時間：2022-10-01 02:07:33
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇合同風險論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
建設工程施工合同是建設工程的主要合同，是工程建設質量控制、進度控制、投資控制的主要依據。在市場經濟條件下，承發包雙方的權利義務關系主要是通過合同來確定的，建筑市場實行的是先定價后成交的期貨交易，其遠期交割的特性決定了建筑行業的高風險性。同時，建筑工程具有規模大、工期長、材料設備消耗大、產品固定、施工生產流動性強、受自然和社會環境因素影響大等特點。由于目前建筑市場處于買方市場的情況下，承發包交易中過度向發包人傾斜，承包人處于不利地位，承擔過多的風險，已嚴重制約施工企業的發展，因此，盡可能有效地防范和控制施工合同的風險是每個施工企業面臨的題。
一、合同風險的主要表現形式
合同風險的客觀存在是由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、復雜性以及建筑工程的特點決定。合同的客觀風險是法律法規、合同條件以及國際慣例規定，其風險責任是合同雙方無法回避的，例如FIDIC條款規定工程變更在15％的合同金額的，承包商得不到補償。索賠事件發生后的28天內，承包商須提出索賠意向通知等，可歸類為工程變更風險，市場價格風險，時效風險等。雖然在示范文本中，從合同條件規定看，業主在合同中應承擔的風險較多，但在目前，業主利用有利的競爭地位和起草合同的便利條件，在合同中把相當一部分風險轉嫁給承包人，主要有合同存在單方面的約束性，不平衡的責權利條款，合同內缺少和有不完善的轉移風險的擔保、索賠、保險等條款，缺少因第三方造成工期延誤或經濟損失的賠償條款，缺少對發包人駐工地代表或監理工程師工作效率低或發出錯誤指令的制約條款等。
二、合同風險防范的基本措施
首先，施工合同談判前，承包人應設立專門的合同管理機構負責施工合同的訂閱，并實施監督、管理、控制。要深入了解發包人的資信，經營作風和訂閱合同應當具備的相應條件。了解的主要內容應包括有權部門設計的施工圖紙，是否有計劃部門立項文件、土地、規劃、建設許可手續，應拆遷的是否已到位，“三通一平”工作是否已到位等。從側面調查了解發包人資信情況，特別是該工程的資金到位率，如果是開發單位應了解其主要業績。招標工程應在投標之前，對招標文件深入研究和全面分析，正確理解招標文件，吃透業主意圖和要求，全面分析投標人須知，詳細勘察現場，審查圖紙，復核工程量，分析合同條款，制定投標策略，以減少合同簽訂后的風險。
其次，合同談判或投標時，首先，施工企業在對發包人詳細了解后，認為可以承擔這項工程時，才能進行合同實質性談判。對投標工程要對合同條款認真研究，盡可能在投標書中在作出響應投標文件實持性條款的情況下，作出有利的選擇。根據發包人提出的要求，逐條進行研究，再做出是否能夠承諾。盡可能采用建設工程合同《示范文本》要依據通用條款，結合協議書和專用條款，逐條與發包人談判，部分發包人提供的非示范文本合同，往往條款不全、不完備、不具體、缺乏對業主的權利限制性條款和對承包商保護性條款，要盡可能地修改完善，這樣的合同一旦簽訂存在大量的隱含風險，最終將導致施工單位的巨大損失。減少合同簽訂過程中的漏洞，可以采用施工合同洽談權、審查權、批準權三權相對獨立，相互制約的辦法。在人員配備上，讓熟悉業主知識和精通合同的專業人員參加，大中型建設工程合同一般由業主負責起草，業主為了預防承包商的索賠，特意聘請有經驗的法律專家和工程技術顧問起草合同，一般質量較高，其中既隱含許多不利于承包人的風險責任條款，又有業主的反索賠的條款。因而要求承包人的合同談判人員既要懂工程技術，又要懂法律、經營、管理、造價財務等，因此承包人必須有精干專業的合同談判小組。在談判策略上，承包人應善于在合同中限制風險和轉移風險，達到風險在雙方中合理分配，這就要求承包商對于業主在何種情況下，可以免除責任的條款應研究透徹，做到心中有數，切忌盲目接受業主的某種免責條款。否則業主就有可以以缺乏法律和合同依據為借口，對承包人造成的損害拒絕補償，并引用免責條款推卸法律責任。使承包人蒙受嚴重經濟損失，因此，對業主的風險責任條款一定要規定得具體明確?？傊罁曳煞ㄒ帉κ┕ず贤芾淼木唧w規定，在合同談判過程中進行有利有節的談判尤為顯得重要。
第三，加強合同履行時管理
由于施工合同管理貫穿于施工企業經營管理的各個環節，因而履行施工合同必然涉及企業各項管理工作，施工合同一經生效，企業的各個部門都要按照各自的職權，按施工合同規定行使權利履行義務，保證施工合同的圓滿實現，這就需要制定完善的合同管理制度。在整個施工合同履行過程中，對第一項工作，施工企業都要嚴格管理，妥善安排；記錄清楚，手續齊全，否則會造成差錯引起合同糾紛，給企業帶來不應有的損失。
第四，合理轉移風險
對于預測到的合同風險，在談判和簽訂施工合同時，采取雙方合理分擔的方法。但由于一些不可預測的風險總是存在的，因而合同中始終存在一定的缺陷，雙方的責權利不可能絕對平衡，承包人就存在一定的風險。因此對不可預測風險的發生，在合同履行過程中，推行索賠制度是轉移風險的有效方法，盡可能把風險降到最低程度。在實際工程中，索賠是雙向的，承包人可以向業主索賠，業主也可以向承包人索賠，但業主索賠處理比較方便。它可以通過扣撥工程款及時解決索賠問題，相反，承包人向業主索賠處理較為困難?；蛞蚬こ趟髻r制度問題未普遍推廣，承發包雙方對索賠的認識都不夠深刻，作為承包人要增強市場意識、法律意識、合同意識、管理意識、經濟效益意識外，更關鍵的是要學會科學的索賠方法?？茖W的索賠方法在于承包人必須熟悉索賠業務，注意索賠策略和方法，嚴格要求按合同規定要求的程度提出索賠，努力促進索賠制度得到健康地開展，把開展索賠工作成為合理合法的轉移工程風險的主要手段。
業主最希望建筑工程項目能夠保質保量、按時竣工投入使用，以便能夠提高其投資收益。所以，不按質、按時交付建筑工程項目往往是業主最不希望看到的事情，即便業主可以沒收承包商的履約保證金或者給予承包商罰款，但是這些都無法彌補由于建筑工程質量缺陷和工期延誤所帶來的經濟損失。由此可見，業主最明智的選擇就是采取合同風險合理分擔原則。業主的風險主要有：建筑工程項目與周圍的環境保護相互沖突，造成項目停工；有關管理部門審批不及時；監理工程師選擇不當;工程變更頻繁;承包商選擇不當;合同文件含糊、錯誤。
二、建筑工程項目合同風險管理的內容
1.風險識別
風險識別主要是指實事求是地調查所有風險事件的結果和來源。具體方法如下：第一，尋找潛在的合同風險或者客觀存在的合同風險；第二，確立各種風險事件，按照其風險來源來判斷各種風險發生的可能性；第三，按照輕重緩急的方式將建筑工程項目全部可能面臨的風險都排列匯總出來。
2.分析與評價
每一個合同風險都有其鮮明的影響量、影響范圍、特點和規律，分析與評價具體可如下：第一，分析風險可能發生在項目的哪個環節、哪個階段；第二，對風險所造成的損失和所出現的影響進行分析；第三，分析合同風險發生的可能性，用風險級別將各種風險因素進行標明；第四，分析風險的可控性和起因。風險的分析與評價方法，主要包括災害邏輯分析、事故分析、災害估算技術、敏感性分析、保險技術統計、財務分析、預測技術等。
三、建筑工程項目合同風險管理控制
1.提高合同風險管理在建筑工程項目施工中的地位
制度管理是現代管理最主要的特色，建筑工程項目合同風險管理工作的重點就在于提高合同風險管理在建筑工程項目施工中的地位，而地位的提高又是通過建立健全規章制度來實現。例如，濱州醫學院煙臺附屬醫院是一所在建過程中的省屬三級醫院。該項目占地256畝，總建筑面積20萬平方米，總投資約9.8億元人民幣。其中，新院一期占地256畝，建筑面積21萬平方米，規劃床位2200張；二期規劃建筑10萬平方米；三期預留用地250畝。院區內設有直升機停機坪，便于煙威地區海上救援。本項目具有投資大、工期緊、分包項目多、技術復雜等特點。為了這座高起點、高標準、高質量、高水平的醫院順利投入使用，務必要建立健全一系列相關的合同風險管理制度，如工程進度款支付管理制度、工程巡查制度、招標管理制度、應急預案管理制度、基建工程材料采購管理制度、工程設計變更及現場簽證管理制度等。
2.加強合同文本的標準化水平
由于合同制度不健全，很多建筑工程項目都出現了許多不規范、不合理的合同，造成很多風險。因此，應該對國家法律法規和國內外合同文本的發展變化情況及時掌握，加強合同文本的執行評審制度，及時完善和補充合同文本內容，提高合同的準確率。同時，要重點檢查合同簽訂是否履行合同會簽制度；互相有關聯的合同，在表達同一工程上，是否存在金額不相付的情況；合同履行是否全面、真實。檢查履行合同中存在的差異及產生差異的原因；合同變更引起的工程量及投資估算的增減是否有相關報告與審批手續；是否存在合同未簽，工程已進行施工現象等。
3.合同管理人員的業務素質培訓
關鍵詞：工程項目，風險管理，主要問題，防范措施
一、工程項目風險管理的特點
（一）具體的工程項目風險具有特殊性
工程項目風險管理盡管有一些通用的方法，如概率分析方法、模擬方法、專家咨詢法等。但一經要研究具體項目的風險，則必須與該項目的特點相聯系，例如項目復雜性、系統性、規模、新穎性、工藝程度等以及項目的類型、項目所在的領域、項目所處的地域。
（二）風險管理很大程度依賴于管理者的經驗
在整個風險管理過程中，人的因素影響很大，如人的認識程度、人的精神、創造力。所以風險管理中要注意專家經驗和教訓的調查分析，這不僅包括他們對風險范圍、規律的認識，而且包括對風險的處理方法、工作程序和思維方式，并在此基礎上系統化、信息化、知識化，用于對新項目的決策支持。
（三）風險管理在項目管理中是一種高層次的綜合性管理工作
