資源等方面的限制，難以開展全面的內(nèi)部控制審計(jì)工作。同時(shí)在項(xiàng)目組織、實(shí)施過程中都有實(shí)施的難點(diǎn)。因此該類型審計(jì)開展過程中，必須轉(zhuǎn)變審計(jì)思路和方法，在總結(jié)中創(chuàng)新，提升項(xiàng)目實(shí)效。
三、實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制審計(jì)優(yōu)化創(chuàng)新
內(nèi)部控制審計(jì)的創(chuàng)新與實(shí)踐其核心在于兩點(diǎn)：第一，以大審計(jì)理念為指導(dǎo)建立審計(jì)資源統(tǒng)一調(diào)配機(jī)制，從計(jì)劃立項(xiàng)到項(xiàng)目整體完成都進(jìn)行了充分的資源整合，全面利用現(xiàn)有審計(jì)人力資源，整合各類專業(yè)人才；第二，以標(biāo)準(zhǔn)化思路為指引，針對內(nèi)部控制審計(jì)各業(yè)務(wù)模塊的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)計(jì)完成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查標(biāo)準(zhǔn)；以可操作性為落腳點(diǎn)，針對內(nèi)部控制審計(jì)各業(yè)務(wù)模塊設(shè)計(jì)完成內(nèi)部控制審計(jì)工作流程表，確保內(nèi)控審計(jì)工作的有序化、規(guī)范化。
1.以大審計(jì)理念統(tǒng)籌配置審計(jì)資源。近年來，隨著電力企業(yè)的集團(tuán)化、集約化程度越來越高，企業(yè)資金、人員的高度密集即為企業(yè)的發(fā)展帶來了契機(jī)，也讓審計(jì)工作面臨新的挑戰(zhàn)，審計(jì)對象、審計(jì)流程均發(fā)生了深刻變化，如何調(diào)整審計(jì)重心，理順審計(jì)管理體制、合理分配資源，是電力企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作面臨的新挑戰(zhàn)。（1）抓住公司重點(diǎn)工作立項(xiàng)，將有限的審計(jì)資源合理配置到公司重點(diǎn)、難點(diǎn)的工作領(lǐng)域、工作范圍有限審計(jì)資源的配置應(yīng)滿足公司發(fā)展和管理的需求，促進(jìn)審計(jì)職能的轉(zhuǎn)變，以求得內(nèi)部審計(jì)自身的長遠(yuǎn)發(fā)展。根據(jù)這一目標(biāo)，審計(jì)部門以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)為指引，從實(shí)際出發(fā)，按照現(xiàn)有審計(jì)力量，在不同時(shí)期和階段各有側(cè)重地確定重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目。從宏觀和大局出發(fā)看待和處理問題，圍繞公司的重點(diǎn)工作，科學(xué)確定審計(jì)立項(xiàng)，充分利用現(xiàn)有的審計(jì)資源。在充分吸收和利用依法治企綜合檢查成果的基礎(chǔ)上，企業(yè)內(nèi)審部門有必要進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的完善和提升。（2）建立公司系統(tǒng)審計(jì)資源統(tǒng)一調(diào)配機(jī)制，合理配置項(xiàng)目人力資源。建立審計(jì)資源統(tǒng)一調(diào)配機(jī)制主要從以下幾個(gè)方面入手：一是改進(jìn)傳統(tǒng)的審計(jì)方式，從審計(jì)計(jì)劃的整體目標(biāo)出發(fā)，根據(jù)情況針對性組織跨地區(qū)聯(lián)合審計(jì)、不同地區(qū)交叉審計(jì)、上級對下級審計(jì)等等。二是以審計(jì)計(jì)劃為龍頭，做到重點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)抓，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和與上級審計(jì)機(jī)關(guān)的配合，統(tǒng)一調(diào)配審計(jì)人員，以“大審計(jì)”的戰(zhàn)略方針，形成合力。充分調(diào)動(dòng)基層審計(jì)人員的積極性和主動(dòng)性，也節(jié)約了審計(jì)成本。
2.以標(biāo)準(zhǔn)化的思路推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目（1）統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程，保障審計(jì)工作的集中、高效。通過對制定審計(jì)計(jì)劃、審前調(diào)查、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告四個(gè)環(huán)節(jié)的工作規(guī)程作出統(tǒng)一規(guī)定，達(dá)到加強(qiáng)審計(jì)過程控制，提高審計(jì)質(zhì)量的目的。對審計(jì)工作質(zhì)量建立分級控制與復(fù)核制度，搭建起保證審計(jì)內(nèi)部各種事務(wù)有序運(yùn)轉(zhuǎn)的平臺(tái)。一是確定審計(jì)工作范圍、制定審計(jì)方案。從現(xiàn)有的狀況看，系統(tǒng)性、整體性的內(nèi)部控制框架體系尚未建立，開展全面的內(nèi)部控制審計(jì)缺乏有效性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)人員在判斷上存在較大的主觀因素，結(jié)果缺乏可比性。二是明確審計(jì)工作業(yè)務(wù)流程。（2）審計(jì)實(shí)施階段標(biāo)準(zhǔn)化，確保所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)審查到位。首先應(yīng)有針對性的收集被審計(jì)單位的相關(guān)內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、工作總結(jié)以及應(yīng)急預(yù)案等資料，將收集的不同審計(jì)范圍將相應(yīng)的資料發(fā)送給各審計(jì)小組，必須對各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別進(jìn)行相應(yīng)的評估和檢查，確定被審計(jì)單位業(yè)務(wù)控制措施覆蓋情況，評估內(nèi)部控制措施的健全性，并進(jìn)一步調(diào)整審計(jì)中的人力資源、時(shí)間資源，確定重點(diǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)。其次是如果審計(jì)人員通過檢查認(rèn)為控制活動(dòng)未能得到有效執(zhí)行，將進(jìn)一步檢查被審計(jì)單位是否采取了補(bǔ)償性控制活動(dòng)，并對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效控制做出評價(jià)。（3）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評估模型，規(guī)范審計(jì)報(bào)告。該階段的實(shí)施重點(diǎn)在于依據(jù)實(shí)施階段的各種測試結(jié)果，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估模型，對被審計(jì)單位的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理總體情況進(jìn)行評價(jià)，具體評價(jià)體系如前所述。根據(jù)綜合評價(jià)結(jié)果形成的內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果，一是評價(jià)報(bào)告，評價(jià)報(bào)告是對評價(jià)過程的總結(jié)，并對評分結(jié)果的定性和定量進(jìn)行分析。二是建議書，按評價(jià)類型可分為管理建議書和審計(jì)建議書。管理建議書是對專門內(nèi)控評價(jià)的結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)深入的分析，指出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，并分析其產(chǎn)生的原因及其改進(jìn)措施；審計(jì)建議書是根據(jù)后續(xù)審計(jì)工作的需要和審前評價(jià)的結(jié)果，對評價(jià)對象的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)提出針對性的分析。
四、總結(jié)
1、可以說，在XX年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！XX年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告如下：
2、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，XX年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
3、為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
4、為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、做好會(huì)計(jì)工作計(jì)劃，預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)，一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司XX年及XX年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的XX年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好XX年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
6、充分利用稅收政策，充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予**物流公司、**運(yùn)輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及XX年度**物流公司、**運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
7、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
8、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序，根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
9、加強(qiáng)資金管理的作用，為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
10、XX年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做好XX年個(gè)人工作計(jì)劃，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
（來源：文章屋網(wǎng) ）
(一)離任審計(jì)實(shí)施難，審計(jì)建議難以落實(shí)
有些單位接任領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為離任審計(jì)與己關(guān)系不大，敷衍了事，要求被審單位提供的資料和文件難以滿足，審計(jì)調(diào)查取證難。離任領(lǐng)導(dǎo)大多任職時(shí)間長，少則3-5年左右，多則8-10多年，審計(jì)期間跨度大，資料繁多，業(yè)務(wù)量大，在此期間有關(guān)政策及財(cái)務(wù)、當(dāng)事人變更頻繁，新來人員對過去發(fā)生的一些經(jīng)濟(jì)事實(shí)不清楚，這些都給審計(jì)工作帶來困難，使其無法深入進(jìn)行，無法揭示深層次的問題，審計(jì)質(zhì)量得不到保證。也有些企業(yè)只看到領(lǐng)導(dǎo)在位時(shí)的業(yè)績，對其存在的問題不重視不追究，只是一味讓后任去處理，這樣導(dǎo)致繼任者積極性不高、甚者不理前任的遺留問題也不采取有效措施，聽之任之，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果利用率低，削弱了審計(jì)效果，這樣審計(jì)難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。更有甚者，審計(jì)者與被審計(jì)者的領(lǐng)導(dǎo)層次不清，往往出現(xiàn)同級審計(jì)，或者是被審計(jì)人員甚至將變成審計(jì)人員上級，使審計(jì)人員在離任審計(jì)伊始就處于困境，存有顧慮。諸多因素，導(dǎo)致了離任審計(jì)實(shí)施難，審計(jì)建議難以落實(shí)。
(二)審計(jì)人員綜合素質(zhì)不高，內(nèi)部審計(jì)力量薄弱,審計(jì)質(zhì)量缺乏保證
離任審計(jì)是一種綜合性的業(yè)績評價(jià)工作，沒有一成不變的工作模式可以借鑒,而且涉及的知識(shí)面廣，要求審計(jì)人員既要懂財(cái)務(wù)、審計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)，又要懂工程、管理、法律等方面的知識(shí)，不僅要具備查帳技能，還要具備口頭及書面表達(dá)能力、綜合分析能力等。但大多數(shù)內(nèi)部審計(jì)人員由會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)人才擔(dān)任，對工程及法律知識(shí)不夠精通或知之甚少，這樣就無法勝任離任審計(jì)工作。由于專業(yè)勝任能力的不足，內(nèi)審人員往往采取傳統(tǒng)的內(nèi)審方式方法來做離任審計(jì)工作，就無法查出深層次的、普遍的、傾向性的問題，也無法對查出的問題進(jìn)行透徹的、綜合性的分析，導(dǎo)致無法發(fā)揮離任審計(jì)應(yīng)有的作用，削弱了審計(jì)工作的質(zhì)量。
二、針對離任審計(jì)工作中的主要問題，提出如下解決思路
(一)科學(xué)分類，針對不同類別的離任者選擇不同的審計(jì)類型
