時(shí)間：2022-10-15 14:20:32
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇小額貸款公司章程，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
小額貸款是什么小額貸款(Micro Credit)是以個(gè)人或家庭為核心的經(jīng)營(yíng)類貸款，貸款的金額一般為1000元以上，20萬(wàn)元以下。小額貸款是微小貸款在技術(shù)和實(shí)際應(yīng)用上的延伸。 小額貸款在中國(guó)主要是服務(wù)于三農(nóng)和中小企業(yè)。小額貸款公司的設(shè)立，合理的將一些民間資金集中了起來(lái)，規(guī)范了民間借貸市場(chǎng)，同時(shí)也有效地解決了三農(nóng)和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。小額貸款具有貸款范圍較廣、營(yíng)銷模式靈活等特點(diǎn)。
從國(guó)際流行觀點(diǎn)定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度較小、無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、服務(wù)于貧困人口。小額信貸可由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)及專門的小額信貸機(jī)構(gòu)或組織提供。
小額信貸組織按照業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，分兩類：商業(yè)性和福利性，也稱制度主義和福利主義。前者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的機(jī)構(gòu)可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表;后者則更注重項(xiàng)目對(duì)改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表。很多企業(yè)在小額貸款里脫穎而出例如紫清金融是一家集財(cái)富管理、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理、信用數(shù)據(jù)整合服務(wù)、小額貸款行業(yè)投資、小微借款 咨詢服務(wù)與交易促成綜合性P2P領(lǐng)域的領(lǐng)航者之一，為客戶提供全方位、個(gè)性化的普惠金融與財(cái)富管理服務(wù)。唯我貸為小微企業(yè)和民間資本打造最高速的融資平臺(tái)，積極探索債權(quán)融資領(lǐng)域的最佳途徑，致力創(chuàng)建具有特色的高速、有效、合法的網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)。，將出借人和借款人進(jìn)行自主配對(duì)，為國(guó)內(nèi)廣大個(gè)人和中小企業(yè)解決最急需的貸款和融資問(wèn)題。解決貧困人口問(wèn)題是世界上大部分國(guó)家所面臨的巨大困難，因?yàn)椋韶毨l(fā)的種種社會(huì)問(wèn)題，會(huì)導(dǎo)致整個(gè)國(guó)家的動(dòng)蕩，小額貸款通過(guò)改善低收人人群的經(jīng)濟(jì)狀況，可以大幅度地增加社會(huì)整體上的有效需求，促進(jìn)社會(huì)投資生產(chǎn)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
青海小額貸款公司管理辦法第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)20xx〕23號(hào))要求，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依法在本省境內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織出資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。
凡在本省行政區(qū)域內(nèi)注冊(cè)并從事小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和監(jiān)管均適用本辦法。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
第四條 第四條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第五條 青海省金融工作辦公室應(yīng)當(dāng)建立健全促進(jìn)全省小額貸款公司健康發(fā)展的政策措施，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。州(地、市)金融工作辦公室負(fù)責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出的初審工作和日常監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)處置。
第二章 設(shè)立、變更和注銷
第六條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指州(地、市)、縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明小額貸款的字樣，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司，且公司名稱應(yīng)當(dāng)符合我省工商企業(yè)注冊(cè)的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何公司名稱中不得標(biāo)注小額貸款字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：
(一)有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的公司章程。
(二)有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)由2人以上200人以下股東出資設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的股東在中國(guó)境內(nèi)有固定住所。
(三)單一最大股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的20%;其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)10%，且不得低于公司注冊(cè)資本總額的1%。
(四)新設(shè)立小額貸款公司，組織形式為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不得低于20xx萬(wàn)元人民幣;組織形式為股份有限公司的，注冊(cè)資本不得低于4000萬(wàn)元人民幣;注冊(cè)地且業(yè)務(wù)范圍僅限于縣域的小額貸款公司可適當(dāng)調(diào)低注冊(cè)資本，但有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不應(yīng)低于1000萬(wàn)元人民幣，股份有限公司注冊(cè)資本不應(yīng)低于20xx萬(wàn)元人民幣;海南州、海北州、黃南州、玉樹(shù)州、果洛州可適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件。
注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
(五)小額貸款公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及有關(guān)部門的規(guī)定。
(六)具備任職資格的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。
(七)具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員。
(八)健全的組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制管理制度。
(九)符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)相關(guān)的其他設(shè)施。
(十)青海省金融工作辦公室認(rèn)為必要的其他條件。
第八條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。小額貸款公司設(shè)立和變更股東時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)專門的信用征集評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進(jìn)行征集和評(píng)價(jià)。股東信用評(píng)價(jià)合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。
信用評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的股東信用評(píng)估報(bào)告，應(yīng)真實(shí)反映股東的信用情況，并對(duì)其真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。