它涉及企業管理和項目管理的各個階段和各個方面，涉及項目管理的各個子系統，所以它必須與合同管理、成本管理、工期管理、質量管理聯成一體。
（四）風險因素不可能被全面消滅
風險管理的目的，并不是消滅風險，在工程項目中大多數風險是不可能由項目管理者消滅或排除的，而是在于有準備地、理性地進行項目實施，減少風險的損失。
二、工程項目風險管理存在的主要問題
（一）對項目管理基本內涵認識模糊
項目經理部應該不是固定建制的，而是一次性的、臨時組織機構。目前體制表現出的問題是：項目經理部可以購置固定資產；在工程結算時不按項目進行單獨核算，項目部購置的固定資產的殘值不評估，而是隨意調撥價值取向不明，不能形成一個項目一核算。
（二）項目經理不到位
我國現在好多企業在招標時都拿一級項目經理的資質證進行招投標?？墒枪こ棠孟聛砗?，并不是這個項目經理去干，而是別的項目經理去干，往往建設單位在招投標這前，項目經理既是優秀項目經理，又是一級項目經理，但是在干活的時候，人不到位，這是當前存在的一個比較大的問題。
（三）責權利不統一
很多企業項目經理的責任、權利方面規定的比較明確，可是在項目經理的利益方面卻比較含糊，有干好干壞一個樣的問題。由于在責權方面不夠統一、不夠明確，在企業，雖然都愿意干項目經理，但造成兩種不良現象發生：一是項目經理吃“大鍋飯”，反正工程一到手，就干幾年，干好、干壞與自己的直接利益關系不大，另一種是不顧企業的經濟效益如何，借當項目經理，抓住時機“撈一把”的現象時有發生。
（四）管理關系不清
管理關系不清，“以包代管”和越權爭利現象時有發生。好多施工企業把項目管理搞成了承包。我給你多少錢，或交多少管理費就行了，企業不去管不去問，最后出現了不少問題，甚至個別項目經理違法亂紀，走到犯罪道路上去。所以現在好多人對項目管理體制改革有懷疑。什么原因?其實問題不在于項目管理本身，而是由于實施過程中沒有能夠把握項目管理內涵，沒有處理好兩者之間的關系而造成的。
三、工程施工項目風險的防范
（一）以施工合同為基礎的索賠
1、索賠的法律依據
施工索賠是合同和法律賦予受損失者的，對建筑企業來說是一種保護自己，維護自己正當權益，避權利免損失，增加利潤的手段。雖然我國在培育和發展建筑市場中還存在有關法規不夠健全、不夠嚴密的問題，但客觀上還是有一定條件的。《民法通則》、《合同法》以及《全民所有制建筑安裝企業轉換經營機制實施辦法》等都有涉及工程索賠的條款，可以作為推行工程索賠的法律依據。
2、索賠的證據種類
投標文件、會議紀要、來往信函、指令或通知、施工組織設計、施工現場的各種記錄、工程照片、氣象資料、各種驗收報告、有關原始憑證、國家的相關規定及有效信息等。論文大全。
（二）以《合同法》286條及其司法解釋為依據的維權
1999年頒布實施的《合同法》第286條規定：“發包人未按照約定支付價款的，承包人可以催告發包人在合理期限內支付價款。發包人逾期不支付的，除按照建設工程的性質不宜折價、拍賣的以外，承包人可以與發包人協議將該工程折價，也可以申請人民法院將該工程依法拍賣。建設工程的價款就該工程折價或者拍賣的價款優先受償。”《合同法》286條及其司法解釋對于建筑企業維護自己合法權益而言，不啻為“一把尚方寶劍”。
（三）防范違法工程的風險
我國《建筑法》規定，允許建筑施工的工程項目應具備以下：①建筑工程用地批準手續； ②建筑工程已經取得規劃條件許可證； ③需要拆遷的，其拆遷進度符合施工要求等。否則，即屬，違法工程。
（四）防范“爛尾樓”工程的風險
“爛尾樓”工程的風險在于工程款不能回收，停、窩工損失。防止風險發生的途徑，不承諾墊資，履約保證金只得不到賠償能出具保函，一旦拖欠進度款，即向其發出限期催款函，如仍不，則果斷停工，除非業主支付或提供了充分適當的擔保，方可繼續施工。
（五）防范項目法人的風險
有一種“發包人”，為了規避可能承擔的責任而設立，這種項目法律特征是不具有獨立承擔民事責任的法人資格人合作可能出現的風險是建筑企業的工程款難以收回。論文大全。
（六）防范墊資工程的風險
建設市場的不規范使得墊資施工成為司空見慣的事，雖然國家是明文禁止，但禁而不止。而墊資行為一旦發生，收不回款項的風險則如影相隨。該風險的規避可以從兩個方面進行：①要求業主請第三方提供充分、適當的擔保(如銀行保函、抵押等)。論文大全。②風險轉移人材料商和分包商。
（七）防范材料和勞務分包的風險
有必要在合同中約定，材料數量的確認必然以項目負責人簽名并加蓋項目公章或建筑企業公章的收貨單為準，否則不能作為材料商供應材料的依據
為避免因勞務或其他零星工程分包而承擔不必要的風險，分包合同一定要與有獨立承擔民事責任的法人單位簽訂，即使有合同細節尚未落實而需先進場，也應先簽訂一個非常簡單扼要的協議，表明分包單位是能獨立承擔民事責任的法人單位。
總之，只要我們針對出現的風險及時研究對策，借鑒和總結各種不同經驗，并提出治理措施，同時與國家政策緊密相聯，做到合法、合理、合情并舉，工程項目企業無論遇到何種風險，都能將風險化解或將風險降至最低點。
主要參考文獻
【2】張錦泉 工程施工項目的風險管理及防范措施探討 廣東科技，2008（6）192-193.
【3】蔣 浩 何興軍 工程建設項目中的風險管理分析 工程建設與管理2008(5)203-205.
【4】張連國 工程項目風險管理方法及應用研究 現代商業，2008（9）98-99.
論文摘要：國際貿易中的風險轉移問題直接關系到買賣雙方合同利益的實現對買賣雙方都十分重要。在研究風險轉移制度時必須關注三個核心問題:其一，風險轉移的前提條件;其二，風險轉移的時間;其三，風險轉移的后果。
現代國際貿易的貨物交付過程比較復雜，往往涉及跨國的運輸，貨物在途時間一般較長，因此發生風險事故的可能性更大，比如盜竊、火災、沉船以及不屬于正常損耗的腐爛變質等，而這些致使貨物遭受毀損、滅失的風險應如何劃分，應由誰來承擔，切實關系到買賣雙方當事人的利益，是買賣雙方當事人極為關注的問題。
一、風險轉移概述
國際貨物買賣中的風險僅指“貨物可能遭受的各種意外損失，如盜竊、火災、沉船、破碎、滲漏、扣押以及不屬于正常損耗的腐爛變質等”，而不包括違約風險。風險應當具有以下特征:其一，風險的不確定性。是否發生，發生的時間以及后果都是不確定的，風險僅是一種可能性。其二，風險的發生不可歸責于雙方當事人。風險是由意外事件導致的，不可歸責于雙方當事人。如果可歸責于某一方當事人，則應受其他制度調整。其三，風險問題僅僅涉及雙方當事人間對貨物損失的分配。風險轉移問題直接關系到買賣雙方合同利益的實現，對買賣雙方都十分重要。
二、我國合同法中的風險轉移制度
我國《合同法》對風險轉移的規定參考了《聯合國國際貨物銷售合同公約》的相關規定，具體體現在兩個方面:其一，交付主義。合同法第142條規定:“標的物毀損、滅失的風險，在標的物交付之前由賣方承擔，交付之后由買方承擔，但法律另有規定或者當事人另有約定的除外?！笨梢钥闯?，我國立法采取的是“交付主義”;其二，·路貨買賣。合同法第144條規定:“賣方出售運輸途中的標的物，除當事人另有約定的以外，毀損滅失的風險自合同生效起由買方承擔?！边@與公約的規定是一致的。
三、完善我國風險轉移制度的立法建議
(一)明確相關法律概念。
《合同法))第142條規定是合同法中初次使用“風險”這一法律術語，但并未對“風險”作出準確定義。筆者認為應將風險的內涵和外延通過法律規定的形式確定下來，完善這一概念。
(二)明確風險轉移規則適用的前提條件。
根據傳統理論，標的物分為種類物和特定物兩類。所謂種類物特定化就是把處于可交貨狀態的貨物無條件地劃歸于合同項下的行為。劃歸于合同項下的方式為:或在貨物上加標記、或另行排放、或裝船、或以其它方式列明，且賣方得向買方發出貨物已劃歸于合同項下的通知。標的物特定化具有穩定買賣關系和保障買方所有權的作用，主要是為了避免賣方一物數賣的多重買賣現象，《公約》第67條(2)款就強調了貨物特定化對風險轉移的影響。筆者建議，《合同法》對于風險轉移的前提條件應采用與國際接軌的立法，以貨物的特定化作為風險轉移的前提條件，即非特定物在清楚地劃歸于合同項下以前，風險不轉移至買方承擔。
(三)明確風險轉移規則的調整范圍。
風險轉移規則具體調整著哪些方面，特別是買賣合同在有效、無效或被撤銷的情況下，是否均發生標的物毀損、滅失的風險承擔問題?這是適用風險轉移規則所要解決的基本問題。但《合同法》對此問題卻并未做出詳細的規定。《公約》也并未對該問題作出規定，而有的學者認為，標的物的風險承擔是在買賣合同訂立后債權債務清結前發生，另外一些學者認為，標的物的風險承擔在合同生效后才能發生。筆者個人傾向于后一觀點，買賣合同只有在有效的前提下，標的物因不可歸責于買賣雙方當事人的事由而造成毀損、滅失時，才能適用風險承擔的原則。
(四)完善違約對風險轉移影響的規定。
關鍵詞：物流外包，人性假設，風險評估
1．引言
隨著社會分工的進一步細化和第三方物流產業的逐漸成熟，物流外包逐步被市場認可。 而在經濟全球化的今天，許多企業在面臨殘酷的市場環境時，也都紛紛采取了致力發展核心 業務，并將非核心業務外包給第三方物流企業的競爭策略。
所謂物流外包，即企業為集中有限資源、增強核心競爭力，將其物流業務以合同的方式 委托第三方物流公司執行。其主要任務是節約物流成本，提高服務水平。然而，由于合同雙方信息不對稱，物流外包在給企業帶來利益的同時，也可能造成企業的損失。比如，凱瑪特在與沃爾瑪的競爭中敗下陣來，一個重要的原因是因為物流外包后失去了對物流的控制。
目前企業界和學術界對物流外包風險的存在都有著清晰的認識，但是在物流外包風險評估方面的研究還很有限。1993 年，Muller 率先探討了第三方物流的成因和特征[1]；2003 年， Chuanxu WangAmelia c．Regan 提出物流外包風險分為四種：財務風險、沖突風險、市場風險和管理風險[2]；寧云才等運用模糊評價方法對物流外包風險進行了評估[3]。論文參考，風險評估。在企業界，現 有的物流外包風險評估主要依靠企業管理人員的經驗和物流外包提供者的信譽保證，主觀因 素作用過大，缺乏客觀的評估模型。