離任審計(jì)的主要目的是正確評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間的業(yè)績，對其經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況進(jìn)行客觀評價(jià)，肯定成績、找出不足，為組織部門的干部任免與選拔提供科學(xué)依據(jù)，因此應(yīng)該提倡“先審計(jì)后離任”的工作模式。但如果對所有的離任者都采取統(tǒng)一模式不僅費(fèi)時(shí)費(fèi)力也不一定能取得理想的效果，所以有必要對不同的離任者采取不同的審計(jì)方法。對于轉(zhuǎn)任、調(diào)任、升遷的領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)持“先審后離”，讓其最大限度的配合審計(jì)部門工作，如果真的查出了問題，視問題大小合理進(jìn)行處理，即可避免干部任用方面的失誤也可增強(qiáng)干部的責(zé)任感，并可進(jìn)一步提高內(nèi)審部門的威信，提高審計(jì)效果、成果。對于辭職、退休或不再安排新的領(lǐng)導(dǎo)崗位的干部可以視情況采取“先審后離”或“先離后審”，這樣就可以讓繼任者盡快投身于工作，避免由于前任離任前無心工作而讓企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作受到影響。
(二)協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)與組織、紀(jì)檢部門的關(guān)系，加強(qiáng)離任審計(jì)工作的配合
離任審計(jì)要在審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部主持工作期間的重大財(cái)務(wù)收支、遵守法律法規(guī)、提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果的同時(shí)，還要重點(diǎn)審計(jì)其對重要資產(chǎn)處置、基建工程建設(shè)、重大物資采購等重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策與實(shí)施結(jié)果，提出客觀評價(jià)，增強(qiáng)其責(zé)任心和責(zé)任感，提高其治企能力。組織部門應(yīng)將離任審計(jì)結(jié)論作為考核任用干部的主要依據(jù)，并將審計(jì)情況寫進(jìn)考察材料并進(jìn)行任前公示。紀(jì)檢監(jiān)察部門要把審計(jì)結(jié)果作為干部率先垂范、廉潔自律的重要憑據(jù)納入廉政檔案管理。
(三)提高效率,確保離任審計(jì)工作的質(zhì)量
各部門應(yīng)增強(qiáng)全局觀念和宏觀意識(shí)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，將離任審計(jì)引入干部管理與監(jiān)督之中。組織和紀(jì)檢部門也要監(jiān)督審計(jì)結(jié)果的執(zhí)行情況，對于審計(jì)中查出來的問題，其整改責(zé)任均應(yīng)由現(xiàn)任主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)，并作為對其考核升遷等的依據(jù)。審計(jì)方法上要大膽改進(jìn)，對于管轄單位多,時(shí)間跨度長的離任審計(jì),必須采取適當(dāng)?shù)某闃訉徲?jì)和重點(diǎn)審計(jì)。從賬戶入手,結(jié)合座談、走訪等賬外調(diào)查法,全面真實(shí)高效地拿出審計(jì)結(jié)果;推行“雙保證書”制度，即被審計(jì)單位或個(gè)人簽訂向組織提供真實(shí)資料保證書，審計(jì)人員簽定審計(jì)質(zhì)量責(zé)任保證書，以相互監(jiān)督和制約。為了降低風(fēng)險(xiǎn)保證審計(jì)質(zhì)量，也可以嘗試由多部門聯(lián)合參加的任中專項(xiàng)審計(jì)，這樣就有利于解決離任審計(jì)時(shí)間倉促、工作量大、突擊性痕跡突出的缺陷。離任審計(jì)還要充分利用內(nèi)審部門在日常審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題及收集到的資料和外部中介結(jié)構(gòu)在內(nèi)部控制審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷等問題，深挖管理層舞弊及管理層凌駕于內(nèi)控之上的行為。審計(jì)部門還應(yīng)實(shí)行審計(jì)公示制度，促使審計(jì)人員履行程序，做到客觀公正、實(shí)事求是，同時(shí)與被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)存在利害關(guān)系的人員必須申請回避。
(四)提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)力量
關(guān)鍵詞：內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；問題；對策
一、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)概述
企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是指企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對企業(yè)主要業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人、企業(yè)下屬全資或控股企業(yè)的法定代表人在任職期間對所在企業(yè)或部門的財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)履行的職責(zé)、義務(wù)是否執(zhí)行了國家有關(guān)法律法規(guī)的情況進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)的活動(dòng)。包括離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，可以從源頭上對腐敗進(jìn)行預(yù)防及治理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任意識(shí)和自我約束意識(shí)，促進(jìn)企業(yè)提升經(jīng)營管理水平，確保企業(yè)資產(chǎn)保值增值。
二、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)存在的問題及原因
1.審計(jì)缺乏計(jì)劃性，項(xiàng)目開展相對滯后。因企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)大都開展于領(lǐng)導(dǎo)離職或提任之后，審計(jì)部門臨時(shí)受托開展業(yè)務(wù)，沒有真正把領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)貫穿于整個(gè)任職期間，形成了審歸審、用歸用，審計(jì)部門只是走形式的一種現(xiàn)象，難以發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)應(yīng)有的效率和效果， 起不到監(jiān)督作用， 也不能效地評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部， 達(dá)不到警示和震懾作用。
2.審計(jì)缺乏獨(dú)立性。顧名思義，內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)就是由內(nèi)審部門開展的一項(xiàng)審計(jì)工作，審計(jì)部只是公司的一個(gè)職能部門，被審對象則是公司的主要負(fù)責(zé)人，從層次上來說，缺乏獨(dú)立性。又由于審計(jì)部門人員與被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部相互都比較熟悉，所以不可避免地會(huì)受到企業(yè)內(nèi)部復(fù)雜人際關(guān)系的影響。也可能因?yàn)樽陨砝娴脑颍麄冞€要與其它部門交道，或需要求人辦事，這其中就可能包括被審計(jì)單位，這也很容易使審計(jì)人員產(chǎn)生麻痹思想而簡化了相關(guān)程序， 對企業(yè)已發(fā)生的變化不能引起足夠的重視，形成思維定勢，影響審計(jì)的效果。
3.審計(jì)缺乏聯(lián)動(dòng)性。內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)一般是由審計(jì)部門獨(dú)立完成，而審計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)也相對單一。雖然有的集團(tuán)公司將審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察合為一個(gè)部門，但在開展業(yè)務(wù)時(shí)仍然是各負(fù)其責(zé)、各施其職，且與審計(jì)涉及的組織、人事、管理、等部門之間也缺乏聯(lián)動(dòng)，所以在審計(jì)對象的確定、審計(jì)任務(wù)的實(shí)施、審計(jì)報(bào)告審查、審計(jì)結(jié)果落實(shí)、審計(jì)問題的處罰等問題上缺乏交流與溝通，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)失去意義。
4.審計(jì)信息片面或失真。一是從已審計(jì)過的離任領(lǐng)導(dǎo)來看，一般任職的期限長，少則三五年，多則十幾年，涉及的會(huì)計(jì)資料繁多、財(cái)務(wù)人員更換頻繁，對以往的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)不了解，加之審計(jì)工作量大，審計(jì)工作時(shí)間短，所以我們在審查時(shí)多以近三年的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況作為審計(jì)的重點(diǎn)進(jìn)行關(guān)注，而對以往年度只作為審查事項(xiàng)需要追溯時(shí)的抽查范圍，不會(huì)詳細(xì)審計(jì)。二是歷屆領(lǐng)導(dǎo)離任后，都會(huì)涌現(xiàn)一些由于厲害關(guān)系而阿諛奉承或惡意誹謗的評價(jià)，所以對領(lǐng)導(dǎo)的測評表上的分?jǐn)?shù)就顯得不是尤其重要。這樣做就容易使任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得不到全面的、徹底的審查，而是“蜻蜓點(diǎn)水”，影響審計(jì)質(zhì)量。
5.審計(jì)業(yè)務(wù)開展受限。一是新領(lǐng)導(dǎo)接任后，他認(rèn)為前任領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)調(diào)離，再對他進(jìn)行審計(jì)只不過是履行一種程序，意義不大；如果離任者升遷，職位高于現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)，審出問題可能對自己不利，所以不會(huì)主動(dòng)積極地配合審計(jì)人員的工作。二是被審計(jì)者認(rèn)為自己已經(jīng)升遷，審計(jì)只不過是走走過場，審好審壞都沒多大關(guān)系；或是離任者被調(diào)離時(shí)本身就存在著各種不好的情緒，所以就更不愿意配合審計(jì)人員的調(diào)查工作，使審計(jì)業(yè)務(wù)開展受限。
6.審計(jì)評價(jià)不盡詳實(shí)。開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)后， 通過對資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)性、國有資產(chǎn)的安全、完整和保值增值情況、經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制的完成情況及遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況的審核， 能夠比較客觀公正地評價(jià)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人的經(jīng)營實(shí)績。但從實(shí)際情況來看，由于被審領(lǐng)導(dǎo)離職或提任后，可能已成為審計(jì)部門負(fù)責(zé)人或更高層次的領(lǐng)導(dǎo)，也可能由于被審領(lǐng)導(dǎo)與審計(jì)人員之間存在著復(fù)雜的人際關(guān)系，致使審計(jì)人員在做出審計(jì)評價(jià)時(shí)只談優(yōu)點(diǎn)，不提缺點(diǎn)，或夸大業(yè)績，縮小問題。不能為人事部門對領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行考核時(shí)提供詳實(shí)可靠的依據(jù)。
7.審計(jì)人員對待任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的意識(shí)有待轉(zhuǎn)變。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)往往開展于領(lǐng)導(dǎo)離任以后，所以不少的審計(jì)人員存在著可審可不審的意識(shí)，他們認(rèn)為領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)離任，時(shí)局已成定勢，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)只不過是做形式，走過場，審與不審都一個(gè)樣。所以在這種心理前提下進(jìn)行的審計(jì)難以發(fā)揮審計(jì)作用。
三、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的幾點(diǎn)對策
1.加強(qiáng)審計(jì)的計(jì)劃性。人事部門在對擬任用的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行考察期間，審計(jì)部門則應(yīng)介入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，被審領(lǐng)導(dǎo)離任之前，做出合理、有效、真實(shí)的審核評價(jià)意見。切實(shí)避免出現(xiàn)“事前不見，事中不靠邊，事后瞪起眼”，充當(dāng)事后諸葛亮，提供一些時(shí)過境遷，只能警示后人的“馬后炮”審計(jì)報(bào)告。