第九條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)程序。申請(qǐng)籌建的小額貸款公司將下列籌建申請(qǐng)材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整籌建申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室：
(一)籌建申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊(cè)住所、注冊(cè)資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、出資人基本情況及設(shè)立目的等;
(二)工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》;
(三)可行性研究報(bào)告。應(yīng)包括對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析、組建小額貸款公司的可行性和必要性、市場(chǎng)前景分析、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等;
(四)出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的出資協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本金、出資人出資額及持股比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等;
(五)出資人設(shè)立小額貸款公司的承諾書(shū)。法人股東和自然人股東應(yīng)承諾其出資真實(shí)、有效、不抽回資金，自覺(jué)遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自覺(jué)遵守國(guó)家相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律、法規(guī)規(guī)定，不吸收公眾存款、不參與非法集資活動(dòng)等;
(六)出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料;
(七)法人股東相關(guān)資料。提交的材料須包括法人股東的名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)上年度工商年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、未償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所處行業(yè)現(xiàn)狀、納稅記錄及企業(yè)信用評(píng)估報(bào)告等;股東(大)會(huì)或董事會(huì)關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議;經(jīng)具備法定資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等;
(八)自然人股東相關(guān)資料。包括自然人股東姓名、個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證復(fù)印件、資金來(lái)源證明、個(gè)人信用報(bào)告和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個(gè)人無(wú)犯罪記錄證明等;
(九)聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對(duì)籌建申請(qǐng)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū);
(十一)青海省金融工作辦公室要求的其他資料。
第十條 青海省金融工作辦公室自收到符合要求的籌建申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)，依程序約談擬籌建小額貸款公司股東，嚴(yán)格審核股東信用情況和持續(xù)出資能力，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
第十一條 申請(qǐng)人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作，并向所在地金融工作辦公室提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由，及時(shí)報(bào)告青海省金融工作辦公室，可以延長(zhǎng)2個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。
第十二條 在本辦法第十一條規(guī)定的籌建有效期內(nèi)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)將下列資料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室：
(一)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬開(kāi)業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員基本情況、經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃、主要管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全性等信息及其他需要說(shuō)明的情況;
(二)籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過(guò)程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合開(kāi)業(yè)要求等;
(三)股東(大)會(huì)通過(guò)的公司章程;
(四)股東名冊(cè)。包括股東名稱(自然人股東應(yīng)提供身份證號(hào)碼，企業(yè)法人應(yīng)載明注冊(cè)地址和組織機(jī)構(gòu)代碼)、出資額以及持股比例;
(五)內(nèi)控管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖;
(六)擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員相關(guān)資料。須提供擬任職人員或經(jīng)其授權(quán)簽字人簽署的任職申請(qǐng)書(shū)、任職承諾書(shū)、基本情況登記表、個(gè)人信用報(bào)告、從業(yè)資格證書(shū)和其他任職資格證明文件復(fù)印件、身份證復(fù)印件和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個(gè)人無(wú)犯罪記錄證明等;
(七)小額貸款公司承諾書(shū)和行業(yè)聯(lián)合自律聲明;
(八)具備法定資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告原件及銀行進(jìn)賬單復(fù)印件(須核對(duì)原件);
(九)公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;
(十)聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十一)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對(duì)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū);
(十二)青海省金融工作辦公室要求的其他材料。
第十三條 建立擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任前約談制度。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料30個(gè)工作日內(nèi)，依程序約談擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，嚴(yán)格審核其任職資格，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
經(jīng)青海省金融工作辦公室批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的小額貸款公司，工商行政管理部門予以注冊(cè)登記，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
第十四條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備以下任職資格：
(一)無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄;
(二)具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作5年以上;或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上;
(三)具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)與能力;
(四)擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)參加由青海省金融工作辦公室組織的任職資格培訓(xùn)，并取得任職資格證書(shū);
(五)擬任職高級(jí)管理人員不得在其他任何經(jīng)濟(jì)組織中兼職。