本文簡要闡述了物流外包的作用，粗略分析了物流外包的風險種類，引入管理學中常用的人性假設，以減少由于主觀評測而帶來的誤差，進而提出了評估物流外包風險的結構化模型，提高評估的精確度。
2．物流外包的作用
作為被市場認可的生產組織模式，物流外包對于物流服務的需求者來說，具有重要的作用，具體體現在以下幾點：
2.1 著力發展核心業務，保持競爭優勢
對于企業來說，資源的有限性往往是制約其發展的主要“瓶頸”。企業如果能將物流業 務外包給專業的第三方物流提供者，就能有足夠的資源進行優化配置，將有限的人力、物力和財力集中于核心業務，減少用于物流業務方面的車輛、倉庫和人力的投入，從而幫助企業保持競爭優勢，獲得長期的高額利潤。
2.2 減少投資，降低運營成本
由于現在物流領域還處于發展和探索階段，各種設施、設備及信息系統的投入非常大， 所以，企業通過物流外包可以減少在此類項目的上的巨額投資。此外，作為專門從事物流業務的企業，第三方物流提供者能夠利用規模優勢，通過提高各環節資源的利用率，實現運營
成本的降低，使企業能從中獲益。據估計，通過專業物流進行市場配銷，比自行設立配銷的
網絡節省 20％~30％的成本。論文參考，風險評估。
2.3 樹立企業的品牌形象
第三方物流企業受物流外包需求者的委托，從客戶的角度出發管理物流業務，利用其擁有的物流信息網絡對客戶的供應鏈進行有效的監控，為客戶提供安全可靠的信息服務；利用廣泛分布的物流配送網絡縮短了客戶的交貨期，為客戶提供便捷快速的運送服務；利用高水 準的專業知識和技術，為客戶提供合理優化的物流方案設計。以上這些優質服務能夠使企業 借助外包的物流業務提升自己的企業形象，在行業中脫穎而出。
2.4 提高企業組織結構的靈活性
通過將物流業務外包給第三方物流公司，企業可以對原有的管理內容進行分割剝離，縮 小管理范圍，精簡公司機構，以高度應變的扁平式組織結構代替高聳的金字塔狀組織結構， 從而提高企業應對市場環境變化的能力，減輕由于規模龐大而帶來的組織反應滯后、缺乏創 新性的問題。
3．物流外包的風險
物流外包作為一種新型的生產組織模式，帶來的好處顯而易見，但是由于合同雙方 的企業文化、管理模式不盡相同，并且存在信息不對稱的問題，物流外包中隱藏的風險也不容忽視。因此，物流外包企業需要有效地識別外包風險，加強對風險的管理控制，進而達到 盡可能地降低和規避風險。當前企業物流外包面臨的風險主要來自以下幾個方面[4]：
3.1 管理風險
當企業將物流外包給第三方物流企業后，物流服務提供商將介入企業的采購、生產、分銷、售后服務等各個環節，成為企業的物流管理者，使得企業自身對物流部分的控制力下降。 如果雙方在協調上出現問題，就可能會導致物流外包企業對第三方物流供應商失去控制，從 而使企業的生產經營活動特別是物流業務受到影響。
3.2 信息風險
企業要將物流外包出去，必須和合作方就從方案設計到貨物運輸的各項環節進行充分交流和溝通，這牽涉到信息共享的問題。如果外包企業和第三方物流供應商之間缺乏信息共享， 出現信息不對稱的問題，則會導致信息失真、反應滯后；如果合作企業之間形成信息共享，則涉及到企業機密的信息可能會被泄露，成為危害企業安全的風險。
3.3 財務風險
企業選擇物流外包的一個重要原因是希望降低運營成本，然而，如果長期將物流外包， 可能會使企業缺乏對市場行情的了解，無法精確測算物流成本。這時，即使第三方物流企業 借口成本增加而抬高物流服務的價格，抑或是直接虛報成本，物流外包企業也往往難以及時 察覺，造成成本超支。
3.4 市場風險
企業將物流外包后，減少了與顧客溝通和交流的機會，不能及時獲取客戶信息，把握市場需求變化，從而影響企業的產品改進或者創新工作。從長遠來看，這也會阻礙企業核心業
務與物流活動之間的聯系，可能造成客戶滿意度的降低，損失重要的客戶資源，對企業的長
久發展不利。 以上物流外包風險分類僅為大致分類，在實際應用中會加以細分和調整，本文在此不做
贅述，并且假定按照企業實際情況，風險已被有效劃分，作為下文論述的前提。
4. 物流外包風險評估模型介紹
本文提出的物流外包風險評估模型是建立在人性假設基礎上的，引入了風險概率和風險 重要性的二維坐標系，著重闡述主觀判斷在風險概率評估上的失真，通過剔除誤差部分，提 高衡量物流外包中各項風險的精確度，從而為隨后的物流外包決策提供一定的支持。論文參考，風險評估。其基本 步驟如下：
4.1 風險重要性判斷
依據各類風險對項目的影響程度，評估其重要性，分為四個等級（見表 1），記為 ki。
表 1 風險重要性等級評估
關鍵詞：建設工程 風險對策
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A 文章編號：
引言：建設工程項目由于工期長，投資大,參與主體多,組織關系復雜,在實施過程中不確定性因素很多。建筑工程項目風險應對策略多種多樣，本文從風險防范、風險控制、風險自留、風險利用和后備措施五個方面進行具體的分析。
一、建筑工程項目風險防范
建筑工程項目風險防范就是事先提高建筑工程項目防御風險的能力。通過對以往類似項目的經驗和對項目風險事件的把握，事先從制度、管理、組織等方面，提高項目防御風險的能力。
（一）風險防范的手段
風險預防通常采用有形的手段和無形的手段。
l.有形的手段：如技術法。
2.無形的手段：如程序法。
二、建筑工程項目風險控制
建筑工程項目風險控制是采取各種技術和方法以減少項目風險發生的頻率同時降低項目風險損失的嚴重性。
（一）風險回避
指當項目風險潛在威脅發生的可能性太大、不利后果也太嚴重又無其他策略可應對，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規避風險的一種策略。
考慮采取此種方法的情況
某風險所致的損失頻率和損失幅度都相當高
應用其他風險管理方法的成本超過了其產生的效益
采用這種控制方法的時機
項目決策階段
采用這種控制方法的利弊
項目管理者回避了風險，避免了承擔風險造成的損失
也使項目管理者失去了可能從風險中獲取贏利的機會
（二）風險損失控制
損失回避試圖在項目系統內割斷入和物與危險的聯系，消除損失發生的可能性。常用回避形式有兩種：一、完全拒絕承擔風險。二、拋棄早先承擔的風險。對損失控制的分析方法有：1.根據控制目的，損失控制可以分為損失預防和損失減輕兩種。前者以降低損失頻率為目的，后者以縮小損失幅度為目的；2.根據措施的性質，損失控制又可分為工程物理法和人們行為法。前者以消除風險的物理性質為控制著眼點。
(三) 風險分散
風險分散是指通過增加風險的單位以減輕總體風險的壓力，共同分攤集體風險，從而減輕風險的可能后果。常用于承包工程中的采購和分包，如：企業內部擴張，增設實體以分散風險；企業兼并從而加大風險承受能力；多攬項目、廣種博收可避免單一項目上的過大風險；承包工程付款采用多種貨幣組合；工程聯合承包。
（四） 風險轉移
風險轉移是指承包商不能規避風險，風險轉移到了其它學科來承擔，是指轉換風險。風險轉移一般指的分包商和保險機構。風險轉移的風險金額大或中等風險事件。
1.非保險風險轉移
非保險轉移的主要形式是通過合同，很大一部分項目風險，一些分包商和供應商的生產要素，如業主，承包商，承包商的分包商，供應商的供應商總。非保險轉移主要有：擔保合同，租賃合同，合同，轉包，不承擔任何責任合同，合資，股份制等。
2.保險風險轉移
購買保險是另一個主要手段轉移風險，保險合同，承包商將面臨的風險轉移給保險公司承擔。
三、建筑工程項目風險自留
風險自留又稱風險自擔，就是由企業或項目組織自己承擔風險事件所致損失的措施。
風險自留的原因：1.估計風險損失不大；2.費用低于購買保險的支出，作為經營費用的一部分；3.沒有預測到風險的存在，被動自留。
從風險主體的承擔意愿出發，風險自留又可分成兩大類。
1.主動風險自留。對某些風險，在識別風險及其損失，并權衡了其他風險處置技術后，主動決定自己承擔風險損失的全部或部分，并適當安排一定的財力準備。
2.被動風險自留。是指沒有充分識別風險及其損失的最壞后果，沒有考慮到其他處置風險措施的條件下，不得已由自己承擔損失后果的處置風險的方法。
對風險自留可采取的具體措施有：
1.將損失計入當前發生的費用；
2.建立內部風險基金；
3.建立外部風險基金；
4.借入資金。
四、風險利用
正如之前所提到的，風險有兩種：一種是純粹的風險，這種風險可以引起或導致任何損失，另一種是投機風險，有可能造成的損失，也有可能獲利的機會。風險利用僅針對投機風險，指利用投機風險提供的可能機會謀利。投機風險是指投機風險和利益的人，可以使用的風險。我們所談論的投機，不是不擇手段尋求利益，但要充分利用的機會來謀取利益。
（一）風險利用的可能性
1.風險的兩重性；
2.風險的可變性；
3.風險可能成為索賠的合法動因。
（二）如何利用風險
1.首先要分析風險利用的可能性及其價值；
2.其次，要計算利用風險的代價，并評估自己的承受能力；
3.然后，制訂策略和實施步驟。
4.密切關注風險因素的變化，及時因勢利導。
因此，在考慮使用一個投機風險，首先應該分析其利用的可能性和增值的可能性，和使用的風險成本，風險評估自我能力，在此基礎上，積極地把不利因素為有利因素，從而成為利潤的源泉。
五、后備措施
確定風險規避對策后，必須考慮后備措施，一旦項目實際進展與計劃不同，可采取后備措施，以確保項目實現預定的目標。工程項目后備措施主要有三個方面：
1.費用后備措施
主要表現在預算應列入單獨預算計費，準備的資金主要用于項目統計的準確性，彌補錯誤，遺漏和其他不確定性。