2.改善審計(jì)環(huán)境，增強(qiáng)審計(jì)獨(dú)立性。一是改變內(nèi)審部門與被審對象之間的隸屬關(guān)系，將內(nèi)審部門設(shè)在更高一級的層次，直接在集團(tuán)公司審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下開展審計(jì)工作，增強(qiáng)審計(jì)獨(dú)立性。二是在開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)，實(shí)行以外部審計(jì)為主，內(nèi)審配合的方式。外部審計(jì)的優(yōu)點(diǎn)是審計(jì)人員與被審計(jì)單位的管理層不存在行政上的依附關(guān)系，不需看領(lǐng)導(dǎo)的眼色行事，只需對國家、社會(huì)和法律負(fù)責(zé)，因而可以保證審計(jì)的獨(dú)立性、強(qiáng)制性、權(quán)威性和公證作用。內(nèi)審的優(yōu)點(diǎn)是審計(jì)人員對本單位業(yè)務(wù)、流程熟悉，能保障審計(jì)業(yè)務(wù)少走彎路，增強(qiáng)時(shí)效性。
3.建立聯(lián)審制度。內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)審制度是指由審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、組織、人事、財(cái)務(wù)、法律等部門的主要負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)骨干共同組成審計(jì)小組，開展審計(jì)業(yè)務(wù)的一種制度。建立聯(lián)審制度，不僅可以避免審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)單一的現(xiàn)象，還可以對審計(jì)查出的問題群策群力，共同探討，促進(jìn)審計(jì)意見的落實(shí)和整改等，保證經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的效率和效果。
4.推行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，指企業(yè)內(nèi)管干部任職期間進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，包括實(shí)行年薪制及股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的企業(yè)（包括試點(diǎn)企業(yè)）在任期內(nèi)獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)前的審計(jì)、任期屆滿連任時(shí)的審計(jì)，以及任職時(shí)間較長、上級企業(yè)根據(jù)規(guī)定和需要安排的審計(jì)。開展任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一方面可以科學(xué)的確定年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃，對審計(jì)的部門、內(nèi)容、重點(diǎn)可以做到心中有數(shù)。而且根據(jù)年度審計(jì)工作計(jì)劃，將年度預(yù)算審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程審計(jì)等與任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)合起來，可以避免重復(fù)審計(jì)，節(jié)約審計(jì)成本，提高審計(jì)效率。另一方面可以增強(qiáng)審計(jì)工作的主動(dòng)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及早采取措施，把問題消滅在萌芽狀態(tài)，也為領(lǐng)導(dǎo)干部考核及時(shí)提供依據(jù)，較好地發(fā)揮了審計(jì)的預(yù)警和預(yù)防功能。
5.堅(jiān)持“先審后離”、“先審后提”的原則。企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)就是要?jiǎng)澢咫x任者對本企業(yè)各類生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)完成情況及遵紀(jì)守法情況應(yīng)負(fù)有的責(zé)任，也是對領(lǐng)導(dǎo)干部任職前必要的考察和評價(jià)的途徑之一。如果在沒有審計(jì)前就對其進(jìn)行任免，便會(huì)使前任領(lǐng)導(dǎo)和現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)之間責(zé)任不清，出現(xiàn)推諉扯皮的現(xiàn)象，企業(yè)存在的各類經(jīng)濟(jì)問題也得不到及時(shí)的解決，歷史遺留問題層出不窮。所以我們應(yīng)堅(jiān)持“先審后離”、“先審后提”的原則，將審計(jì)關(guān)口前移，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決管理中存在的各種問題，切實(shí)發(fā)揮好內(nèi)審的監(jiān)督、服務(wù)職能，推薦出優(yōu)秀的決策者，保障企業(yè)的健康發(fā)展。
6.正確做出審計(jì)評價(jià)，保證審計(jì)結(jié)論的客觀、公正。客觀、公正、全面、準(zhǔn)確地進(jìn)行審計(jì)評價(jià)是搞好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，發(fā)揮其作用的關(guān)鍵所在。所以審計(jì)評價(jià)必須做到有據(jù)可查，實(shí)事求是，不能憑空想象或夸大其詞。目前，內(nèi)部審計(jì)部門在對查出的問題進(jìn)行評價(jià)時(shí)，通常能夠做到事實(shí)清楚、證據(jù)充分；但對任期內(nèi)的業(yè)績評價(jià)，不是照抄被審計(jì)單位提供的工作總結(jié)，就是直接引用被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)的述職報(bào)告，影響了審計(jì)評價(jià)的公正性。因此，只有做出正確的審計(jì)評價(jià)才能規(guī)避和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，客觀地反映企業(yè)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)所取得的成績和存在的問題，為人事部門的考核提供真實(shí)可靠的依據(jù)。
7.審計(jì)人員應(yīng)轉(zhuǎn)變意識(shí)，提高自身素質(zhì)。無論是離任審計(jì)還是任中審計(jì)，無論是先審后離還是先離后審，審計(jì)人員都應(yīng)本著盡職盡責(zé)、客觀公正的態(tài)度開展審計(jì)業(yè)務(wù)，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)法制觀念和敬業(yè)精神。同時(shí)應(yīng)認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一種綜合性的審計(jì)工作，審計(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)對多門知識(shí)的涉獵，而不能局限于某一方面的專業(yè)知識(shí)，只有不斷提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，才能確保任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作質(zhì)量。
參考文獻(xiàn)：
通過書寫工作總結(jié)，找出過去的成功與失敗，經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，實(shí)事求是的去總結(jié)情況，為接下來一段時(shí)間的工作確立合理的目標(biāo)，下面是小編為大家整理的財(cái)務(wù)職員職業(yè)體會(huì)感想工作總結(jié)范文的內(nèi)容，希望能夠幫助大家，歡迎閱讀！
財(cái)務(wù)職員職業(yè)體會(huì)感想總結(jié)1
一年來，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫忙指導(dǎo)下，透過自身的努力，我個(gè)人無論是在敬業(yè)精神、思想境界還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作潛力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了必須的工作成績，現(xiàn)將本人一年以來的工作、學(xué)習(xí)狀況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)理論與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)
加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，為拓寬知識(shí)面，不斷提高會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)潛力，財(cái)務(wù)部全體同志參加了會(huì)計(jì)電算化培訓(xùn)和財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育。
二、遵紀(jì)守法，廉潔自律
一年來，我堅(jiān)持以自律為本，以廉潔奉公為起點(diǎn)，正確處理“自律”與“他律”的關(guān)系，在實(shí)際工作中嚴(yán)格遵守法紀(jì)，時(shí)刻以反面教材警示自己，不斷強(qiáng)化廉潔自律意識(shí)，努力做到“自重、自省、自警、自勵(lì)”，樹立了財(cái)務(wù)工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態(tài)投入到每一項(xiàng)工作中。
作為一名合格的財(cái)務(wù)工作者，不僅僅要具備相關(guān)的知識(shí)和技能，而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng)，同時(shí)體會(huì)到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都就應(yīng)用心做到，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
三、明年工作打算
增強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況的控制分析，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策帶給有用的決策信息。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常監(jiān)督工作，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保證財(cái)務(wù)工作的真實(shí)、完整，維護(hù)全局整體利益。進(jìn)一步加強(qiáng)部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，推行機(jī)關(guān)、基層工商所財(cái)務(wù)管理明朗化。嚴(yán)格按部門職責(zé)做好本質(zhì)工作，圍繞全局工作重心，努力工作，給領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。進(jìn)一步做好固定資產(chǎn)管理工作，進(jìn)一步做好固定資產(chǎn)的清理及固定資產(chǎn)帳卡的的明細(xì)登記。認(rèn)真完成好上級部門和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。
今年是緊張而繁忙的一年，所取得的成績，除了自己努力工作外，更主要的是領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同志們幫忙的結(jié)果，在過去取得的成績的同時(shí)，我深知自己還有不小的差距。在今后的工作中，我將進(jìn)一步發(fā)揮自己的主動(dòng)性，注重自身思想修養(yǎng)的提高，努力提高自己的業(yè)務(wù)工作潛力，力爭出色完成自身工作和領(lǐng)導(dǎo)安排的任務(wù)，作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
財(cái)務(wù)職員職業(yè)體會(huì)感想總結(jié)2
在這一年的時(shí)間里，公司在董事會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在每一位員工的勤奮努力下，穩(wěn)步發(fā)展，勇于創(chuàng)新，經(jīng)受了市場硝煙的洗禮，在殘酷的競爭中逐漸成熟起來了。我作為公司財(cái)務(wù)部的一員，也與公司一齊經(jīng)歷了不平凡的一年。現(xiàn)就我一年的工作簡單總結(jié)一下。
一、牢記職責(zé)，忠于職守。
在一個(gè)企業(yè)中，出納的工作看似簡單而又平凡，但我深知這個(gè)崗位包含著多少領(lǐng)導(dǎo)的信任和期望，我的職責(zé)是要看好錢袋子，記好帳本子，緊把收付關(guān)，職責(zé)重于泰山。在日常工作中，注意和主管會(huì)計(jì)密切配合，有條不紊的開展業(yè)務(wù)。銀行和現(xiàn)金的收支是我的主要業(yè)務(wù)資料，隨時(shí)掌握銀行存款余額，定時(shí)上報(bào)數(shù)據(jù)，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)供給決策依據(jù)；保證經(jīng)營用現(xiàn)金的支出，跑銀行不怕苦累，風(fēng)雨無阻；對待購房客戶不煩不燥，耐心接待，即使加班也要保證售房款的收賬。我們計(jì)財(cái)部雖然忙碌但很充實(shí)，節(jié)奏緊張但很團(tuán)結(jié)，我體會(huì)到工作的歡樂。
二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，進(jìn)取理解審計(jì)監(jiān)督。
為了保證企業(yè)資產(chǎn)的保值增值，公司審計(jì)部門在每個(gè)季度末對各公司財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查。對審計(jì)組提出的意見和疑問，我們都及時(shí)更正，詳細(xì)解答。遇到不能確定的業(yè)務(wù)問題虛心請教，在保證帳務(wù)核算正確的同時(shí)也提高了自我的業(yè)務(wù)水平。
三、維護(hù)企業(yè)利益。
作為一個(gè)財(cái)務(wù)人員，必須時(shí)刻牢記自我的天職，那就是管好企業(yè)資產(chǎn)，維護(hù)企業(yè)利益。在工作中為領(lǐng)導(dǎo)決策供給信息，要進(jìn)取穩(wěn)妥，防范風(fēng)險(xiǎn)，敢于進(jìn)言。在最近有一個(gè)單位向我公司要求借款，根據(jù)我公司和對方的具體情景，出于我作為一個(gè)會(huì)計(jì)人員的職責(zé)，大膽提出反對意見，受到領(lǐng)導(dǎo)的重視，并采納了我們的意見。事后我們的做法受到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和贊許。從這一件事上，我更加感受到我的工作的重要性和職責(zé)的重大，認(rèn)識(shí)到企業(yè)利益高于一切。