對(duì)不完全符合上述條件的擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，申請(qǐng)人認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的，可向青海省金融工作辦公室提交個(gè)案申請(qǐng)。
第十五條 新批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司應(yīng)及時(shí)到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法納稅。
第十六條 小額貸款公司自批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局等監(jiān)管部門相關(guān)要求及時(shí)辦理備案登記手續(xù)。
第十七條 小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)將變更申請(qǐng)材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整變更申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室。
(一)變更名稱;
(二)變更組織形式;
(三)變更注冊(cè)資本;
(四)變更公司住所;
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(六)變更董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員;
(七)變更股東和股權(quán)結(jié)構(gòu);
(八)分立或者合并;
(九)修改章程;
(十)青海省金融工作辦公室規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的變更申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)變更的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。其中涉及本條第一款第(六)、(七)項(xiàng)的，依程序約談擬變更股東和擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，嚴(yán)格審核股東信用情況、持續(xù)出資能力及擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，自青海省金融工作辦公室審核批準(zhǔn)之日起15日內(nèi)，向工商行政管理部門申請(qǐng)變更登記。
第十八條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);
(二)股東(大)會(huì)決議解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷;
(五)人民法院依照公司法的規(guī)定予以解散。
小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國(guó)公司法》進(jìn)行清算和注銷。
小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。
小額貸款公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當(dāng)向青海省金融工作辦公室繳回批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)文件，及時(shí)到工商部門辦理注銷登記，并予以公告。
第十九條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，無(wú)不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行[1]。
第三章 股東資格及義務(wù)
第二十條 小額貸款公司的股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織，其中最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在地區(qū)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織。
有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。
第二十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門注冊(cè)登記，具有法人資格;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，能按期足額償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息;
(三)財(cái)務(wù)狀況良好，入股前兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，且法人股東權(quán)益性投資余額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的50%，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%;
(四)入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股;
(五)有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力;
(六)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十二條 境內(nèi)自然人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄;
(三)入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;
(四)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十三條 境內(nèi)其他社會(huì)組織投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合國(guó)家對(duì)其他社會(huì)組織投資管理的相關(guān)規(guī)定，具備良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，具備投資主體資格，具有資金實(shí)力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。
第二十四條 小額貸款公司不得以本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。小額貸款公司股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。
第四章 資金來(lái)源
第二十五條 小額貸款公司的資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金以及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門同意的其他資金來(lái)源。
第二十六條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。
第二十七條 小額貸款公司應(yīng)向人民銀行申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送青海省金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行和青海銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)測(cè)小額貸款公司融資的使用情況。
第五章 業(yè)務(wù)范圍和資金運(yùn)用
第二十八條 我省小額貸款公司應(yīng)在其名稱記載的行政區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營(yíng)，不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，也不得開(kāi)展對(duì)外投資業(yè)務(wù)。
第二十九條 小額貸款公司可自主選擇貸款對(duì)象，但每年向小型微型企業(yè)和三農(nóng)發(fā)放的貸款總額不得低于全年累計(jì)放貸金額的60%。
第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向小型微型企業(yè)、三農(nóng)事業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、城市居民提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，但對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)公司資本凈額的5%。
第三十一條 小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度在上下限內(nèi)按照市場(chǎng)原則由借貸雙方協(xié)商確定。
第三十二條 貸款合同參照銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn)化合約，由借貸雙方在平等自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第三十三條 小額貸款公司不得有以下經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：