2.進度后備措施
對于項目進度方面的不確定因素，項目各有關方一般不希望以延長時間的方式來解決。
3.技術后備措施
技術后備措施專門用于應付項目技術風險，它是一段預先準備好了的時間或一筆資金。當沒有出現預期的情況下，需要采取補救措施，將利用這筆資金或時間。
總結做為工程項目管理的重要內容之一的工程項目風險管理，是衡量項目管理水平的一項重要指標，甚至決定著工程項目是否成功，對項目風險進行有效地識別、分析、評價和控制對項目的順利進行具有重要的現實意義。文章通過系統的梳理和探討建設工程項目風險對策，總結出建設工程項目管理中的主要風險因素，并針對這些因素提出了具體的控制對策，希望能對管理和控制類似工程的風險具有實際應用價值的參考和現實意義。
參考文獻：
【1】基于模糊灰色理論的建設工程項目風險管理研究，[學位論文]胡春蘭，2010年，長沙理工大學
【2】工程項目投資風險度量研究，[學位論文]郭慶軍，2007年 西安工業大學
【3】芻議建筑工程項目施工風險防范，《科技信息（科技教育版）》，2006年，張軼群運用項目風險管理系統模型進行項目風險管理
【論文關鍵詞】建筑工程項目招標風險管理
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A
前言
建設工程招標投標伴隨著巨大的風險，投標競爭相當激烈。無論是工程業主要想成功地招標找到最理想的中標人，還是工程承包人欲在投標競爭中獲勝中標，僅靠掌握工程招標投標的基本方法是遠遠不夠的，還必須高度重視建筑工程項目招標風險管理的研究相應用。建設工程招標投標是以嚴格的合同制為基礎的.合問是工程招標投標這一具有高風險的特殊交易活動中一切工作都必須遵循的基本準則，因此，從這個角度上分析，建設工程招標投標的合同管理、風險管理是進行建設工程招標投標管理工作的關鍵及核心。本文從建筑工程項目招標風險管理因素分析、建筑工程項目招標風險管理的措施等方面進行了淺析。
1.建筑工程項目招標風險管理因素分析
進行建設工程招標投標這樣特殊、復雜的經濟活動，客觀上存在著巨大的風險，既包括工程建設的風險，又包括交易環節的風險。建設工程招標投標的主要風險因素可以歸納為以下幾個方面。
1.1 經濟風險
經濟風險是指工程所在國的經濟狀況、經濟實力、經濟發展趨勢等方面給經濟活動造成的不利影響。比如：
（1）通貨膨脹。工程所在國若是出現嚴重的通貨膨脹，致使當地的工資、物價以超出合同預期的幅度大幅上漲，貨幣則以超出合同預期的幅度快速貶值，將會直接嚴重損害工程參與各方的經濟利益。（2）外匯風險。外匯風險包括工程所在國外匯政策的變動、匯率波動、外匯管制、合同選定的外匯貶值、合同確定的外匯比例不足、不能按時享到外幣付款，倒貼利率差等因素給工程當事人造成的損害。（3） 經濟危機。經濟危機產生經濟蕭條，甚至可能導致工程中斷.勢必會給工程參與各方造成巨大損失等。
1.2 合同風險
合同是維護當事人利益的行為規范，是工程招標投標―切工作必須遵循的準則。因此，合同中存在的問題，將對有關當事人產生直接的重大影響。包括：
（1）合同缺陷。合同文件中的錯誤、矛盾、遺漏、末盡事宜、含糊不清等問題都會導致當事人經濟利益的損失。（2）合同條件有失公正。合同條款的設置不符合國際慣例，尤其是責任條款、工程變更條款、價格調整條款質量條款、驗收條款、不可抗力條款、索賠條款等。風險分擔明顯不合理，技術規范要求過于苛刻，都將給承包人造成較大風險。（3）合同翻譯問題。合同文件在翻譯成不同國家文字時產生的意差，甚至出現翻譯錯誤也會引起合同風險。
1.3 技術風險
技術風險通常是指工程施工過程中的風險。主要包括如下方面：
（1）地質、地基、水文、氣候條件的異常。這些條件與業主方提供的資料及其估計不符，出現較大的偏離。（2）材料、設備等供應風險。主要是由于材料、設備的質量不符合要求或供應不及時，將給承包人造成損失。（3）工程變更風險。業主方提出的工程變更，無論是設計變更還是工程量變更，都會打亂承包而既定的施工計劃和安排，給施工組織造成新的問題，增加新的困難，處理不當，極易造成損失。
2.建筑工程項目招標風險管理的措施
2.1 風險回避
風險回避，是采取相應對策和方法中斷風險源，使風險不致發生或發展的風險管理措施。風險回避，可以選擇放棄來回避；可以利用合同條款進行回避；也可以采取相應措施回避。
（1）放棄
放棄，即從根本上杜絕風險源。例如，承包商在投標階段就認識別某項工程的風險巨大，可以選擇放棄投標，回避工程承包的風險。但在回避風險的間時，也放棄了可能獲得的盈利。
（2）利用合同條款回避
風險回避亦可采用積極的方法，充分利用合同條款進行兇避，即力爭通過合同談判，對有關合同規定或條款進行修改、補充，使之有利于風險回避，例如，業主愈期支付風險的回避，通常在招標文件中只規定了月支付證書在工程師簽字后業主應支付的期限，卻未規定業主到期不支付應如何處理，對業主愈期支付缺乏約束，使承包商曲臨業主愈期支付的風險。
承包商在合同談判中應努力爭取在合同中補充愈期支付要加付延誤期的融資費的規定，利用這一條款，必能有效地回避業主愈期支付的風險。再如，外匯風險的回避，承包商可通過合同談判，在合同的有關文件里合理確定外匯比例、明確固定匯率、約定以某種硬通貨支付等，來有效回避外匯風險。
（3）采取措施回避
針對承包商墊付資金的風險，承包商對采取盡量使用企業原有設備、材料；盡量使用工程現場已有設施；盡量在工程當地租賃設備、設施等措施，最大限度地減少為工程購置機械、設備、臨時設施的費用支出，力爭把這筆資金支出控制在一定的幅度內（最好是控制在工程預付款的數額以內），以回避資金墊付的風險。
2.2 風險減輕
風險減輕，是指采取有效手段和方法遏制已發生風險事故的發展態勢及范圍，將事故造成的損失最小化。譬如，業主在承包商嚴重違約時，沒收承包商的履約保函、在確認承包商無力繼續履行工程合同時，立即撤換承包商；承包而在業主嚴重違約時，要求業主付款保證擔保的擔保人賠付款項、并采取索賠、停工、撤出工程現場等舉措，都是減輕風險、降低損失的措施。
2.3 風險轉移
風險轉移是指通過―定的方式將風險轉嫁出去，以降低風險減少損失是風險管理重要措施。風險轉移有兩種方式，一種是有償方式，即投保轉移，支出一定的費用進行保險或保證擔保，有償地將風險轉移給保險人或招保人；另一種是無償方式，即協議轉移，通過分包、轉讓等協議，無償地將風險轉移給他人。
2.4 風險利用
風險利用，是指對那些既有損失機會，又有獲利可能的風險，選擇合適的機會，采用恰當的方法進行處理，以達獲利目的的風險管理措施。需要注意的是，并非全部風險都能利用，只有投機風險才有利用的可能。主要是：政局失穩、對外關系緊張、法律不健全、外匯風險、貨幣貶值、合同缺陷、合同翻譯問題、工程變更、圖紙提供不及時等風險，在一定的條件下，可慎重地加以利用。
風險利用一般須按照分析風險利用的價值；計算風險利用的成本；判斷承受風險的能力；制定風險利用的措施方案；妥善、靈活地實施方案的程序進行，力爭達到最終獲利的目的。風險管理的重要內容是風險控制，而風險控制則主要研究風險轉移，綜上所述，四種風險管理措施中，最重要的措施當局風險轉移。
3.結束語
在建設工程招標投標中，工程業主和承包商所處的地位不同，面臨的風險及其大小亦各不相同。因此，無論是工程業主還是承包商，都須認真、慎重地進行風險辯識和風險分析，明確自己面臨的或潛在的風險種類、風險性質及其風險度，確定出各自的風險管理重點。
一般而言，程業主方的風險主要集中在項目決策階段的決策失誤風險、項目實施階段的承包商違約風險等方面；而承包商的風險主要反映在投標簽約階段的投標失誤風險、合同風險，履約階段中的工程施工風險、業主違約風險、索賠風險等方面。工程業主和承包商必須針對各自的主要風險，相應采取行之有效的風險管理措施，為確保順利履約及自身的經濟利益，做好風險管理工作。
參考文獻：
[1]李敏. 淺談目前市政工程招標工作存在的問題及對策[J]. 建筑經濟. 2009（S1）
[2]周永盛. 淺析現代建筑工程項目風險管理與控制[J]. 現代商業. 2011（06）
[3]胡湘英，周靜增. 工程項目重新招標原因分析及對策[J]. 中國工程咨詢. 2010（12）
[論文關鍵詞]石化企業；合同管理；法律風險
合同管理是企業的經營管理的重要組成部分，合同既是企業從事生產經營獲取經濟利益的重要途徑，也是產生糾紛的根源，目前企業所面臨的法律風險，最突出的是合同風險。在一些有關合同管理中，法律的風險是出現在多個方面的，這當中包括了很多有關內部的風險，也與外來風險有著明確的聯系。為更有效地防范合同管理中的法律風險，實現企業利益的最大化，首先應加強自身建設，不斷強化領導干部和員工的法律風險防范意識，同時，建立一整套合同管理的法律風險防范機制。
一、合同管理中常見的法律風險
（一）合同簽約主體資質審核
因簽約主體不適格，在一般合同條款當中，除了爭議問題，我們可以利用條款來解決當事人中，二者的約束力問題，如果出現了其他條款，這屬于無效條款，這樣一來合同的目的是沒辦法實現的，也浪費了很多的時間、人力，因此，這給企業帶來了很大的危險。做好合同相對人的資信調查，建立信用等級評價在合同訂立初期尤為重要。在某些特殊領域，如油田勘探開發技術服務、工程監理、勞保用品采購等方面的合同則必須選擇具備中石化市場準入證的公司簽訂。
1.證照已作廢或提供虛假證照
個別企業管理者為了簡化流程，急于獲得經濟利益，未對簽約方進行詳細的資信調查，就與不法企業訂立合同，給企業造成了巨大的損失。企業遭受合同欺詐后，應利用《合同法》中無效合同的相關條例積極維護自身的合法權益，要求返還財產。對于金額巨大，影響惡劣的，可請求公安部門、司法機關介入處理。
2.履約能力調查