四、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷完善自我，緊跟企業(yè)發(fā)展的步伐。
公司在發(fā)展壯大，對人員的需求標(biāo)準(zhǔn)也在不斷提高。為提高自我的業(yè)務(wù)素質(zhì)，我進(jìn)取參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。經(jīng)過努力，我順利經(jīng)過了會(huì)計(jì)職稱資格考試，取得了會(huì)計(jì)師中級職稱。但這只是我工作中的一個(gè)階段性目標(biāo)，在以后的學(xué)習(xí)中我還將以”思想，業(yè)務(wù)過硬，技能嫻熟，務(wù)實(shí)高效”的工作高手的目標(biāo)而努力。
五、提高認(rèn)識(shí)，改正錯(cuò)誤，彌補(bǔ)不足。
在公司里，我既是一名普通員工，又是一名股東，這種雙重身份就決定我要用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自我。”不以善小而不為，不以惡小而為之”。過去我對自我要求不嚴(yán)，在一些小節(jié)上不注意約束自我，容易犯自由散漫的毛病，這一點(diǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)和同事們都以往批評和提醒過我，我虛心理解。在以后的工作中，我會(huì)時(shí)刻提醒自我，嚴(yán)守紀(jì)律，遵守公司制度，團(tuán)結(jié)同事，爭取工作再上新臺(tái)階。
財(cái)務(wù)職員職業(yè)體會(huì)感想總結(jié)3
即將過去的上半年中，在站領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，我個(gè)人的思想境界、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力都得到了進(jìn)一步的提高，現(xiàn)將本人一年來的工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，重注提高個(gè)人修養(yǎng)
1、能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的各項(xiàng)路線、方針、政策，深入學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)黨的十七屆六中全會(huì)精神，積極參加單位組織的各項(xiàng)政治學(xué)習(xí)活動(dòng)，并以此來加強(qiáng)和提高自己的政治思想和品德修養(yǎng)。
2、能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)和廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺按照國家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。
3、積極提高自身的業(yè)務(wù)水平，在本年度參加了市財(cái)政部門舉辦的各種業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)了一些財(cái)經(jīng)政策和部門預(yù)算等業(yè)務(wù)知識(shí)。
二、嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)做好本職工作，今年主要完成了以下工作任務(wù)。
1、對單位報(bào)銷賬目做到了嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國家財(cái)經(jīng)制度，對不懂的問題及時(shí)請教，能夠定期核對銀行帳和現(xiàn)金帳，做到了單位帳實(shí)相符、帳帳相符。
2、能夠在每季度初按時(shí)向主管部門和單位領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，對于資金的使用情況和存在問題能夠及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)請示匯報(bào)，便于領(lǐng)導(dǎo)決策。同時(shí)加強(qiáng)與財(cái)政部門和主管部門對應(yīng)科室的聯(lián)系，能夠及時(shí)提出單位的的用款申請計(jì)劃，達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)和運(yùn)行。
1.1中介機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)作為建設(shè)工程中的委托者以及實(shí)行跟蹤審計(jì)的執(zhí)行者，中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。為使得跟蹤審計(jì)的質(zhì)量得以提高，最為有效的一個(gè)途徑是選擇合適的中介機(jī)構(gòu)。現(xiàn)在，許多中介機(jī)構(gòu)不具備提供全過程跟蹤審計(jì)咨詢服務(wù)的能力。部分中介單位人員專業(yè)技能不強(qiáng)，這突出體現(xiàn)在造價(jià)編制存在嚴(yán)重的弊端，現(xiàn)場施工經(jīng)驗(yàn)匱乏等方面。一些單位人員甚至對工程全過程審計(jì)業(yè)務(wù)沒有一個(gè)全面的理解，一些甚至從來沒有加入到工程全過程審計(jì)工作中來。然而，跟蹤審計(jì)的質(zhì)量的好壞與審計(jì)人員的素質(zhì)有著密切的關(guān)系。一些中介機(jī)構(gòu)為了提高業(yè)務(wù)水平，在審計(jì)中可能會(huì)產(chǎn)生一系列問題，這表現(xiàn)為矯枉過正，片面地追求審減率等，這些做法極大地?fù)p害了工程的利益。這樣造成的最終結(jié)果為危害學(xué)校審計(jì)工作，導(dǎo)致學(xué)校承擔(dān)一定的法律責(zé)任。
1.2中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立性受限一般而言，審計(jì)具備一個(gè)最為明顯的特征是獨(dú)立性，它能夠保障審計(jì)工作的進(jìn)度。社會(huì)跟蹤審計(jì)是一項(xiàng)復(fù)雜的任務(wù)，在具體的工作中體現(xiàn)其獨(dú)立性是十分必要的。在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位必須安排專門的審計(jì)人員深入施工現(xiàn)場，進(jìn)行觀察并且收集意見。此過程中需要把收集到的意見等信息向高校審計(jì)部門反饋，同時(shí)高校審計(jì)部門必須及時(shí)向上級的指揮部門報(bào)告情況。在處理工程建設(shè)的細(xì)節(jié)問題時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位發(fā)揮的作用相當(dāng)有限，僅僅是建議和參考。除此以外，在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，由于校方領(lǐng)導(dǎo)之間的意見存在沖突，可能會(huì)出現(xiàn)工程變更、款項(xiàng)支付等方面讓步的狀況，這在一定程度上影響到了審計(jì)工作的獨(dú)立性。
1.3中介單位檢查監(jiān)督和關(guān)鍵點(diǎn)把握不到位在整個(gè)工程的跟蹤審計(jì)過程中，委托單位的檢查監(jiān)督是實(shí)現(xiàn)跟蹤審計(jì)目標(biāo)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。然而在具體的工作中，由于缺乏對中介機(jī)構(gòu)以及人員的有效監(jiān)督，在關(guān)鍵問題上，例如合同、材料核價(jià)、工程索賠等，存在控制不合理的現(xiàn)象，使得整個(gè)工作的質(zhì)量大幅降低。
1.4缺乏一套完整的跟蹤審計(jì)資料與普通的工程監(jiān)理單位比較，工程造價(jià)咨詢單位是新發(fā)展起來的一類企業(yè)，不管是其經(jīng)驗(yàn)和規(guī)模都存在著較大差距。所以，在實(shí)際的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)資料還有待完善。尤其是針對新校區(qū)一些工程項(xiàng)目較多、建設(shè)工期較長等問題，更應(yīng)引起重視。在建設(shè)過程中，如果跟蹤審計(jì)資料的進(jìn)度緩慢，將會(huì)導(dǎo)致資料缺乏，隱蔽簽證內(nèi)容不全面等新問題的產(chǎn)生，這些都給跟蹤審計(jì)的質(zhì)量帶來了一定的影響。
1.5沒有一套完整的質(zhì)量評估體系顧名思義，跟蹤審計(jì)主要觀察的對象是工程管理活動(dòng)中參建主體，具體內(nèi)容是觀察其是否履行委托責(zé)任。通常，中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督質(zhì)量的好壞無法直接使用硬性指標(biāo)來評估，但是目前，也缺乏一套完整的質(zhì)量控制體系對其進(jìn)行衡量。因此，內(nèi)審部門只能采用表面形式和直觀材料來預(yù)測效果。這樣一來，因?yàn)闆]有實(shí)際可行的考核標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作存在較大的隨意性，從而影響審計(jì)質(zhì)量。
2提高跟蹤審計(jì)質(zhì)量的措施
2.1引入競爭機(jī)制，通過公開招標(biāo)方式引進(jìn)優(yōu)秀的咨詢單位和審計(jì)人員現(xiàn)在，許多高校的領(lǐng)導(dǎo)沒有正確地意識(shí)到跟蹤審計(jì)的優(yōu)點(diǎn)，僅僅是將它作為一種形式，或者是應(yīng)對上級領(lǐng)導(dǎo)考核的一種方式。在對工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行選擇時(shí)，僅僅只是考慮到審計(jì)成本，以成本的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。為使跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量得以提高，實(shí)際工作中，我們需要仔細(xì)地評估所選企業(yè)的質(zhì)量、業(yè)績、信譽(yù)、管理水平、跟蹤審計(jì)方案等多種因素。在這個(gè)過程中，可以采用評分制對所選中的單位進(jìn)行比較，以便選擇出最符合學(xué)校發(fā)展?fàn)顩r的工程造價(jià)咨詢單位。
2.2發(fā)揮學(xué)校內(nèi)審部門的紐帶作用第一，根據(jù)項(xiàng)目的投資規(guī)模、難易程度等，給中介單位審計(jì)人員適當(dāng)?shù)臅r(shí)間熟悉工程資料，提出有疑問的地方，接著確定出一個(gè)時(shí)間，邀請學(xué)校基建部門現(xiàn)場代表共同深入現(xiàn)場解決問題。在這個(gè)環(huán)節(jié)需要注意的是，必須防止施工單位與中介單位審計(jì)人員私下往來，影響到審計(jì)工作的客觀性。第二，等到中介單位評估出初審結(jié)果后，必須要求其提供書面材料，包含的內(nèi)容要有結(jié)論問題、簽證理解歧義問題等，以便學(xué)校作出一個(gè)全面的分析，給后續(xù)的工作打下基礎(chǔ)。第三，如果施工單位不贊同初審意見，則需有關(guān)部門現(xiàn)場進(jìn)行協(xié)商并加以解決。內(nèi)審部門需要安排專門的人員全過程參與，這主要是為了避免出現(xiàn)相互串通的狀況，保護(hù)學(xué)校的權(quán)益。在這個(gè)過程中，如果套用子目、取費(fèi)等方面有一定的問題，可以邀請建設(shè)工程造價(jià)管理部門參與到工作中來。第四，高校審計(jì)部門和高校工程建設(shè)相關(guān)部門之間，應(yīng)進(jìn)行一定的交流。增強(qiáng)高校領(lǐng)導(dǎo)、工程建設(shè)相關(guān)工作人員之間的聯(lián)系，有利于其加強(qiáng)對跟蹤審計(jì)工作的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，給委托跟蹤審計(jì)工作創(chuàng)建一個(gè)良好的工作氛圍。
2.3制定一套完善的跟蹤審計(jì)模式中介機(jī)構(gòu)受學(xué)校委托實(shí)施跟蹤審計(jì)，如果長期依靠外審人員這種單一的跟蹤模式，其行為在學(xué)校基建部門和施工單位之間不會(huì)長期保持完全的獨(dú)立性，有可能產(chǎn)生審計(jì)合謀行為。而內(nèi)外審計(jì)人員結(jié)合的跟蹤審計(jì)模式可以最大限度地預(yù)防這種行為的發(fā)生。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在學(xué)校內(nèi)審人員的協(xié)調(diào)和配合下，提出自己的跟蹤審計(jì)咨詢意見，然后再由內(nèi)審人員把咨詢意見及時(shí)反饋到基建部門。在這種模式下，內(nèi)審人員和外審人員分別承擔(dān)不同的責(zé)任，做到內(nèi)部相互監(jiān)督，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
2.4扎實(shí)抓好咨詢單位跟蹤審計(jì)質(zhì)量的檢查一是出勤和堅(jiān)守崗位情況的檢查;二是合同審核、審計(jì)日記、工程簽證、索賠審核、進(jìn)度款支付等審計(jì)資料質(zhì)量的檢查;三是周報(bào)、結(jié)算工作小結(jié)、項(xiàng)目完成工作總結(jié)的檢查;四是工程結(jié)算、決算結(jié)果準(zhǔn)確性的檢查。日常檢查由審計(jì)監(jiān)督小組負(fù)責(zé)，要求每周現(xiàn)場檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于2次，分管領(lǐng)導(dǎo)每周現(xiàn)場檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于1次，還要不定期現(xiàn)場檢查。
關(guān)鍵詞：審計(jì)準(zhǔn)則 離任審計(jì) 解決對策
離任審計(jì)指對領(lǐng)導(dǎo)干部整個(gè)任職期間的經(jīng)營管理情況及所承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況所進(jìn)行的審查、鑒證和總體評價(jià)，以確認(rèn)其相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。通過離任審計(jì)可以為組織人事部門正確、科學(xué)地考核和任用干部提供重要而具體的根據(jù)。從現(xiàn)行實(shí)際情況來看，離任審計(jì)存在著諸多難點(diǎn)與不足，一定程度上影響了審計(jì)工作的進(jìn)展，不利于發(fā)揮審計(jì)效果，審計(jì)的方式和方法尚需要改進(jìn)和完善。