(一)非法集資或變相吸收公眾存款、發(fā)放高利貸、使用非法手段催貸;
(二)向本公司股東、董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款;
(三)為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。
第六章 公司治理
第三十四條 小額貸款公司的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中予以明確。
第三十五條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)，設(shè)置簡(jiǎn)潔、高效、靈活的組織機(jī)構(gòu)。明確股東(大)會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事規(guī)則和決策程序。
第三十六條 小額貸款公司設(shè)總經(jīng)理1名，根據(jù)需要設(shè)副總經(jīng)理1至3名。
小額貸款公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東(大)會(huì)報(bào)告，并報(bào)青海省金融工作辦公室。總經(jīng)理、副總經(jīng)理離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。
第三十七條 小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)小額貸款公司負(fù)有忠實(shí)守信和勤勉盡責(zé)義務(wù)。
董事違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或超出董事會(huì)授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
第三十八條 小額貸款公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層可根據(jù)需要設(shè)置專業(yè)評(píng)審委員會(huì)，提高決策能力和管理水平。
第三十九條 小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制。
第七章 內(nèi)部控制
第四十條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)各類貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)制定相應(yīng)的貸款管理制度，應(yīng)針對(duì)貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審批、授權(quán)授信、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)處罰等內(nèi)容建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)則。
第四十一條 小額貸款公司的金融服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)在審慎經(jīng)營(yíng)和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上進(jìn)行，周密考慮業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法律性質(zhì)、操作程序和經(jīng)濟(jì)后果，嚴(yán)格控制新業(yè)務(wù)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
第四十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)反洗錢的有關(guān)規(guī)定，逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計(jì)交易相當(dāng)于20萬(wàn)元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。
第四十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)制訂并實(shí)施本公司的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊(cè)。小額貸款公司在同級(jí)財(cái)政部門辦理財(cái)政登記備案，執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，依法接受會(huì)計(jì)監(jiān)督。
第四十四條 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。從事信貸業(yè)務(wù)，須執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(20xx年修訂版)》(財(cái)金20xx〕21號(hào))、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》(財(cái)金20xx〕53號(hào))等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度，并根據(jù)上述規(guī)定的修訂及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)管理制度。
第四十五條 小額貸款公司可自建或依托具有一定資質(zhì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立完善的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。建立電子數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)必須異地備份并且長(zhǎng)期保存，也可租用相關(guān)共享服務(wù)中心進(jìn)行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份。
第四十六條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向青海省金融工作辦公室、所在州(地、市)金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局、公司股東、為其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)人披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、大額貸款、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露，并保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。發(fā)生突發(fā)事件和突發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管部門。
第四十七條 小額貸款公司應(yīng)按照中國(guó)人民銀行《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》、《關(guān)于企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)試運(yùn)行有關(guān)問(wèn)題的通知》的相關(guān)規(guī)定，依照先建立制度、報(bào)送數(shù)據(jù)，后開(kāi)通查詢用戶的原則，申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。
第四十八條 建立小額貸款公司從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，所有從業(yè)人員必須持證上崗。青海省金融工作辦公室定期組織小額貸款公司從業(yè)資格培訓(xùn)，培訓(xùn)合格的頒發(fā)小額貸款公司從業(yè)人員資格證書(shū)。
加強(qiáng)小額貸款公司從業(yè)人員培訓(xùn)，由青海省金融工作辦公室委托行業(yè)協(xié)會(huì)定期或不定期組織各種形式的培訓(xùn)，提高小額貸款公司從業(yè)人員素質(zhì)[2]。
第八章 監(jiān)督管理
第四十九條 小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督。小額貸款公司應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所醒目處公示公司基本信息，并承諾不吸收公眾存款，不參與任何形式的非法集資、非法放貸和非法證券買賣。
第五十條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室每年至少對(duì)轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行一次全面現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)監(jiān)管需要適時(shí)安排專項(xiàng)檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)通報(bào)相關(guān)部門。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。
現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向小額貸款公司出示檢查通知書(shū)和相關(guān)證件。