履約能力即合同簽約方履行合同的實際能力，包括支付能力和生產能力。合同簽約方同作為市場主體，內部和外部的風險都可能影響到簽約方的履約能力。在合同簽訂前有必要對簽約方的履約能力作全面的審查，可自行也可委托社會中介機構進行調查。審查履約能力的目的是提高經濟合同的可行性和真實性。在調查支付能力時，主要審核當事人的注冊資本、銀行存款、資金來源等情況；在調查生產能力時，主要審查當事人的生產規模、生產能力、產品質量、技術力量、交貨能力和已有業績等情況。
（二）合同簽訂不符合法定程序
根據法律規定，競爭性談判和招投標是訂立合同的兩種基本方式。企業在選擇供應商或服務方時應遵循公平、公開、公正和誠實信用的原則，但在實際操作中卻存在著一些不法程序，嚴重影響評審結果的公正性和嚴肅性，而且傷害大多數參與者的利益，這些情況會帶來合同無效的法律風險。競爭性談判所存在的不法程序：參加談判的供貨商少于三家；未對談判材料嚴格保密；對個別供應商存在歧視，談判文件有實質性變動的未以書面形式及時通知所有參加談判的供應商；未按照事先公布評審標準和評審程序淘汰供應商。
（三）合同履行過程中合同簽約方和合同條款的變更
合同履行中由于某種原因導致合同簽約主體變更，合同的權利義務轉讓給第三方，第三方的履約能力和信用程度對合同一方來說就是未知風險。例如合同債務轉讓后，原債務人的責任就會隨之債務的轉移而被消滅，而債權人對新債務人的實際履約能力可能并不了解，新債務人對債權人來說就是一個新的風險。對于內容不可避免會發生變化的情況。合同的訂立者不可能要求合同雙方完成的每一項工作，已約定的條款會根據實際情況隨時發生變化，原個別合同條款已沒必要履行。此時合同內容的變化對雙方當事人就意味著風險的產生。
（四）新修訂的法律法規和國家政策變動
國家政策變動、法律法規的修訂帶來的合同風險屬于企業的外部法律風險。在簽訂合同前，必須熟知與與該合同緊密相關的法律法規，如在簽訂勞務派遣合同時，就必須對新《勞動合同法》的相關內容熟悉把握。根據我國《合同法》和《民法通則》相關規定，違背法律和行政法規的合同屬無效合同。國家經濟轉軌必然會導致相關政策的調整與變動，國家政策變動包括稅收政策變化、金融政策變化、產業政策變化等。由于我國合同法尚未設立情勢變更規定，因而防范由于政策變動帶來的合同風險顯得尤為重要。
二、防范合同風險的應對措施
（一）緊抓合同管理關鍵點，夯實合同管理基礎。加強合同的信息化建設，全面推廣合同管理信息系統（ CMIS） 的實施，實現對合同全過程、全方位、全生命周期的動態監管。嚴把合同法律審查關，落實合同會簽制度，做好合同風險的事先防范，以小的投入獲得大的收益。
（二）嚴把標準文本使用關，大力推行標準文本“本土化”改造。在簽訂合同前，企業應優先選擇中石化自主開發的標準合同文本，具有提高工作效率、降低締約成本、維護交易安全、預先分化風險、防范法律責任等優點。但標準文本不能滿足實際情況時，需對標準合同文本實行“本土化”改造，從而提高標準文本使用率，不斷降低合同文本使用風險。
（三）開展法律風險管理培訓，增強全員法律意識。大力宣傳普法教育，不僅對法律部門人員開展專業培訓，更要加強對管理層和關鍵崗位的法律風險培訓，使其充分意識到各自崗位可能存在的潛在法律風險，從而達到事前防范的目的。對領導干部，要重點宣傳依法合規、誠信經營的法治文化理念，在相應的培訓中加入法律課程；對經營管理人員，要按照“干什么、學什么，缺什么、補什么”的原則，加強《合同法》、《公司法》、《環境保護法》等方面知識的學習；從而建立一支素質高、能力強、業務精的普法隊伍，以飽滿的熱情帶動更多的員工投入到學法用法的活動中來。
（四）要確保合同正常進行。簽訂一個好的合同只是開始，合同的履行才是真正重要的環節。本著“管理出效益，法律管理出大效益”的原則，強化維權意識，切實改變合同簽訂后缺乏監管、維權力度不夠或合同違約不維權等現象，努力向合同管理要效益。企業要針對本行業的特點對企業員工開展結合工作實際的法律培訓，提高員工的法律素養，以便在合同履行的過程中及時收集保管好已經履行合同義務的證據，有時合同內容會發生一些變化，占主導和支配地位的合同當事人有可能會利用優勢地位在履行過程中讓相對方承擔合同義務之外的工作。就好比是這種特殊的情況，我們應該做好如何才能夠補充好合同的記錄，以及書面備忘錄的內容，順利將整理好的文件帶到當事人的面前，讓他蓋章簽字，假如對方不簽收合同，也不簽字蓋章，可以經過辦理人員的指示，將這封文件轉交給相對人作為書面上的確切證據。
關鍵詞：高職院校；經濟合同；法律；風險防范
高職院校是當前隨著社會人才需求的變化逐漸發展起來的一所職業教育學校。高職院校為社會上輸送了在經濟、文化、建筑、機械等產業中的各種高素質人才。在我國的經濟發展過程中，為我國電氣工程、建筑施工、機械制造等各個方面創造了巨大的收益。高職院校的發展速度很快，針對性的培養社會上所需的各行各業的人才，使得學生在校期間和社會的溝通就很密切。經濟合同是聯系社會機構和高職院校之間的紐帶。這是學校和社會之間的合作更加深入的一種體現。同時為了實現高職院校經濟合同管理的規范性，本文就高職院校在經濟合同管理方面存在的各種問題進行了分析，就其中存在的問題提出了相應的解決辦法，實現了新時期內高校經濟合同管理的規范化發展。
一、高職院校經濟合同管理目前狀況
高職院校在2000年以來實現了快速的擴張和合并，很多的中職院校在規模上逐漸的增加，實現了人數的增長和教學設備的相對完善。在發展的過程中，高職院校在參與市場經濟層次的深度不斷的加上，并且在辦學的規模，辦學的條件、科研設備的采購、科研成果研究等各個領域中實現了廣泛的應用，并且經濟合同的建立是高職院校采購和參與市場經濟的重要的形式，這也是防范法律危險，重視經濟合同管理的重要的依據。目前，高職院校在經濟合同管理方面主要有以下問題：
（一）法律風險防范意識不強
高職院校在發展的過程中，涉及到的大大小小的自身發展的問題逐漸的變大，參與到經濟的事務領域范圍也逐漸變大。如果在這種情況下，高校的管理者自身的能力不夠，或者是法律意識淡薄，對經濟事務的認識不到位就會影響到管理者的能力，就會導致管理者的合同形式中的經濟問題不能及時發現，對社會機構的經濟事務的權利和義務關系不能明確的規定，那么就不能對對方形成約束，防范意識薄弱。這種行為體現在實際的工作過程中，可能就是過分重視對合同的簽訂，但是對合同的實際的執行情況不重視?；蛘呤菍贤男问胶苤匾?，但是實際上合同中的內容并不重視。這些都是很容易產生糾紛的問題，或者是常常發生違約的現象。
（二）經濟合同管理職責不明確
隨著高職院校在學校內部參與經濟事務的能力不斷的增加，隨之增加的是經濟合同增長。但是合同中的各項法律條例如果沒有專業的管理機構和人員認識把關的話，是不能實現在合同簽訂前的防范，做好在合同簽訂后的制約工作，不能實現合同的有效的監督管理。比如很多的高職院校在開展了經濟合同的簽訂前，都是將合同的簽訂交給本校的后勤部門管理，同時，科研的各種成果也是由轉化成合同的科研部門進行簽訂管理，這些簽訂的合同僅僅是從審計和會計的角度出發簽訂的，其中的手續或者是內容都沒有經過核查和審核。這些合同中就會出現很多的個人思想，對一些指責或者是權利并沒有明確的說明，導致高職院校的經濟合同經常會面臨很大的法律風險。
（三）合同主體不適格
高職院?？梢砸曌魇仟毩⒌姆ㄈ?，在參與經濟合同和簽訂一些合同國內的過程中，都是需要獨自承擔民事責任的。但是很多高職院校下屬的各個職能部門其自身承包的目標責任管理機制沒有經過同意或者是允許的情況相愛，就會擅自和校外機構簽訂協議。如某高職院校后勤處因開學在即急需補充教學桌椅，便以部門名義與某家具生產企業簽訂桌椅采購合同。在現行司法實踐中，對于學校下屬單位或部門對外簽訂的合同，無論是否加蓋學校印章，也無論學校是否授權，如果合同已實際履行，則往往被認為事實上已生效。假如前期合同條款不嚴謹，合同審查不嚴，產生合同糾紛，學校下屬非法人單位或職能部門、各院（系、部）、實行內部承包或實行目標責任制管理的部門，因不具有獨立的民事主體資格，合同的權利義務最終要由學校承擔。因此，高職院校必須在合同主體上加以規范和重視，避開和減少因合同主體不當造成的損失。
（四）合同條款粗漏簡單
合同內容的不嚴謹、粗陋、條款內容的不清晰也是導致合同難以繼續開展的原因、在一些高校的采購過程中，很多高校采購合同中只是注明了采購的設備的型號、價款，以及交貨的日期，但是沒有說明貨物付款的日期，這就導致供貨商可以在任意時間內向學校催繳這部分款項。學校經常會面臨這種合同的困境。一到那在合同中出現這種違約條款的困境，那么口頭的約定都是需要承擔相應的法律風險的。合同是在雙方具有相同意見的前提喜愛完成的。這是要在體現雙方的真實含義后才能簽訂的。這樣才能基本的保證合同條款的信息內容的真實性。同時合同的條款應該具備以下幾方面的內容：標的、數量、質量，價款或者酬勞，履行期限、地點和方式，違約責任，解決爭議的策略等，尤其是在簽訂合同時，應該重視對合同條款和內容的記載的周密性。所以，在簽訂合同時，該就高校內部的經濟合同的管理人員進行研究合同細則，找到其中內容的欠缺部分，對合同內容是否表達清楚，就合同的實際的內容進行仔細的分析，從源頭上對合同進行嚴謹的防范。
二、防控經濟合同管理法律風險的策略
高職院校的經濟合同關系著學校各項事務的開展的順序，必需要重視對高職院校的合同管理，重視經濟合同在高職院校的發展過程中所起的作用。就目前來看，必須要控制好對經濟合同的管理，避免法律風險對此其可以從以下幾個方面著手。
（一）建立和完善經濟合同管理制度
對此高校可以健全完善高校的經濟合同管理制度，實現制度的規范化。因為高職院校近年來發展速度很快，但是在高校的教師規模、財力、物力等都逐漸提升的情況下，對學生的教學質量卻不能有所保證，高職院校在很多的地方需要完善。高校的經濟合同管理制度應該進一步的完善，實現高效、規范、科學的制度。高職院?？筛鶕呵楹蛯W校發展的需要，結合《合同法》的法律條款建立規范化管理辦法，將經濟合同的范圍、責任追究以制度的形式進行明確，針對不同類別的常用經濟合同制定指導性示范合同，規范合同條款，以一系列具有可操作性的制度對經濟合同的管理和實際操作過程進行規范，從根本上防范法律風險。