一、離任審計(jì)工作中存在的四個(gè)主要問題
（一）離任審計(jì)開展的時(shí)間有些滯后
離任審計(jì)是為了客觀評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間履行本職工作的實(shí)際情況，是實(shí)行權(quán)力制衡和民主監(jiān)督的一種重要手段，也為組織部門評價(jià)和考核干部提供科學(xué)依據(jù)。一般的模式是“先審計(jì)再離任”，不經(jīng)審計(jì)不得離任，只要這樣才能實(shí)現(xiàn)離任審計(jì)的管理職能，才能對干部管理起到積極作用。但實(shí)際上在大多數(shù)企業(yè)都是按照“先離任后審計(jì)”的模式在開展工作，把離任審計(jì)當(dāng)作例行公事的事后行為，削弱了其對權(quán)力的制約和監(jiān)督作用，也削弱了其時(shí)效性，難以防患于未然。更有甚者，有些企業(yè)審歸審、用歸用、甚至未審先用，審計(jì)成果的作用無從體現(xiàn)。
（二）離任審計(jì)制度的落實(shí)不夠，離任審計(jì)與人事、紀(jì)檢部門考核、考察結(jié)合不夠
離任審計(jì)制度的落實(shí)涉及到組織、紀(jì)檢和審計(jì)三個(gè)部門，這也正是干部監(jiān)督機(jī)制的聯(lián)合體現(xiàn)。有一個(gè)環(huán)節(jié)不落實(shí)離任審計(jì)就會(huì)受到影響。但在有些企業(yè)，組織、紀(jì)檢部門一般在離任前進(jìn)行考核、考察，離任審計(jì)在調(diào)任或離職、退休后進(jìn)行，而且往往采用“先任后審”的做法，這樣就給審計(jì)工作帶來諸多不便。譬如對領(lǐng)導(dǎo)干部辦理了調(diào)任或升遷，即使在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)了重大的腐敗或重大的違法違紀(jì)等問題，也給紀(jì)檢和組織部門處理問題帶來很大麻煩和難度，要對領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行全面、客觀、公正的評價(jià)就會(huì)受到影響，會(huì)給社會(huì)造成不良影響，也會(huì)使離任審計(jì)結(jié)論得不到落實(shí)，離任審計(jì)結(jié)論的作用被沖淡。
（三）離任審計(jì)實(shí)施難，審計(jì)建議難以落實(shí)
有些單位接任領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為離任審計(jì)與己關(guān)系不大，敷衍了事，要求被審單位提供的資料和文件難以滿足，審計(jì)調(diào)查取證難。離任領(lǐng)導(dǎo)大多任職時(shí)間長，少則 3-5 年左右，多則 8-10 多年，審計(jì)期間跨度大，資料繁多，業(yè)務(wù)量大，在此期間有關(guān)政策及財(cái)務(wù)、當(dāng)事人變更頻繁，新來人員對過去發(fā)生的一些經(jīng)濟(jì)事實(shí)不清楚，這些都給審計(jì)工作帶來困難，使其無法深入進(jìn)行，無法揭示深層次的問題，審計(jì)質(zhì)量得不到保證。也有些企業(yè)只看到領(lǐng)導(dǎo)在位時(shí)的業(yè)績，對其存在的問題不重視不追究，只是一味讓后任去處理，這樣導(dǎo)致繼任者積極性不高、甚者不理前任的遺留問題也不采取有效措施，聽之任之，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果利用率低，削弱了審計(jì)效果，這樣審計(jì)難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。更有甚者，審計(jì)者與被審計(jì)者的領(lǐng)導(dǎo)層次不清，往往出現(xiàn)同級審計(jì)，或者是被審計(jì)人員甚至將變成審計(jì)人員上級，使審計(jì)人員在離任審計(jì)伊始就處于困境，存有顧慮。諸多因素，導(dǎo)致了離任審計(jì)實(shí)施難，審計(jì)建議難以落實(shí)。
（四）審計(jì)人員綜合素質(zhì)不高，內(nèi)部審計(jì)力量薄弱，審計(jì)質(zhì)量缺乏保證
離任審計(jì)是一種綜合性的業(yè)績評價(jià)工作，沒有一成不變的工作模式可以借鑒，而且涉及的知識(shí)面廣，要求審計(jì)人員既要懂財(cái)務(wù)、審計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)，又要懂工程、管理、法律等方面的知識(shí)，不僅要具備查帳技能，還要具備口頭及書面表達(dá)能力、綜合分析能力等。但大多數(shù)內(nèi)部審計(jì)人員由會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)人才擔(dān)任，對工程及法律知識(shí)不夠精通或知之甚少，這樣就無法勝任離任審計(jì)工作。由于專業(yè)勝任能力的不足，內(nèi)審人員往往采取傳統(tǒng)的內(nèi)審方式方法來做離任審計(jì)工作，就無法查出深層次的、普遍的、傾向性的問題，也無法對查出的問題進(jìn)行透徹的、綜合性的分析，導(dǎo)致無法發(fā)揮離任審計(jì)應(yīng)有的作用，削弱了審計(jì)工作的質(zhì)量。
二、針對離任審計(jì)工作中的主要問題，提出如下解決思路
（一）科學(xué)分類，針對不同類別的離任者選擇不同的審計(jì)類型
離任審計(jì)的主要目的是正確評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間的業(yè)績，對其經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況進(jìn)行客觀評價(jià)，肯定成績、找出不足，為組織部門的干部任免與選拔提供科學(xué)依據(jù)，因此應(yīng)該提倡“先審計(jì)后離任”的工作模式。但如果對所有的離任者都采取統(tǒng)一模式不僅費(fèi)時(shí)費(fèi)力也不一定能取得理想的效果，所以有必要對不同的離任者采取不同的審計(jì)方法。對于轉(zhuǎn)任、調(diào)任、升遷的領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)持“先審后離”，讓其最大限度的配合審計(jì)部門工作，如果真的查出了問題，視問題大小合理進(jìn)行處理，即可避免干部任用方面的失誤也可增強(qiáng)干部的責(zé)任感，并可進(jìn)一步提高內(nèi)審部門的威信，提高審計(jì)效果、成果。對于辭職、退休或不再安排新的領(lǐng)導(dǎo)崗位的干部可以視情況采取“先審后離”或“先離后審”，這樣就可以讓繼任者盡快投身于工作，避免由于前任離任前無心工作而讓企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作受到影響。
（二）協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)與組織、紀(jì)檢部門的關(guān)系，加強(qiáng)離任審計(jì)工作的配合
離任審計(jì)要在審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部主持工作期間的重大財(cái)務(wù)收支、遵守法律法規(guī)、提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果的同時(shí)，還要重點(diǎn)審計(jì)其對重要資產(chǎn)處置、基建工程建設(shè)、重大物資采購等重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策與實(shí)施結(jié)果，提出客觀評價(jià)，增強(qiáng)其責(zé)任心和責(zé)任感，提高其治企能力。組織部門應(yīng)將離任審計(jì)結(jié)論作為考核任用干部的主要依據(jù)，并將審計(jì)情況寫進(jìn)考察材料并進(jìn)行任前公示。紀(jì)檢監(jiān)察部門要把審計(jì)結(jié)果作為干部率先垂范、廉潔自律的重要憑據(jù)納入廉政檔案管理。
（三）提高效率，確保離任審計(jì)工作的質(zhì)量
各部門應(yīng)增強(qiáng)全局觀念和宏觀意識(shí)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，將離任審計(jì)引入干部管理與監(jiān)督之中。組織和紀(jì)檢部門也要監(jiān)督審計(jì)結(jié)果的執(zhí)行情況，對于審計(jì)中查出來的問題，其整改責(zé)任均應(yīng)由現(xiàn)任主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)，并作為對其考核升遷等的依據(jù)。審計(jì)方法上要大膽改進(jìn)，對于管轄單位多，時(shí)間跨度長的離任審計(jì)，必須采取適當(dāng)?shù)某闃訉徲?jì)和重點(diǎn)審計(jì)。從賬戶入手，結(jié)合座談、走訪等賬外調(diào)查法，全面真實(shí)高效地拿出審計(jì)結(jié)果；推行“雙保證書”制度，即被審計(jì)單位或個(gè)人簽訂向組織提供真實(shí)資料保證書，審計(jì)人員簽定審計(jì)質(zhì)量責(zé)任保證書，以相互監(jiān)督和制約。為了降低風(fēng)險(xiǎn)保證審計(jì)質(zhì)量，也可以嘗試由多部門聯(lián)合參加的任中專項(xiàng)審計(jì)，這樣就有利于解決離任審計(jì)時(shí)間倉促、工作量大、突擊性痕跡突出的缺陷。離任審計(jì)還要充分利用內(nèi)審部門在日常審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題及收集到的資料和外部中介結(jié)構(gòu)在內(nèi)部控制審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷等問題，深挖管理層舞弊及管理層凌駕于內(nèi)控之上的行為。審計(jì)部門還應(yīng)實(shí)行審計(jì)公示制度，促使審計(jì)人員履行程序，做到客觀公正、實(shí)事求是，同時(shí)與被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)存在利害關(guān)系的人員必須申請回避。
（四）提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)力量
吸收即懂財(cái)務(wù)、審計(jì)專業(yè)知識(shí)又懂工程、造價(jià)、法律、計(jì)算機(jī)等方面專業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才加入到審計(jì)部門，鼓勵(lì)審計(jì)人員參加中國注冊會(huì)計(jì)師或國際注冊內(nèi)部審計(jì)師資格考試，并采取多途徑、多渠道進(jìn)行后續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，使審計(jì)人員不但具備專業(yè)勝任能力而且要一直保持這種能力。法人治理結(jié)構(gòu)中，在董事會(huì)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)或者由董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部門，使其具有獨(dú)立性和權(quán)威性。離任審計(jì)時(shí)，選派責(zé)任心強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的人員加入審計(jì)項(xiàng)目組，并通過檢查會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)議記錄、工作總結(jié)、監(jiān)管報(bào)告、制度規(guī)定，個(gè)別談話、召開座談會(huì)、進(jìn)行民主測評等方式全面了解情況，并根據(jù)平時(shí)積累的資料和掌握的情況對重點(diǎn)問題和重要情況給以更多的關(guān)注。
離任審計(jì)如果只關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部是否完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，生產(chǎn)經(jīng)營是否合法合規(guī)，就會(huì)導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)干部的短期行為，這勢必影響企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展和長期獲利能力，所以離任審計(jì)只是一種手段，審計(jì)的精神實(shí)質(zhì)是為了引導(dǎo)繼任者更好的為企業(yè)工作。當(dāng)審計(jì)成為企業(yè)內(nèi)部管理的一種常態(tài)和慣例時(shí)，審計(jì)職能才能為組織部門任用和選拔干部提供科學(xué)依據(jù)，為企業(yè)管理決策提供有效幫助。
參考文獻(xiàn)：
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[2]中國注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì).審計(jì).經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2012
部門工作計(jì)劃書該怎么寫呢?計(jì)劃，指的是一種可以使一個(gè)人的生活質(zhì)量得以提高，在人生路上走得更好的工具。那么關(guān)于部門工作計(jì)劃該怎么寫呢？下面小編為大家收集整理了“部門工作計(jì)劃書2021模板”，歡迎閱讀與借鑒!
部門工作計(jì)劃書模板1__年的腳步已在伴著收獲與經(jīng)驗(yàn)中邁過，面對著20__，我思緒萬千。
我們這個(gè)部門是采購部，而我是一名公司信任的采購員，我深知在這樣經(jīng)濟(jì)緊縮的時(shí)間里，能夠?yàn)楣竟?jié)約每一分錢尤為重要，以下是我展開的20__年采購員個(gè)人工作計(jì)劃：
一、組織實(shí)施“陽光采購策略”
公開透明的按采購制度程序辦事，在采購前、采購中、采購后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)及其他部門監(jiān)督。
20__年我們進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)采購工作透明，在采購工作中做到公開、公平、公正。
不論是大宗材料、設(shè)備還是小型材料的零星采購，都盡量多的邀請相關(guān)職能部門參與。