第五十一條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求小額貸款公司提供專項(xiàng)資料或約談其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，并對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或整改。
青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和突發(fā)事件應(yīng)及時(shí)通報(bào)其他相關(guān)部門。
第五十二條 小額貸款公司應(yīng)按要求向所在州(地、市)金融工作辦公室報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)等文件和資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后上報(bào)青海省金融工作辦公室。小額貸款公司報(bào)送的各類文件和資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前向所在州(地、市)金融工作辦公室報(bào)送上年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告、年度審計(jì)報(bào)告、年度信用評(píng)級(jí)報(bào)告等文件資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后應(yīng)于每年3月31日前報(bào)送青海省金融工作辦公室。
第五十三條 青海省金融工作辦公室于每年2月1日至3月31日期間對(duì)小額貸款公司進(jìn)行年審，年審結(jié)果作為工商行政管理部門年檢的前置條件。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前將年審材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，經(jīng)初審合格后，上報(bào)青海省金融工作辦公室。
對(duì)符合本辦法規(guī)定且年審合格的小額貸款公司予以公示;對(duì)年審不合格或連續(xù)兩年未開(kāi)展業(yè)務(wù)的小額貸款公司限期整改，情節(jié)嚴(yán)重或整改后仍不符合規(guī)定的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。
第五十四條 人民銀行西寧中心支行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司信用情況納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等人民銀行西寧中心支行要求的業(yè)務(wù)信息。
第五十五條 為加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)營(yíng)，提升服務(wù)，小額貸款公司應(yīng)委托一家提供農(nóng)村金融服務(wù)范圍廣、網(wǎng)點(diǎn)多、實(shí)力強(qiáng)并能為小額貸款公司提供相應(yīng)服務(wù)支持的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算業(yè)務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)履行資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告青海省金融工作辦公室和小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室。
第五十六條 成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)，強(qiáng)化協(xié)會(huì)服務(wù)功能，加強(qiáng)行業(yè)自律，維護(hù)小額貸款公司合法權(quán)益，充分發(fā)揮橋梁和紐帶作用，促進(jìn)政府、小額貸款公司和企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)小額貸款公司行業(yè)有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第九章 法律責(zé)任
第五十七條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室從事小額貸款公司監(jiān)管工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)違反規(guī)定批準(zhǔn)小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的;
(二)違反規(guī)定對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的;
(三)未按照規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的;
(四)其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。
第五十八條 對(duì)小額貸款公司的違規(guī)行為，監(jiān)管部門有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、建議吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范風(fēng)險(xiǎn)。
小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)下列情形之一的，監(jiān)管部門和相關(guān)部門應(yīng)依法責(zé)令其整改、罰款、停業(yè)整頓、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)非法集資、吸收公眾存款;
(二)以各種形式抽逃注冊(cè)資本金;
(三)擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;
(四)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更登記事項(xiàng)的;
(五)未經(jīng)工商部門注冊(cè)登記擅自以小額貸款公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的;
(六)違反利率政策的;
(七)暴力收貸;
(八)未經(jīng)核準(zhǔn)擅自變更法定代表人和任命主要管理人員的;
(九)拒絕或者阻礙監(jiān)管部門和有關(guān)部門依法監(jiān)管檢查的;
(十)不按照要求和規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的;
(十一)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;
(十二)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十章 附 則
（一）基本情況。自從2009年12月__市第一家小額貸款公司成立以來(lái)，__市小額貸款公司的數(shù)量增長(zhǎng)較快。至2015年5月末，__市共有開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)的小額貸款公司16家，總注冊(cè)資本5.87億元，經(jīng)營(yíng)資金總額5.92億元，貸款余額為4.37億元，當(dāng)年累計(jì)發(fā)放貸款0.86億元；從業(yè)人員105人，單家平均從業(yè)人員5人。單家公司最高注冊(cè)資本為5.90億元（桂平市金桂小貸公司），最低為0.1億元（平南縣安怡達(dá)小貸公司）。
（二）業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)模式。按小額貸款公司管理辦法及其他相關(guān)法律法規(guī)，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍：辦理各項(xiàng)小額貸款；辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。目前__轄區(qū)16家小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)基本上只限于貸款業(yè)務(wù)，其中信用貸款余額3.12億元，擔(dān)保貸款余額1.05億元，其他貸款形式余額0.21億元。
（三）內(nèi)控管理情況。目前，__市16家小額貸款公司均實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，高層管理人員設(shè)有董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事、總經(jīng)理，下設(shè)客戶業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部等部門。各家小額貸款公司制定有比較嚴(yán)格和合理的內(nèi)控管理制度，具體包括：公司章程、小額貸款公司業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、信息披露制度、檔案管理制度、公司股東會(huì)議規(guī)則、人事管理辦法等涉及公司運(yùn)營(yíng)的各方面的規(guī)章制度，各家小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理比較規(guī)范。