（二）配備專門的經濟合同管理機構和專業人員
制度的執行是必須要有相應的執行人員的。這就要求高校應該根據經濟合同建設和管理所需要的各種專業人才，構建執行人員的素質提升計劃，提高其專業的素質。同時，高校應該根據需要設置相應的經濟合同管理部門，并且明確這個部門人員所承擔的責任和工作的內容。比如有的高職院?？梢越ㄔO和開展相應的法律事務所，對監督管理的部門授予其監督的權利。比如財政部門掌管著高職院校的財務支出在行使其自身的經濟合同給能管理職能時應該做到承擔對合同的草擬、初審、用印、備案和合同履行監督。在高校的人員配備工作上，應該選擇具有法律知識背景的人員來專職合同經濟管理，參與合同的簽訂、商談等工作內容。高校也應該計劃性對經濟合同的管理人員進行合同的培訓、提高其自身的法律意識，提升其自身的業務能力。
（三）構建經濟合同法律風險防范體系
一是加強事前防范。做好事前的防范工作應該先調查客戶的基本的信息，就客戶的信用進行調查研究，同時就客戶的基本資金結構和償還貸款能力進行分析，主要是分析其財務信息，公司成立的時間、股東構成情況等。就這些信息的真實性展開調查。其次就是讓專業的合同管理人員對合同展開各項調查，并且擬定合同的內容條款。
二是嚴格事中制約。在合同簽訂結束后，合同的管理部門應就簽訂合同的企業的實際的履行情況進行分析。并且全面的監督和管理。對其履行情況做好記錄。合同簽訂完成后可能會出現合同變更，形成補充的協議或者是修改合同，在修改意見達成一致后可以變更，但是如果沒有達成相同的意見就需要按照原來的合同進行。
三是及時事后補救。高職院校在合同的履行過程中，可能會發生違約的情況，面對這種情況，合同的管理部門和管理人員應就問題進行分析和研究，并且采用多種方式來處理這種違約的現象。盡可能的降低學校的經濟損失，維護學校合法權益。
三、結束語
隨著當前高職院校發展速度的不斷提升，在經濟合同管理和法律風險控制方面，其逐漸的開始重視起來，但是自身在這方面的保證措施還不夠，沒有形成有效、合法的維護自身權益的途徑，因此，需要強化高校在經濟合同法律風險的意識，培養專業的經濟合同管理人員，建立相關的合同簽訂制度，提高自身的法律風險意識，實現合同管理的規范化發展。
參考文獻：
[1]馮愷.分期履行之債的訴訟時效適用基礎――請求權的可分性分析[J]；法律科學-西北政法學院學報；2004年04期.
[2]孔祥芝.以任務驅動為目標構建高職院校法律事務專業實踐教學體系初探[A]；2010北京高教學會高職研究會學術年會“金商祺”杯秀論文專輯[C]；2010年.
[3]王玲；張明麗；唐素林；；高職法律文秘專業以工作過程為導向的實踐教學課程體系建構初探[A]；2010北京高教學會高職研究會學術年會“金商祺”杯優秀論文專輯[C]；2010年.
關鍵詞：地鐵，安全風險，可拓理論，評價方法
Abstract: China is in the period of city subway construction, the market has become the world's largest city subway construction.However, in the like a raging fire of city subway construction,subway accident each city all types of frequent occurrence. Theextension evaluation method and the establishment of a subwayconstruction site safety risk assessment model, and make an empirical study on the use of machinery and equipment. The results show that, the evaluation method can better reflect theactual situation of engineering, guiding significance to security risk management of subway project.
Keywords: subway, safety risk, extension theory, the evaluationmethod
中圖分類號：U231+.2文獻標識碼：A文章編號：2095-2104(2013)
1 研究背景與文獻綜述
目前，中國經濟的不斷發展，城市地鐵建設正逐步進入穩步、有序和快速的發展階段。尤其是近年來，國家政策的正確引導和相關城市對規劃建設地鐵的積極努力，全國已開通地鐵的城市有北京、上海、天津、廣州、長春、大連、重慶、武漢、深圳、南京等10多個城市，近幾十條線路。未來五年，全國特大城市的地鐵和輕軌通車里程將達2000公里，投資將約6000億元。總規劃里程超過5000公里，總投資估算超過8000億元。我國目前正處于城市地鐵建設期，已經成為世界上最大的城市地鐵建設市場。
在如火如荼的進行城市地鐵建設的同時，各個城市各種類型的地鐵事故頻繁發生。如2007年3月28日的北京市海淀南路地鐵10號線蘇州街車站發生坍塌事故，造成6名工人死亡；2008年11月15日杭州地鐵1號線湘湖站工程中，風情大道地鐵施工工地發生大面積地面塌陷事故，造成17人死亡4人失蹤，17人受傷的特大安全事故。地鐵工程的建設具有其特殊性：地理位置特殊、質量和安全要求高、涉及工程專業多、工程量巨大、地下和露天作業多、工程和周邊環境關系密切、生產的流動性、生產的單件性、生產的周期長。以上的特殊性決定了地鐵工程建設中的不確定因素較多，可能引發的事故種類繁多，并且一旦發生地鐵安全事故，其后果是相當嚴重的，往往是群死群傷。
Heinz介紹了地下空洞的三個類別的風險：功能、結構、合同，以及他們如何影響地下空洞的設計。正是由于其功能和結構的失敗原因是多方面相關關聯的，因此需要采用風險評估的方法。作者針對風險評估提出了多項建議，包括國際隧道工程協會的關于合同風險分擔的建議[1]。Nilsen等人的論文對復雜地層條件地區的海底隧道的風險進行相對深入地研究[2]。Reilly將地下結構工程中的主要風險分為4類：造成人員或傷亡、財產和經濟損失的風險；造成項目造價增加的風險；造成工期延誤的風險和造成不能滿足設計、使用要求的風險[3]。Mishac等人研究了在雅典地鐵建設中，TBM隧道掘進法的超挖風險評估，其評估方法基于直覺，理論方法和實踐經驗。通過鉆孔評價地質條件，以及確定基本危險因素。運用監測系統收集施工現場數據，然后運用數值分析技術對這些數據進行處理[4]。國內的一些專家學者對地下空間開發的安全風險也開展了應用研究，取得了一定的成果。范益群以可靠度理論為基礎，提出了地下結構的抗風險設計概念，計算出基坑、隧道等地下結構風險發生的概率以及定性評價風險造成的損失，并提出改進的層次分析方法[5]。黃宏偉針對隧道及地下工程建設中的特點對風險的定義、風險發生的機理、目前國內外研究進展、當前實施風險管理中存在的主要問題、以及風險管理研究的發展等進行了討論[6]。陳龍研究了軟土地區盾構隧道施工期的風險分析與評估問題，提出了軟土地區盾構隧道施工期風險與評價模型，對軟土地區盾構隧道施工期風險概率的可能性分布規律，以及直接費用損失、工期損失、耐久性損失、環境影響損失的分布規律進行了歸納總結，進而為定量分析軟土地區盾構隧道施工期風險提供了科學的理論依據[7]。
2 研究方法和理論基礎
可拓評價法是將可拓的方法應用于評價問題，建立多級指標的評價模型，并以定量的數值表示評定的結果，能較完整的反映待評對象的綜合水平[8]。該方法的思想是：首先根據生產中積累的數據資料和已成功的試驗數據等把評價水平分為若干等級，如在現場安全管理中，可分為三個等級安全、比較安全、危險，或者分為五個等級很安全、比較安全、一般安全、比較危險、很危險。由數據庫或專家給出各等級的數據范圍；再將待評對象的指標代入各等級的集合中進行多指標的評價；評價的結果按它與各等級集合的關聯度大小進行比較，關聯度越大，它與某等級集合的符合程度就越佳。一般評價步驟為[9]：（1）確定經典域與節域；（2）確定待評物元的具體數據；（3）確定各特征的權重系數；（4）首次評價；（5）確定待評物元關于各水平等級的關聯度；（6）計算待評物元關于某一等級的關聯度；（7）水平等級評定，與某等級j0的關聯度最大，則該待評對象屬于等級j0。
這三個指標均用0到100分值來表示，分值越高表示各項工作做得越符合安全要求。
3 確定代評物元
對各個指標值的獲取，本文采用專家評分的方法，由 9 名專家（項目經理、安全員、安全管理專家）組成的專家組進行打分，
4 結論
我國目前正處于城市地鐵建設期，已經成為世界上最大的城市地鐵建設市場。然而，在如火如荼的進行城市地鐵建設的同時，各個城市各種類型的地鐵事故頻繁發生?？赏卦u價法是將可拓的方法應用于評價問題，建立多級指標的評價模型，并以定量的數值表示評定的結果，能較完整的反映待評對象的綜合水平。論文利用可拓評價法建立了地鐵施工現場安全風險評價的模型，并利用機械設備進行了實證研究：工地A安全等級是安全，工地B和工地C安全等級是非常安全，結果和專家組的意見相一致。結果表明，該評價方法能夠較好的反映工程實際情況，對地鐵項目的安全風險管理有指導意義。
參考文獻
[1] 范益群,鐘萬勰,劉建航. 時空效應理論與軟土基坑工程現代設計概念[J]. 清華大學學報(自然科學版),2000,40(增1):49–53.