即使在時(shí)間緊，任務(wù)重的時(shí)候，也始終堅(jiān)持這個(gè)原則，邀請審計(jì)部相關(guān)人員一起詢比價(jià)，采購前、采購中、采購后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)監(jiān)督。
即確保工作的透明，同時(shí)保證了工程進(jìn)度。
1、完善制度，職責(zé)明確，按章辦事。
20__年通過組織學(xué)習(xí)《采購管理戰(zhàn)略》和公司ISO9000質(zhì)量管理體系文件，通過換版之機(jī)完善了更具操作性的《材料、設(shè)備采購控制流程》、《采購及供方評價(jià)作業(yè)指導(dǎo)書》等采購管理制度。
制度清楚，操作有據(jù)可查，為陽光采購奠定了理論基礎(chǔ)。
2、公開公正透明，實(shí)現(xiàn)公開招標(biāo)。
采購部按項(xiàng)目部和施工單位上報(bào)的采購工作計(jì)劃公開招標(biāo)，邀標(biāo)單位都在三家以上，有的多達(dá)十余家，并且邀標(biāo)談質(zhì)論價(jià)全過程總工辦、工程部、審計(jì)部、采購部都參與，增加陽光采購?fù)该鞫龋嬲龅浇档统杀尽⒈Ｗo(hù)公司利益。
3、采購效益全線凸現(xiàn)。
實(shí)施公開透明的陽光采購策略后，同等的材料設(shè)備價(jià)格東和灣比東和銀都便宜了，東和春天西區(qū)比東區(qū)價(jià)格降低了3-5%。
為公司節(jié)約了100多萬的采購資金，直觀有效地降低了材料設(shè)備采購成本。
4、監(jiān)督機(jī)制基本形成。
做好價(jià)格和技術(shù)規(guī)格分離和職能定位工作，價(jià)格必須經(jīng)采供部和審計(jì)部，技術(shù)必須經(jīng)工程部和總工辦，形成相互制衡的工作機(jī)制;防范、抑制。
建立材料價(jià)格信息庫和材料價(jià)格監(jiān)管機(jī)制，提高采購人員的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證貨比三家，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的購買材料，減少工程成本，提高采購效率，提高企業(yè)利潤。
二、圍繞控制成本、采購性價(jià)比的產(chǎn)品等方面開展工作
20__年采供部繼續(xù)圍繞“控制成本、采購性價(jià)比的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購人員在充分了解市場信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行詢比價(jià)，注重溝通技巧和談判策略。
要求各長期合作供應(yīng)商在原東和銀都、東和灣、東和春天的原價(jià)位的基礎(chǔ)上下浮5-8個(gè)百分點(diǎn)(當(dāng)然針對部分價(jià)格較高而又不降價(jià)的供貨商我們也做了局部調(diào)整)。
同時(shí)調(diào)整了部份工作程序，增加了采購復(fù)核環(huán)節(jié)，采取由采供部副經(jīng)理在采購人員對材料、設(shè)備詢比價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)核，再由采供部經(jīng)理進(jìn)一步復(fù)核，實(shí)行了“采購部的兩級價(jià)格復(fù)核機(jī)制”，然后再傳送審計(jì)部復(fù)核。
力求限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。
采供人員也在每一項(xiàng)具體工作和每一個(gè)工作細(xì)節(jié)中得到煅練。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)對供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)
20__年采供部進(jìn)一步加強(qiáng)了對供應(yīng)商管理，本著對每一位來訪的供應(yīng)商負(fù)責(zé)的態(tài)度，制定了《采購供應(yīng)部供方信息表》，對每一位來訪的供應(yīng)商進(jìn)行分類登記，確保了每一個(gè)供應(yīng)商資料不會(huì)流失。
同時(shí)也利于采供對供應(yīng)商信息的掌握，從而進(jìn)一步擴(kuò)大了市場信息空間。
建立了合格供方名錄，在進(jìn)行邀標(biāo)報(bào)價(jià)之前，對商家進(jìn)行評價(jià)和分析，合格者才能進(jìn)入合格供方名錄、才具有報(bào)價(jià)資格。
根據(jù)公司管理層的最新思維，公司新一代的供應(yīng)商也應(yīng)建立在真正的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系上來，甚至拿他們當(dāng)自己公司的部門來看待。
因?yàn)楣镜某杀竞诵母偁幜Φ捏w現(xiàn)最主要的來自于公司所有供應(yīng)商的支持力度，供應(yīng)商對每家客戶不同的政策特別給予我司的競爭對手的政策的好壞將直接影響到我司的成本核心競爭力的高低。
房地產(chǎn)和建設(shè)行業(yè)是個(gè)相對特殊、獨(dú)立的行業(yè)，供應(yīng)商圈子相對獨(dú)立，比如鋼材、水泥可用供貨商資源并不多。
房地產(chǎn)企業(yè)都用著很多同樣的供應(yīng)商。
因此采供部必須考慮怎樣既能使供應(yīng)商始終至終、一如既往的給予我們政策，又能更好的為公司營造良好的外部合作環(huán)境，使供應(yīng)商能真正全心全意的`為東和服務(wù)，拋棄雙方的短期利益，謀求共同長期的健康發(fā)展。
我們發(fā)展了諸如：達(dá)鋼集團(tuán)、拉法基水泥集團(tuán)、鴿牌電線電纜公司、伊士頓電梯集團(tuán)等戰(zhàn)略合作伙伴單位。
從而搶占節(jié)約成本、降低價(jià)格的制高點(diǎn)，為公司的持續(xù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
四、步加強(qiáng)對材料、設(shè)備價(jià)格信息的管理
20__年采供部進(jìn)一步加強(qiáng)了對材料、設(shè)備信息的管理，每一次材料設(shè)備的計(jì)劃、詢比價(jià)都進(jìn)行了復(fù)印留底，保持了信息資料的完整，同時(shí)輸入電腦保存，建立采供部材料、設(shè)備信息庫，以備隨時(shí)查閱、對比。
五、提高部門工作員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任感
20__年采供部特別注重，除組織部門人員進(jìn)行培訓(xùn)外，還注重在平時(shí)的每項(xiàng)具體工作和每個(gè)工作細(xì)節(jié)中不斷的提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時(shí)反復(fù)強(qiáng)調(diào)采購人員的責(zé)任感，強(qiáng)調(diào)每個(gè)人對自己采購的材料設(shè)備負(fù)責(zé)到底，保證了對材料、設(shè)備有效的追蹤。
部門工作計(jì)劃書模板2人事部作為公司的一個(gè)核心部門之一，肩負(fù)整個(gè)公司的人事重任。她運(yùn)作的好壞，直接關(guān)系到整個(gè)公司的規(guī)范化進(jìn)程。那么下面我就談一談怎樣才能做好一名行政人事部經(jīng)理?
一、負(fù)責(zé)本部的行政管理和日常事務(wù)
協(xié)助總經(jīng)理搞好各部門之間的綜合協(xié)調(diào)，落實(shí)公司規(guī)章制度，加強(qiáng)對各項(xiàng)工作的督促和檢查，溝通內(nèi)外聯(lián)系，保證上情下達(dá)和下情上報(bào)，負(fù)責(zé)對會(huì)議文件決定的事項(xiàng)進(jìn)行催辦，查辦和落實(shí)，加強(qiáng)對外聯(lián)絡(luò)，拓展公關(guān)業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)全公司組織系統(tǒng)及工作職責(zé)研討和修訂，負(fù)責(zé)公司車輛的管理。
二、人力資源管理與開發(fā)
1、組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)、崗位描述、人力規(guī)劃編制、考勤管理的工作。
2、招聘使用
提供工作分析的有關(guān)資料，使部門人力資源計(jì)劃與組織的戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致，對申請人進(jìn)行面試作最終錄用和委派決定，對提升、調(diào)遷、獎(jiǎng)懲和辭退作出決定，職務(wù)分析和工作分析的編寫，制定人力資源計(jì)劃，通過這些使企業(yè)內(nèi)部“人、事相宜”即采用科學(xué)的方法，按照工作崗位要求，將員工安排到合適的崗位，來實(shí)現(xiàn)人力資源合理配制。
3、工作報(bào)酬
制定合理的薪酬福利制度，按勞付酬，論功行賞，通過報(bào)酬、保險(xiǎn)和福利等手段對員工的工作成果給予肯定和保障。其次，促使員工提高士氣和生產(chǎn)效率的各種激勵(lì)策略也是對員工工作績效的一種有效報(bào)償。
4、培訓(xùn)開發(fā)
現(xiàn)在的市場無疑應(yīng)是產(chǎn)品質(zhì)量的競爭，說到底是人才的競爭，是一個(gè)企業(yè)整體素質(zhì)的競爭。一個(gè)產(chǎn)品質(zhì)量的好壞，也是一個(gè)企業(yè)所有崗位技能的集中體現(xiàn)，所以應(yīng)把全員培訓(xùn)作為企業(yè)立業(yè)之本，追求全員卓越，以人為本的管理方式。
提供培訓(xùn)開發(fā)需求和待培訓(xùn)者名單，制定并實(shí)施培訓(xùn)開發(fā)計(jì)劃:主要指職業(yè)技能培訓(xùn)和職業(yè)品質(zhì)的培訓(xùn)，為員工發(fā)展提供咨詢，規(guī)范在職培訓(xùn)開發(fā)的指導(dǎo)，通過培訓(xùn)開發(fā)來“提高員工能力”和“發(fā)揮員工能力”以此改進(jìn)員工的行為方式，達(dá)到期望的標(biāo)準(zhǔn)。
5、人員考核
主要負(fù)責(zé)工作考核，滿意度調(diào)查，研究工作績效考核系統(tǒng)和滿意度評價(jià)系統(tǒng)，制定紀(jì)律獎(jiǎng)懲制度，以工作職責(zé)來制定績效考核標(biāo)準(zhǔn)，通過這些活動(dòng)可以公平的決定員工的地位和待遇，可以促進(jìn)人力資源開發(fā)和合理利用，并且提高和維持企業(yè)的經(jīng)營的高效率。
三、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)規(guī)章制度的修訂，制定及檢查監(jiān)督
運(yùn)用剛?cè)岵?jì)的管理模式，制定一套符合企業(yè)自身的管理制度，運(yùn)用權(quán)利和組織系統(tǒng)，強(qiáng)行進(jìn)行指揮、控制、命令、硬性管理來達(dá)到目的。
四、負(fù)責(zé)總務(wù)管理
沒有后勤的保障，就保證不了生產(chǎn)穩(wěn)定正常的進(jìn)行。首先要制定相關(guān)制度;，加強(qiáng)對宿舍、食堂、水電、辦公用品、零星修繕、部分固定資產(chǎn)、衛(wèi)生、環(huán)境的管理。
五、安全保衛(wèi)
加強(qiáng)對人員進(jìn)出、公務(wù)訪客、車輛物品出入、消防安全、防盜防災(zāi)、職業(yè)安全防護(hù)等的管理，同時(shí)對員工進(jìn)行安全教育，貫徹“安全第一”“預(yù)防為主”的指導(dǎo)思想，創(chuàng)造一個(gè)安寧祥和的工作、生活環(huán)境，保證公司員工的生命財(cái)產(chǎn)安全。
六、強(qiáng)調(diào)企業(yè)精神，創(chuàng)建公司的企業(yè)文化
企業(yè)文化不但能反映出企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的戰(zhàn)略目標(biāo)，群體意識(shí)價(jià)值觀念和道德規(guī)范，還能凝集企業(yè)員工的歸屬感、積極性和創(chuàng)造性，引導(dǎo)企業(yè)員工為企業(yè)和社會(huì)的發(fā)展而努力，同時(shí)企業(yè)文化還具有兩種約束力，一種是硬的約束力、制度，一種是軟的約束力、無形的，就是活躍企業(yè)的文化生活，良好的生活環(huán)境和業(yè)余文化生活。
七、塑造企業(yè)形象
1、企業(yè)精神形象，它對于員工有強(qiáng)大的凝聚力，感召力，引導(dǎo)力和約束力，能增加員工對企業(yè)的信任感，自豪感和榮譽(yù)感。
2、企業(yè)環(huán)境形象
因?yàn)閯?chuàng)造良好的企業(yè)環(huán)境，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)順利進(jìn)行的前提和基礎(chǔ)，而充分認(rèn)識(shí)企業(yè)環(huán)境的特征又是創(chuàng)造良好企業(yè)環(huán)境的基礎(chǔ)。
3、企業(yè)員工形象
制定《員工日常行為規(guī)范》，因?yàn)榱己玫膯T工素質(zhì)和形象，是企業(yè)形象的重要構(gòu)成要素。員工的儀表裝束、言談舉止、工作能力、科學(xué)文化水平、精神風(fēng)貌、工作效率等都會(huì)給社會(huì)公眾一個(gè)整體印象。
總而言之，行政部工作的最終目標(biāo)就是確保公司的正常運(yùn)作及生產(chǎn)，穩(wěn)步，正常的進(jìn)行，為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。
部門工作計(jì)劃書模板3更為了當(dāng)好一名優(yōu)秀的外聯(lián)部干事，現(xiàn)草擬本人本學(xué)期的工作計(jì)劃。
一、聽從指揮，服從組織安排。
每次的學(xué)生會(huì)大會(huì)、部門例會(huì)等其它學(xué)生會(huì)組織的會(huì)議，我都要在每次開會(huì)前提前十分鐘到，帶好筆記本和筆，每次部長安排給我的工作我都會(huì)及時(shí)作好記錄。外聯(lián)部的主要任務(wù)是為每次的大型活動(dòng)拉到贊助及配合其它部門的工作，所以，在每次拉贊助的時(shí)候，我會(huì)明確自己的目標(biāo)，主動(dòng)地出擊，不怕碰壁，不干自己不愿干的事，不干不服從組織安排的事，做到每一件組織安排給我的工作我都踏踏實(shí)實(shí)、認(rèn)認(rèn)真真的用心完成。
二、積極鍛煉，用心去完成每一件事。
我會(huì)在每一次部長安排給我工作時(shí)，思考這就是一次鍛煉與考驗(yàn)自己的機(jī)會(huì)，而且要用心去思考如何才能使自己的能力得到的提高，如何在拉贊助時(shí)與商店老板洽談，如何開場白，如何引起對方的興趣，如何結(jié)束時(shí)給老板留下良好的.印象，類似上面的一系列問題我都會(huì)在大腦中預(yù)演，做到有備無患。
三、及時(shí)總結(jié)，思考下一步如何更好的完成工作。