（四）財(cái)務(wù)狀況和違規(guī)狀況。截至2015年5月末，__市小額貸款公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為329萬(wàn)元，其中有6家利潤(rùn)為正數(shù)，9家為負(fù)數(shù)，1家正在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中。主要是部分小貸公司經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，利息收入無(wú)法正常等原因?qū)е吕麧?rùn)為負(fù)數(shù)。目前__市各家小額貸款公司在發(fā)起設(shè)立、資金籌集、經(jīng)營(yíng)范圍、利率設(shè)定、非法集資等各方面都沒(méi)有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，在合法經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上健康發(fā)展。
(一) 資金來(lái)源受到限制，公司規(guī)模難以擴(kuò)大。小額貸款公司大部分資金都來(lái)自公司的股東，而股東本身經(jīng)營(yíng)著多種行業(yè)業(yè)務(wù)，難以抽調(diào)更多的資金來(lái)增資。另外，金融機(jī)構(gòu)受到上級(jí)行或監(jiān)管部門監(jiān)管限制，禁止信貸資金融入小額貸款公司；小額貸款公司缺乏有效的抵押資產(chǎn)，而只有股權(quán)質(zhì)押，也難以通過(guò)其他渠道獲得資金。因此，信貸需求旺盛與貸款資金供給矛盾嚴(yán)重，小額貸款公司規(guī)模難以擴(kuò)大。
（二）抵押業(yè)務(wù)手續(xù)繁瑣，費(fèi)用高。
目前，小額貸款公司在土地、房產(chǎn)部門辦理抵押業(yè)務(wù)時(shí)，不僅手續(xù)繁瑣，而且手續(xù)費(fèi)還很高。比如，一筆普通的抵押登記，各種手續(xù)辦下來(lái)，大概要花幾天時(shí)間，這與小額貸款公司“快”的特點(diǎn)相悖。再如，辦理一筆200萬(wàn)左右的抵押登記，需要的費(fèi)用大概為1萬(wàn)元左右，目前這筆費(fèi)用主要由客戶承擔(dān)，增強(qiáng)客戶融資成本，這在一定程度上制約小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（三）未能納入征信系統(tǒng)，客戶信用信息嚴(yán)重缺失。
目前，__市16家小貸公司接入征信系統(tǒng)，不能像商業(yè)銀行一樣在貸款發(fā)放前通過(guò)征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和個(gè)人征信情況，也不能將貸款人有關(guān)貸款情況錄入征信系統(tǒng)，這給小額貸款公司控制貸款風(fēng)險(xiǎn)增加了難度。
（一）建立有效的資金供給機(jī)制，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。
一是擴(kuò)大小額貸款公司融資比例。放寬對(duì)經(jīng)營(yíng)情況良好、內(nèi)控水平高的小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的比例，將其融入資金上限由現(xiàn)在的不超過(guò)資本凈額的50%提高到100%，以增強(qiáng)其放貸能力，改善其造血功能。二是建立小額貸款公司再融資基金。由政府財(cái)政、政策性銀行和其他金融機(jī)構(gòu)共同出資建立小額貸款再融資基金，將資金“批發(fā)”給小額貸款公司，小額貸款公司則充當(dāng)貸款零售商，按照“小額、分散”的原則，重點(diǎn)解決小企業(yè)和“三農(nóng)”的資金需求問(wèn)題。三是建立貸款擔(dān)保機(jī)制，由政府為小額貸款公司設(shè)立相應(yīng)擔(dān)保公司或擔(dān)保基金，通過(guò)擔(dān)保基金的杠桿效應(yīng)擴(kuò)大小額貸款規(guī)模。
（二）制定落實(shí)優(yōu)惠政策，營(yíng)造良好發(fā)展環(huán)境。
一是地方政府在評(píng)先評(píng)優(yōu)、政府獎(jiǎng)勵(lì)資金安排等方面，對(duì)小貸公司與金融機(jī)構(gòu)一視同仁，鼓勵(lì)小額貸款公司做大做強(qiáng)。二是提供抵押登記便利，在辦理貸款過(guò)程中涉及的抵押、擔(dān)保、評(píng)估和公證等程序，降低或免除相關(guān)費(fèi)用。
（三）建立健全的信息共享機(jī)制，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)。
建立金融辦與人民銀行、銀監(jiān)部門的聯(lián)席機(jī)制，加強(qiáng)日常溝通、信息共享。實(shí)現(xiàn)信用信息資源共享，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（四）進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管工作
關(guān)鍵詞] 小額貸款公司 現(xiàn)狀問(wèn)題 解決途徑
當(dāng)前,新農(nóng)村建設(shè)正開(kāi)展的如火如荼,但支農(nóng)資金的匱乏卻成為發(fā)展農(nóng)業(yè)、建設(shè)農(nóng)村、提高農(nóng)民生活水平的最大障礙。一方面,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)出于監(jiān)管費(fèi)用高和缺少抵押擔(dān)保等多方面的考慮,缺乏對(duì)農(nóng)放貸的熱情;另一方面,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款手續(xù)繁雜且需充足的抵押,貸款難度也使農(nóng)民望而卻步。對(duì)此,小額貸款公司的發(fā)展在一定程度上解決了這一問(wèn)題,小額貸款公司主要針對(duì)農(nóng)民和中小企業(yè)發(fā)放小額貸款且手續(xù)簡(jiǎn)單、擔(dān)保寬松,極大地適應(yīng)了新農(nóng)村建設(shè)的現(xiàn)實(shí)需要。
一、制約我國(guó)小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀問(wèn)題
小額貸款公司雖然在我國(guó)發(fā)展勢(shì)頭良好,但其本身也存在著固有的缺陷。突出問(wèn)題表現(xiàn)在:
1、小額貸款后續(xù)資金匱乏
由于被套上了“只貸不存”的緊箍咒,小額貸款公司目前主要依靠自有資本金來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)。但是,單單依靠股東的注資并非長(zhǎng)久之計(jì),股東不可能向一個(gè)“無(wú)底洞”沒(méi)完沒(méi)了地投入資金。注入資本的嚴(yán)重不足和貸出資金回籠的緩慢性,致使小額貸款公司面對(duì)日益擴(kuò)大的市場(chǎng)需求以及自己做大做強(qiáng)的良好愿望顯得力不從心,在貸盡資金后往往因無(wú)資金可貸只得暫停業(yè)務(wù)。
2、小額貸款公司身份尷尬
在《小額貸款公司指導(dǎo)意見(jiàn)》中,對(duì)小額貸款公司的法律地位做了規(guī)定:小額貸款公司在法律上只能是有限責(zé)任公司或股份有限公司,不屬于銀行金融機(jī)構(gòu),不能吸收公眾存款。由于被嚴(yán)格限定為“只貸不存”的公司,導(dǎo)致小額貸款公司既歸《公司法》所規(guī)范,但又無(wú)法被《公司法》所涵蓋,因?yàn)樵诂F(xiàn)行《公司法》中,沒(méi)有對(duì)涉及貸款類業(yè)務(wù)的公司規(guī)定。另外,由于小額貸款公司不經(jīng)營(yíng)存款,所以銀監(jiān)會(huì)又不認(rèn)可其為金融機(jī)構(gòu)。小額貸款公司在實(shí)踐中扮演著一種“名不正言不順”的角色。這種尷尬的身份制約著小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展,體現(xiàn)為兩個(gè)方面:一方面,小額貸款公司難以獲得像銀行金融機(jī)構(gòu)一樣的融資渠道;另一方面,難以像農(nóng)村信用社所一樣享受國(guó)家稅收優(yōu)惠。
3、小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入難
首先是設(shè)立程序復(fù)雜,小額貸款公司主要發(fā)起人要向所在區(qū)(縣)政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料,區(qū)(縣)政府完成預(yù)審后上報(bào)市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文,依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照,并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。不僅僅是設(shè)立程序復(fù)雜,法定最低注冊(cè)資本也是小額貸款公司設(shè)立的“攔路虎”,《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定,小額貸款公司要么是最低注冊(cè)資本不低于500萬(wàn)的有限責(zé)任公司,要么是最低注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元的股份有限公司。并且單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份,不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金,以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,其中從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過(guò)資本凈額的50%。這些規(guī)定都給小額貸款公司的設(shè)立架起了一道又一道的關(guān)卡,極大地打擊了社會(huì)投資者的投資熱情,不利于對(duì)農(nóng)村小額信貸的支持。