[2] 黃宏偉.隧道及地下工程建設中的風險管理研究進展[J].地下空間及工程學報.2006年2月
[3]陳龍.城市軟土盾構隧道施工期風險分析與評估研究[D].上海:同濟大學.2004.7
交易成本指履行一個合同的成本，它包括事前發生的為達成一項合同而發生的成本，和事后發生的監督、貫徹該項合同的執行而發生的成本；它區別于生產成本，即為執行合同本身而發生的成本[1]。交易成本的特征：交易成本是一種機會成本；是經濟主體之間知識、信息不對稱的結果，是利益沖突與調和過程中浪費的資源；是無法徹底消除的；由于事件的概率性和不確定性的存在，對于任意一項經濟活動，人們只能在事前根據不完備的知識和信息對交易成本的種類和數量進行估計，準確的計量只有在事后才能進行[2]。
商業銀行信用交易成本指商業銀行（貸方）為和客戶（借方）達成借貸協議合同而發生的成本，它包括貸前、貸中、貸后三個階段發生的費用支出。
2銀行信用風險交易成本構成分析
商業銀行信用風險交易成本構成包括信息成本、審查成本、執行成本、監督成本、界定和保護產權成本等內容。如圖1所示。
2.1貸前調查的信息成本
即尋找借款伙伴并調查借款人財務狀況、信譽狀況、經營狀況的信息成本。信息成本既包括信息本身的成本，也包括商業銀行為取得信息而付出的尋找成本；由于事前機會主義的存在，要求對交易對手的情況要進行徹底的了解。如：銀行要對借款人的經營狀況、資金用途、還貸能力等進行調查，對銀行客戶進行篩選，搜集相關資料，而這些都是需要花費一定的費用才能夠取得的。
2.2貸中審查的成本
即簽約過程討價還價的成本，擬定合同條款所發生的成本，如落實擔保物、抵押登記、抵押物保險等。首先是合同擬定成本，主要指商業銀行事先擬定信貸合同所支付的成本；其次是談判和決策成本，主要是銀企雙方就信貸合同的某些內容進行協商而支出的成本；最后，在信貸合同起草時，要確定出各種情況下雙方的權利和義務，以及信貸交易合同的執行辦法。這些工作的進行都會使合同的起草和談判變的更加復雜，更加費時費力。
2.3貸后檢查發生的成本
即監督合同簽署方，看其是否遵守合同條款，防止挪用資金、督促按期還款等活動發生的成本。在貸款出現逾期后，催收不良貸款需要花費大量的人力、物力、財力，還要支付訴訟費、律師費、產權登記和財產保全費等。
2.3.1合同交易的執行成本
指在信貸合同執行的過程中發生的成本。在合同簽訂以后，只要整個交易還沒有完成，就不可“掉以輕心”，因為還要監視和檢查合同的執行情況，防止合同的執行人任何可能的違約行為，這也會引起更大程度上交易成本的增加。對商業銀行而言，主要有：按期繳納貸款時的交易成本；合同存續期間對貸款實施風險管理的成本；事故發生后通知銀行客戶的成本；以及討價還價時的交涉成本。
2.3.2監督成本
即在銀行和客戶交易雙方都存在機會主義行為的可能情況下發生的成本。由于事后機會主義的存在，要求對交易對手合同執行情況進行監督檢查，防止違約，這就必須花費大量成本進行監督。商業銀行必須對客戶的貸款用途進行跟蹤監督、對客戶的信用水平、業務狀況、財務狀況實行全程監督，并對其違約行為進行公示等，這也會引起交易成本的增加。2.3.3界定和保護產權成本
指使產權交易得以有效進行的必要成本支出。產權不清就無法進行交易，交易成功后產權又要重新界定和保護，任何銀行業務的交易都離不開產權的界定和保護。貸款合約簽訂后，銀行的貨幣資金進入了企業的賬戶，歸企業支配；企業的抵押物過戶到銀行名下，產權歸銀行所有。破壞產權的行為需要制裁，這些活動產生的費用都是界定和保護產權的交易成本。
3銀行信用風險交易成本成因分析
企業失信以及交易成本產生不是偶然的，而是有一定的形成根源，是銀行和企業兩方面因素導致了商業銀行信用風險交易成本的發生。
3.1借款人機會主義行為
在金融市場交易中，作為貸方的商業銀行要隨時注意、提防企業的機會主義行為，人的行為的不確定性，使借款人存在著缺乏誠信道德的現象[4]?，F在的經濟領域，不講信用現象時有發生，少數信用卡常被惡意透支，部分銀行承兌匯票到期不能承兌，有些銀行貸款被想方設法逃廢，這些違約行為，都是缺乏誠信道德的表現。不佳的信用環境，是信用風險交易成本發生的源泉。機會主義的存在加大了銀行信用風險交易成本。
3.2維護產權在交易成本中核心地位需要
交易過程中，存在著借款人違約的情況，在借款人違約時，銀行需要用法律程序來進行索賠，這個過程也是需要花費交易成本的，我們也稱之為維護產權而斗爭時所付出的成本。有效的銀行借貸交易需要明確地界定產權，不僅“界定產權”本身需要花費成本，而且起草和制定有關銀行借貸方面的產權法律，也是要花費交易成本。商業銀行要想保護產權，及時獲取一切關于借款方破壞產權行為的信息，并對破壞產權的行為進行制裁，就需要花費一定數量的交易成本。
3.3銀企之間信息不對稱
缺乏信息對稱。在銀行的貸后管理上，由于借款人在信息對稱方面占據優勢，還貸與否很大程度上取決于自身的還款意愿，因而銀行僅能對借款人的收入、家庭狀況及提供的相關信息有所掌握，局限性很大。就借款企業來說，由于其報送的報表數據并非一成不變，提供信息的及時性、可信度都存在隱患，大量信息分散于多種渠道，因而銀行無法正常獲取，無從得知，始終處于被動地位。此種信息不對稱，容易造成銀行在貸款管理決策上的失誤，從而形成難以避免的信用風險。為此，商業銀行就需要花費大量的信息交易成本。
3.4借款人經營中的缺陷
銀行與借款人訂立借貸合同后，由于借款人經營上的困難和失誤，造成企業資金緊張，不能按時履行合同規定的還款指標，從而造成商業銀行資產信用風險的加大和資產的損失。此種情況下，借款人不是不想履行合同而是無力履行合同，由此作為貸方的銀行需要花費大量的交易成本，來對借方的經營能力和盈利水平做跟蹤評估[5]。
論文關鍵詞：商業銀行信用風險交易成本
論文摘要：信用風險已成為我國商業銀行中最為主要的風險，銀行為控制信用風險的發生需要付出巨大的交易成本作為代價。本文首先對商業銀行信用風險交易成本如信息成本、審查成本、執行成本、監督成本、界定和保護產權成本等內容進行分析。然后進一步分析銀行信用風險交易成本產生的原因。
參考文獻：
[1]張維迎.博弈論與信息經濟學[M].上海：上海三聯書店，2004.
[2]岳志.論金融交易成本[J].深圳金融，2001,5.
[3]李家軍.信用風險控制的博弈[M].西安：西北工大出版社,2006,4.