我在完成了每一階段的工作后，必須以書面形式做出工作總結(jié)。分析如何才能取得贊助方的信任，如何才能不損害學(xué)生會(huì)成員的形象，如何才能拉到更多的贊助。當(dāng)然也要總結(jié)每一次碰壁的教訓(xùn)，為什么店老板沒趣，為什么沒談成。做了一定的工作總結(jié)，我會(huì)在下一步的工作中有目的進(jìn)行改正，提醒自己，避免類似情況再次發(fā)生，從而使自己的工作效率一步步得到提高。
部門工作計(jì)劃書模板4時(shí)間悄悄從指間流過，新的學(xué)期就要開始了。經(jīng)過上一學(xué)期在學(xué)生會(huì)中的學(xué)習(xí)和鍛煉，發(fā)現(xiàn)了自身很多缺點(diǎn)和不足，在日常工作和與同學(xué)們的相處中，也學(xué)習(xí)到了很多知識(shí)。新學(xué)期自有新氣象，在新的一學(xué)期中，有更多的挑戰(zhàn)在等待著我們，我將以更加飽滿的熱情和充足的信心，迎接挑戰(zhàn)!通過對上學(xué)期工作的自省，我做出了本學(xué)期的工作計(jì)劃。具體如下：
一、我作為一名學(xué)生會(huì)成員，就要有一個(gè)明確的為同學(xué)服務(wù)的認(rèn)識(shí)。正確的思想認(rèn)識(shí)和工作態(tài)度對于工作的完成至關(guān)重要，沒有這個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)，缺乏全心全意為同學(xué)們服務(wù)的工作熱情，是談不上任何工作的。
二、一定要具備高度的工作責(zé)任感。密切地聯(lián)系同學(xué)，扎扎實(shí)實(shí)、腳踏實(shí)地地開展工作，深入了解同學(xué)們的學(xué)習(xí)生活情況和思想情況，幫助同學(xué)們解決實(shí)際工作學(xué)習(xí)生活中的困難，正確地處理和協(xié)調(diào)好同學(xué)之間的友好團(tuán)結(jié)關(guān)系，及時(shí)地反映他們的意見和要求，自覺維護(hù)同學(xué)們的正當(dāng)利益。
三、虛心地向老師、向各位師兄師姐和同學(xué)們學(xué)習(xí)、求教，向他們學(xué)習(xí)為人處世的成功經(jīng)驗(yàn)和關(guān)于工作學(xué)習(xí)的方法，盡快地熟悉工作，掌握正確的工作方法。
四、嚴(yán)于律己，在工作、學(xué)習(xí)、生活中時(shí)時(shí)處處都要起到模范和榜樣的.作用。在無形之中，不但提高了自己，也調(diào)動(dòng)了同學(xué)們奮發(fā)向上的積極性。
五、在工作中，積極開展批評和自我批評，敢于剖析自己，勇于承認(rèn)錯(cuò)誤、正視不足，勇于接受上級的監(jiān)督和同學(xué)們的批評及意見，做到發(fā)揚(yáng)自己的優(yōu)點(diǎn)，克服自己的缺點(diǎn)，改正自己的不足。
六、樹立全局觀念，著眼大局，工作中要服從上級的安排和指導(dǎo)。我們無論是在哪一個(gè)崗位，都要熱愛自己的崗位，做好自己的本職工作，但也要注重各部門之間的協(xié)調(diào)。在工作中，我們一定要服從大局的需要，各個(gè)部門之間要互相協(xié)調(diào)、互相幫助。
部門工作計(jì)劃書模板5時(shí)光似流水，新的一年里，我們迎來新的一學(xué)期。新的學(xué)期將有新的工作與新的計(jì)劃。為了使得系里各項(xiàng)文娛體育活動(dòng)能順利的進(jìn)行下去，我們文體生活部一如既往的懷著對工作的熱情與認(rèn)真，帶著老師的信任及同學(xué)們的期待，為各項(xiàng)工作做出如下計(jì)劃：
一、體育活動(dòng)方面：
為了同學(xué)們每天可以鍛煉身體，為了同學(xué)們之間團(tuán)結(jié)意識(shí)更強(qiáng)，為了同學(xué)們有良好的上進(jìn)心，我們將每天進(jìn)行早活動(dòng)興趣小組的鍛煉。為了使我們各系部的同學(xué)可以在場上多多交流，切磋。所以為熱愛打籃球的同學(xué)搭建了一個(gè)平臺(tái)，在后面的行程中將舉行系部與系部之間的籃球比賽，這更能提高同學(xué)們對籃球的熱愛，鍛煉同學(xué)們的積極性。接下來將會(huì)有拔河比賽，這項(xiàng)活動(dòng)不僅鍛煉同學(xué)們的身體與協(xié)調(diào)能力，而且可以加強(qiáng)同學(xué)之間的凝聚力。
二、文娛活動(dòng)方面：
為了豐富同學(xué)們的業(yè)余活動(dòng)，加強(qiáng)同學(xué)們應(yīng)對挑戰(zhàn)的能力，本學(xué)年將會(huì)參與舉行“巾幗之歌”十佳女生和十佳歌手大賽。這個(gè)活動(dòng)不僅可以鍛煉每個(gè)人的綜合素養(yǎng)，而且還能鍛煉每個(gè)人的上臺(tái)膽識(shí)與積極性。
三、常規(guī)工作方面：
1.積極配合院文體生活部做好早操升旗的監(jiān)察工作。
2.與我系宿管部配合做好早活動(dòng)的檢查工作。
3.服從院文體生活部的工作安排。
XX市審計(jì)局：,
在市委、市政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過全局同志的共同努力，我局在過去四年里，認(rèn)真貫徹市十次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作開展審計(jì)業(yè)務(wù)，發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)的特殊職能作用，不斷加大審計(jì)執(zhí)法力度，拓寬審計(jì)監(jiān)督的范圍，積極主動(dòng)地完成市委和市政府交辦的各項(xiàng)任務(wù)，重視抓好上級審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將對過去四年的工作總結(jié)和對XXXX年工作的安排及未來五年工作的設(shè)想報(bào)告如下：
一、XXXX—XXXX年的工作總結(jié)
XXXX—XXXX年，我局以深入貫徹《中華人民共和國審計(jì)法》和市十次黨代會(huì)精神為重點(diǎn)，以本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和其他各項(xiàng)專業(yè)審計(jì)工作為突破口，密切聯(lián)系我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要，積極主動(dòng)完成交辦任務(wù)，在維護(hù)我市財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)廉政建設(shè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展等方面，發(fā)揮了重要作用。
四年間共審計(jì)278個(gè)單位，其中1998年62個(gè)，1999年76個(gè)，2000年68個(gè)，2001年1—10月份72個(gè)；累計(jì)查出違紀(jì)資金6137萬元，經(jīng)審計(jì)處理，上繳財(cái)政202萬元。
1、逐步深化本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。
從XXX年起，我局開始了對本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，逐步探索出了一條深化本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的有效途徑，為市委宏觀決策、為市人大審查和監(jiān)督財(cái)政預(yù)算工作、為市政府加強(qiáng)預(yù)算管理提供了可靠依據(jù)和切實(shí)可行的建議，起到了參謀作用。
在本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中，我們在對財(cái)政機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的同時(shí)，還延伸審計(jì)了相關(guān)的重點(diǎn)部門和單位，并對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、水利建設(shè)資金、養(yǎng)老保險(xiǎn)資金等重點(diǎn)資金進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)的深度和力度上，堅(jiān)持面上收縮，點(diǎn)上深入，注重實(shí)效，提高質(zhì)量，一切為財(cái)政增收節(jié)支服務(wù)；在審計(jì)方法上，堅(jiān)持以資金為主線，從銀行帳戶入手，從源頭上摸清預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金的底數(shù)和總體運(yùn)作情況，注意發(fā)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算管理的隱性問題。對審計(jì)中查出的截留、擠占、坐支財(cái)政收入；虛列支出，轉(zhuǎn)移資金；違規(guī)調(diào)整預(yù)算支出等問題，提出了有針對性的意見。通過幾年的實(shí)踐，我市的本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)收到了較好成效。引起了市委、市人大、市政府的重視，也受到上級審計(jì)機(jī)關(guān)的表揚(yáng)。近年來，我局先后兩次在省審計(jì)廳召開的會(huì)議上，專門介紹了分層次規(guī)范化全面加強(qiáng)本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)，受到一致好評。
2、加強(qiáng)對重點(diǎn)企業(yè)的審計(jì)。
企業(yè)審計(jì)工作，一直是我們審計(jì)工作的一個(gè)重點(diǎn)。搞好企業(yè)審計(jì)，對全面落實(shí)市委、市政府的中心工作目標(biāo)至關(guān)重要。四年來我們堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的指導(dǎo)思想，不斷加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)審計(jì)工作。針對我市企業(yè)的實(shí)際情況，我們抓住影響我市經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)企業(yè)這個(gè)關(guān)鍵，對商貿(mào)流通領(lǐng)域中的糧食倉儲(chǔ)企業(yè)、工交領(lǐng)域中的礦產(chǎn)企業(yè)等加強(qiáng)了審計(jì)。通過審查企業(yè)財(cái)務(wù)收支是否真實(shí)合法，成本核算是否真實(shí)、收益分配是否合理、國有資產(chǎn)是否保值增值等情況，在監(jiān)督中服務(wù)，在服務(wù)中監(jiān)督。對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的漏提漏繳稅金、成本核算不真實(shí)，收益分配不合理、經(jīng)營成果不實(shí)、內(nèi)控制度不健全等問題，我們堅(jiān)持以“三個(gè)有利于”為根本標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)法和堅(jiān)持實(shí)事求是相結(jié)合的原則，注意根據(jù)具體情況進(jìn)行審計(jì)處理處罰。對各種違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)問題，有的責(zé)令被審單位自行糾正；有的按照有關(guān)法規(guī)做了處理；有的向主管部門做了反映和匯報(bào)；有的即使進(jìn)行處罰，也充分尊重被審單位領(lǐng)導(dǎo)意見和經(jīng)濟(jì)承受能力，為企業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造了必要的條件。
3、認(rèn)真開展對重點(diǎn)行政事業(yè)單位和專項(xiàng)資金審計(jì)。
根據(jù)我市實(shí)際，近年來，我局克服人員不足的困難，相對集中力量，對掌握資金分配使用權(quán)和具有罰沒權(quán)的重點(diǎn)行政事業(yè)單位進(jìn)行了審計(jì)監(jiān)督；對應(yīng)繳財(cái)政的行政性收費(fèi)、罰沒款物、社保基金、民政資金等進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。對一些行政事業(yè)單位漏提漏繳財(cái)政分成、新建或裝潢辦公樓及更新車輛漏稅、公款私存逃避監(jiān)管等問題，分別給予查處。比如，經(jīng)審計(jì)，XXXX年X月至XXX年X月，我市公安系統(tǒng)罰沒總收入867,632.00元，坐支罰沒款200,620.54元，針對上述審查出的問題和公安機(jī)關(guān)辦案經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足的實(shí)際情況，我們根據(jù)《XX省收費(fèi)罰款沒收財(cái)務(wù)管理?xiàng)l例》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算外資金管理的決定》，給予了適當(dāng)處理，并向市政府做了匯報(bào)。
4、積極主動(dòng)完成市委、市政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。
隨著改革的深入和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市委、市政府對審計(jì)工作越來越重視，臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)也逐年增多。XXXX年以前，每年只有一兩件，以后逐年增加。特別是XXXX年X已達(dá)十二項(xiàng)，涉及被審計(jì)單位近百個(gè)，審計(jì)年限最長的達(dá)十年之久。
我們認(rèn)為，交辦任務(wù)的增加，體現(xiàn)了市委、市政府對我局的重視和信任，必須積極、認(rèn)真、及時(shí)地完成。因此，對交辦任務(wù)，我們都是領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，抽調(diào)得力干部，精心組織實(shí)施，確保萬無一失。四年來的各項(xiàng)交辦任務(wù)，都能按上級要求的標(biāo)準(zhǔn)，按時(shí)完成。比如，今年市委安排我們對老金廠和夾皮溝兩個(gè)鎮(zhèn)資產(chǎn)負(fù)債情況的審計(jì)調(diào)查、撤并機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)等都得到了市領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
5、努力完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)交辦或授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目。