4、小額貸款公司監(jiān)管難
就目前我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管狀況而言,主要由當(dāng)?shù)卣略O(shè)的金融辦公室對(duì)小額貸款公司負(fù)責(zé)宏觀監(jiān)管,日常監(jiān)管工作則交由工商局履行,銀監(jiān)部門迄今為止尚未介入小額貸款公司的監(jiān)管。然而,金融辦公室并不具有行政主體資格,容易導(dǎo)致監(jiān)管形式化、走過(guò)場(chǎng);而基于小額貸款公司業(yè)務(wù)專業(yè)性極強(qiáng)的特點(diǎn),工商局作為日常監(jiān)管主體也不適宜。
5、小額貸款公司轉(zhuǎn)制難
銀監(jiān)會(huì)和人民銀行大力推行小額貸款公司的同時(shí),也對(duì)小額貸款公司的前景予以了一定考慮,允許小額貸款公司在自愿的原則下,可以依據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》和《貸款公司管理暫行規(guī)定》轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行或貸款公司,從而發(fā)展成為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取更多的融資渠道和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。但是,小額貸款公司的轉(zhuǎn)制過(guò)程是十分痛苦的,因?yàn)楦鶕?jù)銀監(jiān)會(huì)的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》,村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股東總額的20%,單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。而《貸款公司管理暫行規(guī)定》規(guī)定的股東條件更加嚴(yán)格,限定投資人必須為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行。從以上規(guī)定很明顯的看出,國(guó)家對(duì)于小額貸款公司的轉(zhuǎn)制還是嚴(yán)格控制的,希望通過(guò)大型商業(yè)銀行的介入降低金融風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司如果要轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)銀行和貸款公司必須由商業(yè)銀行控股或經(jīng)營(yíng),這就意味著小額貸款公司的原始發(fā)起人和投資者們不得不讓出控股權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán),而這對(duì)于那些視小額貸款公司為其心血的原始發(fā)起人無(wú)疑是難以接受的。
二、解決小額貸款公司現(xiàn)狀問(wèn)題的途徑
1、解決小額貸款公司后續(xù)資金匱乏問(wèn)題的途徑
(1)放寬對(duì)小額貸款公司股東人數(shù)的限制
由于小額貸款公司在我國(guó)被限定為“只貸不存”的公司,那么增資擴(kuò)股將是其融資的最好渠道。2008年,銀監(jiān)會(huì)和人民行的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定了小額貸款公司的股東人數(shù):有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)有2至200個(gè)發(fā)起人。考慮到小額貸款公司支農(nóng)功能的特殊性,筆者建議在未來(lái)的立法中應(yīng)取消小額貸款公司股東人數(shù)的上限,充分吸納社會(huì)閑置資金入股。
(2)允許商業(yè)銀行向小額貸款公司批發(fā)貸款
請(qǐng)求大型商業(yè)銀行批發(fā)貸款其實(shí)一直是小額貸款公司的強(qiáng)烈要求,但由于沒(méi)有明確的政策指引,貸款必須通過(guò)政府嚴(yán)格地行政審批。筆者建議國(guó)家應(yīng)出臺(tái)相關(guān)政策或法律將向小額貸款公司批發(fā)貸款納入到商業(yè)銀行的正式業(yè)務(wù)之中,商業(yè)銀行有向小額貸款公司批發(fā)貸款的自和決定權(quán),無(wú)須通過(guò)政府審批。與此同時(shí),考慮到小額貸款公司獲取貸款資金的目的主要是用來(lái)進(jìn)行支農(nóng)服務(wù),國(guó)家應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行向小額貸款公司批發(fā)貸款規(guī)定較低利息,并對(duì)商業(yè)銀行的每筆放貸予以利息補(bǔ)貼。
(3)逐步松開(kāi)小額貸款公司“只貸不存”的緊箍咒
國(guó)家出于金融安全目的對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行限制無(wú)可厚非,但這無(wú)形中又與國(guó)家所提倡的支農(nóng)政策相沖突。要想最大限度的發(fā)揮小額貸款公司的支農(nóng)功能首先應(yīng)當(dāng)保證小額貸款公司的貸款資金的持續(xù)性,而存款業(yè)務(wù)的開(kāi)展無(wú)疑是解決貸款資金來(lái)源的最重要渠道,能大大調(diào)動(dòng)開(kāi)辦小額貸款公司的積極性。筆者建議政府應(yīng)出臺(tái)相關(guān)政策,先對(duì)小額貸款公司進(jìn)行存款業(yè)務(wù)試點(diǎn),從眾多的小額貸款公司中挑選開(kāi)辦時(shí)間長(zhǎng)、規(guī)模大、信譽(yù)好的公司開(kāi)展存款業(yè)務(wù),并在利率政策上進(jìn)行扶持,允許其存款利率可在一定限度內(nèi)高于一般商業(yè)銀行同期的利率水平。試點(diǎn)資格由銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行審批,日常經(jīng)營(yíng)由銀監(jiān)局監(jiān)管。以試點(diǎn)作示范,逐漸放開(kāi)對(duì)小額貸款公司的存款業(yè)務(wù)限制。
2、解決小額貸款公司身份尷尬問(wèn)題的途徑
我國(guó)小額貸款公司的運(yùn)作尚處于摸索階段,相關(guān)的法律、法規(guī)還不完備,這種法律、法規(guī)的欠缺使小額貸款公司的身份尚不明確,由此面臨著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。使小額貸款公司的業(yè)務(wù)行為出現(xiàn)了法律監(jiān)督的空白狀態(tài)。筆者建議要盡快完善能覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī),特別制定《小額貸款公司監(jiān)管法》、《小額貸款公司融資法》,使小額貸款公司的發(fā)展有法可依。對(duì)于小額貸款公司的法律地位,雖然目前《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》將其定為一般的公司企業(yè)法人,但筆者認(rèn)為將其視為“小型商業(yè)銀行”更適合,因?yàn)樗纫话愕墓酒髽I(yè)法人在業(yè)務(wù)上更具特殊性、專業(yè)性、審慎性。所以對(duì)小額貸款公司相關(guān)法律的制定應(yīng)更多的參照商業(yè)銀行的法律法規(guī)。
3、解決小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入難問(wèn)題的途徑
為了充分調(diào)動(dòng)社會(huì)投資者興業(yè)創(chuàng)辦小額貸款公司的熱情,有效利用社會(huì)的大量閑置資金用于支農(nóng)建設(shè),筆者建議取消繁雜的行政審批程序,對(duì)小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)行“低門檻嚴(yán)監(jiān)管”的原則,強(qiáng)調(diào)對(duì)其的后端控制。對(duì)于小額貸款公司的設(shè)立程序應(yīng)采用一般公司設(shè)立的準(zhǔn)則主義,即只要小額貸款公司符合了相關(guān)法律的設(shè)立條件并經(jīng)登記機(jī)關(guān)依法登記就可以成立,無(wú)須政府行政機(jī)關(guān)的事先批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。而針對(duì)小額貸款公司較高的法定最低注冊(cè)資本,筆者建議大幅下調(diào)小額貸款公司的法定最低注冊(cè)資本甚至是取消最低注冊(cè)資本,因?yàn)樾☆~貸款公司的實(shí)力是否雄厚并非光看注冊(cè)時(shí)的資本,最重要的是公司運(yùn)行時(shí)可用于放貸的資金,而小額貸款公司的行業(yè)信用度、與銀行金融機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系等都是可以進(jìn)行轉(zhuǎn)化的無(wú)形資本。此外,還要取消單一股東持股不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%的限定條件,以及取消“不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,其中從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過(guò)資本凈額的50%”的限定條件。