內容摘要：關系型貸款是國外先進金融工具與中國社會主義市場經濟相結合的最新熱點金融產品，在應對中小企業融資難和信貸關系中的信息不對稱問題上有其獨特優勢。本文通過理論研究方法，在介紹關系型貸款及其特征的基礎上，從事前控制、事中監督的角度設計了關系型貸款介入公司治理的作用機制，探討其能否深化銀行以債權人身份參與公司治理的相關理論，從而為關系銀行參與借款企業公司治理的途徑、方法提供理論支持。
關鍵詞：關系型貸款 公司治理 信息機制
近年來，起源于國外資本市場的關系型貸款逐漸與我國市場結合運用，并逐漸成為我國融資領域的熱點話題。相關學者認為其在應對由于信息不對稱所導致的逆向選擇和道德風險方面具有的優勢對保證中小企業融資、降低信貸雙方的信息成本等具有重要意義。但是關系型貸款本身的特點也帶來了一些問題，比如預算的軟約束使得關系銀行在面臨經營不善的借款人時承擔著更大風險、銀行的信息專用容易導致經營者傳遞扭曲信息等。如何有效規避或降低這些風險？本文認為，以關系型貸款為媒介，由關系銀行以大債權人身份參與借款人的公司治理是一種有效的途徑。
關系型貸款的概念界定及特征
關系型貸款，又稱為關系型債權融資，目前尚無統一的概念。Berlin、 Mester（1998）在市場交易型貸款基礎上提出關系型貸款的概念，認為關系型貸款存在三項基本特征：銀行對借款人的密切監督、銀企間再談判以及銀企間存在的長期隱性契約，主要有額度貸款、承諾貸款等。青木昌彥、Dinc（1998）將關系型融資定義為 “原始融資者基于非法律事實依據可預見的預期收益，愿意并且提供了額外融資資金的一種融資方式”。Boot（2000）將其定義為一種為了獲取特定客戶專有信息，從而通過長期關系或范圍經濟獲得收益的金融中介服務。
通過對以上文獻的整理，本文認為關系型貸款是指銀行等金融機構為了追求借貸過程中的信息租金，在長期交易、重復博弈中形成的專用信息基礎上建立聲譽機制，并依此提供給借款人貸款的一種金融服務。它主要具有以下特征：一是長期性。關系型貸款中，長期交易和重復博弈中形成借款人聲譽對于降低金融機構的信息成本具有重要意義。二是關注于“軟”信息。Berger and Udell（2002）認為信息有“軟”、“硬”之分， “軟”信息是指在貸款發生時不易公開獲得的相對主觀的信息，如企業家的品質和能力、企業項目的未來收益等。在信貸決策依據上，關系型貸款多基于“軟”信息。三是信息專用與信息租金。類似于資產的專用性，在關系型借貸中形成的借款人信息為關系銀行所專有，這使得在長期交易中的銀行降低了信息成本，企業降低了融資成本，從而雙方都獲得了信息租金。四是預算軟約束。預算軟約束指提供信貸的一方對于未完成的、尚且有利可圖的投資項目進行“再”貸款。由于預算的軟約束，在關系型貸款中，如果企業經營不善，銀行則面臨進一步投資的風險。同時，經營者也可能產生道德風險，因為經營者意識到關系銀行的預算軟約束，就可能從事高風險投機行為或工作不盡力（Bolton and Scharfstein ，1996）。
關系型貸款的公司治理機制設計的內容
鑒于信息在公司治理中的重要性，結合以上關系型貸款對公司內部治理結構的影響分析，本文從關系型貸款的特征出發，從信貸期間信息作用流程的角度，探討關系型貸款分別在事前控制和事中監督階段的治理機制。
（一）關系型貸款的治理基礎—銀行債權治理機制與相機治理機制
關系型貸款參與公司治理的產權基礎是關系銀行債權，關系銀行依此介入借款企業公司治理。
首先，關系銀行可以派駐代表或委托機構直接參與董事會運作，對公司有關財務、發展戰略、人事等方面的重大決策進行投票，由于關系銀行具備私人信息優勢，參與后的治理有效性將大大提高；其次，隨著軟信息的不斷更新，關系銀行可以依照企業狀態相機選擇治理行為。當企業經營良好時，采取股東主導治理模式，關系銀行只需行使債權人的監管權力；當企業經營不善，業績滑坡時，關系銀行可以通過內、外部治理兩種途徑參與公司治理：在治理內部，可以積極行使外部董事權力，對企業的經營決策施加影響。在治理外部，可以以大債權人身份對經營者施加壓力，促使其努力工作，使企業扭虧為盈；當企業資不抵債、瀕臨破產時，關系銀行為了保護其債權利益，應當適時接管企業，引導企業破產清算，最大限度地挽回損失。
（二）關系型貸款的治理核心—信息機制
關系型貸款的主要優勢在于其“軟”信息的收集和信息專用，關系銀行可以圍繞此優勢設計相關治理機制，具體表現為：
1.信號傳遞與信息甄別。信號傳遞是指人主動或被動向委托人傳遞其信息的過程，信息甄別是指委托人主動設計情景，觀察人行動從而挖掘信息的過程。在銀企借貸關系中，作為人的企業方進行信號傳遞的目的是為了盡可能降低融資成本。由于關系銀行需要一定的信息來判斷人的類型，好的企業就顯然有激勵通過信號傳遞使自己與其他企業區別開來，而差的企業可能就更希望能與好的企業混合在一起。可見，在信號傳遞機制中，可信度問題是一個關鍵。市場交易型貸款一般通過強迫企業公開提供認證的、規范的格式化信息。但是會產生隱藏信息的風險，并且重復交易的信息再談判成本較高。而在關系型貸款的信號傳遞與信息甄別機制下，通過借貸雙方的長期交易，各種信息能得到更為充分的利用，有效信息集的范圍也就會擴大，尤其是對于“軟”信息的關注和利用，大大提高了解決可信度問題的有效性。
2.信息專用。企業信息的專用是指由關系銀行收集的企業相關信息為關系銀行私有，不被其他銀行所用。信息專用一方面可以為關系銀行帶來信息壟斷租金，另一方面保證銀行可以加大對信息收集的投資，從而產生規模效應，降低單位信息獲取成本。信息專用機制要求關系銀行注意建立企業的信息保密制度。
3.信息管理。關系銀行可以建立企業信息庫，將收集的企業各種信息做好篩選與分類，同時加強信息庫的內容更新，確保信息的有效利用。
（三）事前控制的顯性激勵機制—靈活合同與利率杠桿
顯性激勵機制存在兩個特征，一是建立于明確的目標合同基礎上，二是該目標必須能夠被準確度量。關系型信貸合同是為了貸款利息的獲得，符合這兩點特征。
由于關系型貸款是長期性的多次交易，借貸期間的企業信息不斷更新，關系銀行可以依據最新的信息，即時調整下次貸款的合同內容，體現關系型貸款合同的靈活性。其中實現顯性激勵的最主要部分是對利率的調整。利率的調整幅度可以理解為關系銀行對信息壟斷租金的部分讓渡，關系銀行可以根據以往企業信息及企業償債能力的高低，即時降低或上調本期貸款利率，從而激勵企業產生控制風險、按期償債的動機。
（四）事前控制的隱性激勵機制—企業聲譽模型
在現實中，許多影響企業信譽的變量無法準確或在短期內度量，尤其在關系型貸款的長期交易中，諸如經營者行為、企業風險偏好等，存在很大的不可預知性，這時顯性激勵機制無法奏效。因此可以設計一種隱形激勵機制，也即是信譽機制，來實現事前的控制。具體的實現方式為企業聲譽模型的建立。
經典企業聲譽模型在信貸關系中提出以下假設：銀行和借款企業是博弈雙方參與人，借款企業具有私人信息優勢，銀行認為借款企業分成兩類：風險規避型和風險追求型；銀行一旦發現企業的高風險行為就會停止下次貸款合作或者采取提高利率的行為進行風險補償；銀行與企業之間是一個多階段的重復博弈過程。通過相關學者（張莉，2010）研究得出結論：如果投資是分階段進行的，那么不管企業質量高低，在最后一期貸款之前，都會采取合作的態度，建立一個良好的合作聲譽，從而最大化自己的利益。
由于聲譽模型的基本假設與關系型貸款特征相契合，因此可以圍繞關系型貸款特征構建軟信息下的企業聲譽模型，從而實現事前對合作企業的有效控制和選擇。
（五）監督機制
1.明確監管人，建立主監管員制度。采取誰受益誰監管的思路，由關系銀行派駐主監管員，負責與借款企業的高管加強溝通，并收集反映貸款風險的軟信息，包括：企業分立、變更、新設、終止情況；董事會、企業高管、主要股東變動情況；企業違法違規行為；通報監管信息等。
2.嚴格財務監查制度?？梢圆扇∨神v代表進入審計委員會、委托外部審查機構如會計師事務所等，對企業的硬財務指標如現金流、資金結構、資產負債比等進行嚴密監控。
3.完善信息收集與核實制度。監管信息主要包括：數碼（硬）信息、意會（軟）信息、各級部門的監管報告和風險評估報告、借款企業的重大信息如經營方向的決策、董事會決議、重大人事任免等。
在制度建設方面，首先，可以建立各級信息收集與傳輸制度，確保監管信息的暢通；其次，建立重大事項報告制度；再次，建立上級部門對下級部門及時完整地報送監管信息的督促制度；最后，建立監管信息的核實制度，核實方式包括問詢、實地走訪、約見會談等。
4.以風險監管為核心，建立風險預警制度和風險集中管控制度。
研究展望
本文在以下方面仍存在改進空間：一是缺乏具體的數據支撐，可以在實證研究方向作進一步探討；二是在聲譽模型構建上可以結合博弈論相關知識繼續涉入；三是受理論水平限制，沒有涉及貸款后反饋機制的探討與設計。
參考文獻：
1.Berlin，M and Mester，L.“Deposits and Relationship Lending[Z].Working Paper， Federal Reserve Bank of Philadelphia，1998
2.Boot，Arnoud W.A.，2000.Relationship lending，what do we know？[J].Journal of Financial Intermediation，2000（9）
3.Berger A.N，Udell G F：Small Business Credit Availability and Relationship Lending：The Importance of Bank Organizational Structure[J].The Economic Journal，2002
4.[日]青木昌彥，[美]瑟達爾·丁克.關系型融資制度及其在競爭中的可行性.經濟社會體制比較，1998（1）
5.張維迎.產權、激勵與公司治理[M].經濟科學出版社，2005
6.黃純純.公司上市、關系貸款與銀企關系的重建[J].管理世界，2003（12）
7.張捷.中小企業的關系型借貸與銀行組織結構[J].經濟研究，2002（6）
8.吳潔.關系型貸款研究綜述[J].金融縱橫，2005（10）
9.童牧.關系型融資研究[D].復旦大學博士學位論文，2004
10.田利輝.國有產權、預算軟約束和中國上市公司杠桿治理[J].管理世界，2005（7）
11.楊豐來，黃永航.企業治理結構、信息不對稱與中小企業融資[J].金融研究，2006（5）
12.李芝倩，楊德才.關系型信貸理論的新進展[J].經濟理論與經濟管理，2005（5）
13.郭建強，王冬梅.中小企業的“關系型信貸”選擇行為研究[J].經濟問題，2011（10）
14.賈生華.企業的利益相關者理論與實證研究[D].浙江大學博士學位論文，2003
15.陳子文.基于關系型融資的中行湖南省分行銀企信貸關系研究[D].中南大學碩士學位論文，2009
16.林鷺燕.中小企業關系型融資研究[D].廈門大學碩士學位論文，2007
作者簡介：
黃超（1984-），男，河南正陽人，重慶工商大學管理學院在讀碩士研究生，研究方向為戰略規劃與管理方向。