XXXX年，按國家的統(tǒng)一部署，對糧食企業(yè)進(jìn)行全面審計(jì)。省廳安排進(jìn)行跨地區(qū)交叉審計(jì)，這是一次意義重大、責(zé)任重大的工作，也是對我們審計(jì)隊(duì)伍的一次大檢驗(yàn)。我局派副局長XXX帶領(lǐng)五名業(yè)務(wù)骨干，赴XX市工作了近八個(gè)月，調(diào)查分析了糧食企業(yè)，機(jī)制轉(zhuǎn)換滯后，管理不善等造成虧損增加的原因，還積極幫助糧食企業(yè)清欠，收回占用糧食資金430萬元，受到XX市幾大班子的好評，多次受到省廳、市局領(lǐng)導(dǎo)的表揚(yáng)。在全省召開的糧食審計(jì)總結(jié)表彰大會(huì)上，我局獲得糧食審計(jì)先進(jìn)集體的榮譽(yù)稱號(hào)，三名同志被評為先進(jìn)個(gè)人。
對國家審計(jì)署、省審計(jì)廳、吉林市審計(jì)局授權(quán)我局進(jìn)行審計(jì)的項(xiàng)目，比如，對部分金融保險(xiǎn)企業(yè)的審計(jì)，對城鄉(xiāng)電網(wǎng)改造項(xiàng)目、電力行業(yè)、煙草行業(yè)審計(jì)等。我局都高度重視，認(rèn)真審計(jì)、及時(shí)上報(bào)、慎重處理，收到了效好效果。
6、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)
為了加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，我局領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持帶頭學(xué)習(xí)，從自身做起，常抓不懈，使整個(gè)審計(jì)部門隊(duì)伍的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)不斷提高。
XXXX年，我局抓住中層干部競爭上崗試點(diǎn)的機(jī)遇，經(jīng)過資格審查、筆試答卷、面試答辯、民主測評、組織考核、班子研究任命等步驟，正式選任了四名中層干部。試點(diǎn)的過程，也是一次學(xué)習(xí)和受教育的過程、隊(duì)伍檢驗(yàn)的過程，對我局加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)起到了良好的推動(dòng)作用。
幾年來，省廳、市局、市委、市政府也給予我局很大的榮譽(yù)，我局連續(xù)四年被市局評為先進(jìn)集體，先后八次受到受到省廳單項(xiàng)表彰，連續(xù)五年被市委評為一類班子，局長XXX同志兩次被省廳評為先進(jìn)個(gè)人。
7、我們工作中的一些不足。
應(yīng)該指出，在取得上述成績的同時(shí)，我們的工作中還存在一些問題和不足，需要今后認(rèn)真研究解決。主要有以下幾方面：
一是因?yàn)榻陙砩霞壗晦k任務(wù)較多，較集中，時(shí)間和質(zhì)量要求又比較高，所以人力緊張，正常的計(jì)劃內(nèi)審計(jì)項(xiàng)目往往受到?jīng)_擊，有時(shí)不得不打亂仗，搞突擊。今后，我們要加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，防止顧此失彼。
二是由于近年我市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展總量不夠、質(zhì)量不高，財(cái)政狀況緊張，導(dǎo)致審計(jì)容易處理難，執(zhí)法不到位。
三是重審計(jì)，輕調(diào)查；重查處，輕報(bào)告。對審計(jì)成果的報(bào)告、通報(bào)、信息等做得不夠，影響了審計(jì)成果的綜合運(yùn)用。今后要注意把審計(jì)監(jiān)督、審計(jì)調(diào)查、審計(jì)情況反映和審計(jì)信息等方面工作結(jié)合起來，擴(kuò)大審計(jì)工作的影響和對違紀(jì)行為的威懾作用。
四是因?yàn)橘Y金不足等原因制約，審計(jì)工作基礎(chǔ)設(shè)施落后。現(xiàn)在我局的辦公設(shè)施，多是近十幾年前建局之初購置的，已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代化辦公需要。特別是計(jì)算機(jī)審計(jì)的問題，已經(jīng)迫切需要解決了。今后要積極籌集資金，創(chuàng)造條件，逐步更新和盡快配置。
五是干部隊(duì)伍建設(shè)還需加強(qiáng)。因個(gè)別干部素質(zhì)較差，在一定程度上影響了審計(jì)形象。
二、XXXX—XXXX年的工作設(shè)想
今后五年是我市實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展和建設(shè)中等城市的重要時(shí)期。在這一時(shí)期，審計(jì)工作肩負(fù)重要的歷史使命。我們工作的總體指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹市十一次黨代會(huì)精神，繼續(xù)深入落實(shí)《審計(jì)法》，加大執(zhí)法力度，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，拓寬監(jiān)督范圍，提高審計(jì)質(zhì)量，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和中等城市建設(shè)而奮斗。
1、牢固樹立以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的思想，一切從培育經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)和稅收增長源出發(fā)，圍繞經(jīng)濟(jì)總量增長和財(cái)政收入增加這個(gè)總目標(biāo)開展工作。要認(rèn)真落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想和市委市政府為發(fā)展樺甸經(jīng)濟(jì)所制定的一系列方針政策，以及我局各項(xiàng)整改措施和制度，按照市十一次黨代會(huì)確定的戰(zhàn)略目標(biāo)，扎實(shí)工作，銳意進(jìn)取，以嶄新的工作思路和工作方法，承擔(dān)起審計(jì)機(jī)關(guān)在全面推進(jìn)跨越式發(fā)展和中等城市建設(shè)中的重?fù)?dān)。
2、進(jìn)一步拓寬審計(jì)工作領(lǐng)域。在繼續(xù)搞好常規(guī)審計(jì)的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)和接受國際上先進(jìn)的審計(jì)思想、審計(jì)方法。有選擇的對經(jīng)濟(jì)、效率、效果審計(jì)和適當(dāng)性、環(huán)境性審計(jì)等新的審計(jì)領(lǐng)域進(jìn)行嘗試和探索，使審計(jì)工作更貼近經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)審計(jì)對經(jīng)濟(jì)工作的直接影響力。試行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，提高審計(jì)工作現(xiàn)代化程度。同時(shí)，配合組織部門，逐步完善鄉(xiāng)局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在廉政建設(shè)方面的職能作用。
3、繼續(xù)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，全面提高審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)。經(jīng)過這次機(jī)構(gòu)改革，我們的干部隊(duì)伍更精干了，年齡結(jié)構(gòu)也有了很大改善。我們要鞏固這次改革的成果，鞏固“三講”和“三個(gè)代表”學(xué)習(xí)教育活動(dòng)的成果，加強(qiáng)廉政教育，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范。同時(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核。除今年組織參加好國家審計(jì)署統(tǒng)一組織的崗位任職資格考試以外，還要按年齡確定不同的培訓(xùn)計(jì)劃。即在三年以內(nèi)，部分年輕同志必須通過計(jì)算機(jī)任職資格考試和外語任職資格考試。對逾期不能通過考試取得任職資格的，一律停止工作，待崗培訓(xùn)。
4、加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦公條件。鑒于計(jì)算機(jī)審計(jì)已經(jīng)勢在必行，我局要積極籌集資金，實(shí)現(xiàn)各科室都配備計(jì)算機(jī)，有條件的科室要先行開展計(jì)算機(jī)審計(jì)。爭取在五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)局內(nèi)聯(lián)網(wǎng)和無紙化辦公。同時(shí)，還要積極創(chuàng)造條件，從各方面更新和補(bǔ)充辦公設(shè)施，為完成審計(jì)機(jī)關(guān)擔(dān)負(fù)的繁重任務(wù)做好物質(zhì)上的準(zhǔn)備。
5、依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、各項(xiàng)審計(jì)準(zhǔn)則、職業(yè)道德規(guī)范、各種廉政建設(shè)規(guī)定等上級文件和規(guī)定，結(jié)合本局工作實(shí)踐，逐步建立起一整套符合本地實(shí)際，操作性強(qiáng)，又便于監(jiān)督控制的審計(jì)工作規(guī)范和內(nèi)部規(guī)章制度。要形成完整的制度體系，實(shí)行規(guī)范化管理，杜絕審計(jì)工作的隨意性。保證審計(jì)工作逐步走上法制化、規(guī)范化、制度化的軌道。
三、XXXX年的工作安排
XXXX年是我市全面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展和中等城市建設(shè)的關(guān)鍵一年。做好明年的工作對實(shí)現(xiàn)市十一次黨代會(huì)確定的戰(zhàn)略目標(biāo)具有決定性作用。根據(jù)上述今后五年的工作設(shè)想，在XXXX年我們要以市十一次黨代會(huì)精神為指導(dǎo)，深入宣傳貫徹落實(shí)《審計(jì)法》及其《實(shí)施條例》，圍繞市十一次黨代會(huì)確定的中心開展工作，全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，繼續(xù)深化本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和其它各項(xiàng)審計(jì)工作，重點(diǎn)檢查和分析資金的使用情況，在監(jiān)督國有資產(chǎn)保值增值，促進(jìn)改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮更大的作用，實(shí)現(xiàn)我市審計(jì)工作的新突破。
1、提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取措施，認(rèn)真完成市委、市政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。我們要認(rèn)真總結(jié)近年來完成上級交辦任務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，列入審計(jì)工作中的議事日程，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)親自抓，精心安排力量，認(rèn)真組織實(shí)施，保證及時(shí)高效完成，不辜負(fù)市委、市政府對我們的信任。
2、統(tǒng)籌安排，超前部署，責(zé)任落實(shí)，全面完成國家審計(jì)署、省審計(jì)廳、XX市審計(jì)局的統(tǒng)一安排的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃以及本市的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。
3、以“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹形象”為目標(biāo)，加強(qiáng)干部思想政治工作，努力建設(shè)一支認(rèn)真執(zhí)法、廉潔從政、愛崗敬業(yè)的審計(jì)隊(duì)伍。在今年年末參加國家審計(jì)署統(tǒng)一組織的崗位任職資格考試的基礎(chǔ)上，抓好繼續(xù)教育，保證全員達(dá)標(biāo)。
4、深入貫徹執(zhí)行審計(jì)法規(guī)，增強(qiáng)執(zhí)法意識(shí)。要通過對違法違紀(jì)行為的處理處罰，幫助被審單位改進(jìn)工作，共同維護(hù)法律和法規(guī)的嚴(yán)肅性。要嚴(yán)厲查處截留、擠占、坐支財(cái)政收入和虛列、轉(zhuǎn)移、違規(guī)擴(kuò)大財(cái)政支出等問題，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，從而保證我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)的穩(wěn)定發(fā)展。
5、加強(qiáng)審計(jì)信息工作，擴(kuò)大審計(jì)的社會(huì)影響，提高審計(jì)工作的知名度，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督對違紀(jì)行為的威懾預(yù)防作用，為市委、市政府等領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供及時(shí)有效的參考資料和積極的建議。
6、加強(qiáng)審計(jì)工作的基礎(chǔ)建設(shè)，促進(jìn)審計(jì)工作整體水平的提高。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序，注意防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
7、牢固樹立審計(jì)為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的思想，全面履行審計(jì)監(jiān)督職能。要加強(qiáng)對行政事業(yè)性收費(fèi)、罰款、集資的專項(xiàng)審計(jì)，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，充分發(fā)揮審計(jì)在維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序和反腐倡廉等方面的作用。