4、解決小額貸款公司監(jiān)管難問(wèn)題的途徑
考慮到小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)具有極強(qiáng)的專業(yè)性,筆者認(rèn)為應(yīng)在相關(guān)立法中明確各監(jiān)管者的職責(zé),建議應(yīng)由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管,由金融辦公室負(fù)責(zé)宏觀的政策引導(dǎo)。其中銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)對(duì)小額貸款公司的每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行記載并隨機(jī)檢查,特別是對(duì)于小額貸款公司從商業(yè)銀行獲批的貸款的用途及流向進(jìn)行監(jiān)控,防范小額貸款公司出于非用于貸款業(yè)務(wù)目的從商業(yè)銀行套取貸款。另外,銀監(jiān)局應(yīng)強(qiáng)化對(duì)小額貸款公司貸款利率的監(jiān)督檢查,防范高利貸違法行為,確保農(nóng)民可以獲得較低利息的貸款。為了鼓勵(lì)創(chuàng)辦小額貸款公司進(jìn)行支農(nóng)服務(wù),國(guó)家應(yīng)允許其貸款利率水平高于一般的金融機(jī)構(gòu),但不應(yīng)超過(guò)太多,筆者認(rèn)為不應(yīng)超過(guò)同期銀行貸款利率的2倍為宜,國(guó)家應(yīng)當(dāng)對(duì)低利率的小額貸款公司給予財(cái)政補(bǔ)貼或稅收優(yōu)惠,抑或授意國(guó)有銀行批給其更多的低息貸款從事支農(nóng)放貸業(yè)務(wù)。
5、解決小額貸款公司轉(zhuǎn)制難問(wèn)題的途徑
筆者認(rèn)為金融風(fēng)險(xiǎn)的防范重在監(jiān)管而不是在濫設(shè)門檻,只要監(jiān)管部門在日常的監(jiān)管工作中做到全面、細(xì)致、及時(shí),小額貸款公司在轉(zhuǎn)制后能夠?qū)徤鹘?jīng)營(yíng),那么金融風(fēng)險(xiǎn)是可以被扼殺的。建議在小額貸款公司轉(zhuǎn)制的問(wèn)題上,應(yīng)當(dāng)充分照顧小額貸款公司原始發(fā)起人和投資者們的感情和創(chuàng)業(yè)熱情,弘揚(yáng)公司法的民主與自治精神。取消《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》中的商業(yè)銀行必須控股以及必須是最大股東的強(qiáng)行規(guī)定,是否吸納商業(yè)銀行入股應(yīng)當(dāng)由小額貸款公司的公司章程規(guī)定或股東大會(huì)決議,是否由商業(yè)銀行控股經(jīng)營(yíng)則應(yīng)當(dāng)按照公司法資本多數(shù)決原則來(lái)決定。
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一、尋甸縣小額貸款公司總體情況
截至2013年11月末尋甸縣5家小額貸款公司資金運(yùn)用總計(jì)16453萬(wàn)元，其中貸款余額共15939萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)7892萬(wàn)元，增幅98%，其中短期貸款10378萬(wàn)元，主要集中在個(gè)人貸款及透支方面，中長(zhǎng)期貸款5561萬(wàn)元，主要集中在個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款。
尋甸縣域內(nèi)小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關(guān)文件規(guī)定，制定了符合要求的公司章程和公司治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了與貸款業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)部門和相應(yīng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控控制管理框架基本齊備并運(yùn)行良好。明確了各部門工作職責(zé)，制定了審貸委員會(huì)工作規(guī)程，建立健全了信貸業(yè)務(wù)集體決策、分級(jí)審批的信貸管理機(jī)制，制定信貸操作規(guī)程，設(shè)置信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則，對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的跟蹤監(jiān)測(cè)，分析判斷信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，但貸款業(yè)務(wù)實(shí)際操作過(guò)程中存在更多的主觀判斷因素影響。
二、小額貸款公司的融資和資金運(yùn)用情況
（一）融資需求存在不足，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要依靠自有資金
通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果顯示，我縣轄區(qū)小額貸款公司未向銀行融入資金，一方面向銀行系統(tǒng)融資難的問(wèn)題未能得到有效解決；另一方面，由于自身業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展限制，對(duì)外融資需求不大，主要依靠其自有資金，近幾年小額貸款公司貸款占其資產(chǎn)總額的97%左右，資產(chǎn)總額中所有者權(quán)益占96%左右。
（二）貸款業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，但還存在結(jié)構(gòu)不合理因素
1.截至2013年11月，尋甸5家小額貸款公司提供支農(nóng)類貸款共計(jì)14166萬(wàn)元，占貸款總額88.9%；小企業(yè)貸款余額250萬(wàn)元，占比1.6%；其他貸款1685萬(wàn)元，占比10.6%。詳見(jiàn)下表。
2.貸款按信用形式劃分來(lái)看，全縣小額貸款公司貸款主要集中于信用貸款和保證貸款。2013年11月末信用貸款余額7389萬(wàn)元，占比47.13%，比去年末增長(zhǎng)110.93%；保證貸款5990萬(wàn)元，占比38.20%，比去年末增長(zhǎng)105.49%。具體情況如下圖所示。
3.從期限結(jié)構(gòu)來(lái)看，2013年與2012年，同期相比貸款期限小于3個(gè)月的余額環(huán)比增長(zhǎng)了153.61%，期限在3～6個(gè)月的環(huán)比增長(zhǎng)了126.254%，期限在6個(gè)月至1年的下降了23.32%，1年期以上的增長(zhǎng)了13.19%。從圖表中可以看出2012年與2013年各期限貸款余額趨勢(shì)大致相同，期限在6個(gè)月至1年的余額占比相對(duì)較大。
4.從貸款額度來(lái)看，2011年、2012年、2013年11月，小額貸款公司貸款中單筆款金額50萬(wàn)元以上的貸款占其總貸款余額比重分別為58.14%、83.58%、91.08%；小于等于10萬(wàn)元的貸款占其總貸款余額比重分別為2.39%、0.96%、0.45%。全縣小額貸款公司2012年貸款累計(jì)發(fā)生額10061萬(wàn)元，累計(jì)貸款95筆，平均每筆貸款105.91萬(wàn)元。貸款呈現(xiàn)“頭重腳輕”的現(xiàn)象，與“小額貸款”名不副實(shí)，沒(méi)有很好落實(shí)了“小額、分散”的信貸原則。
三、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)因素和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
（一）資本跨界經(jīng)營(yíng)，高管人員對(duì)金融市場(chǎng)了解不深，金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足
尋甸縣目前營(yíng)業(yè)的5家小貸公司，股東大多來(lái)自房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)大都受益于中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的“黃金十年”，從而積累了大量的產(chǎn)業(yè)資本，在產(chǎn)業(yè)資本向金融資本轉(zhuǎn)化的過(guò)程中，盲目追求短期利潤(rùn)，相對(duì)粗放的發(fā)展模式使得產(chǎn)業(yè)資本所有者大都沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期。對(duì)于“金融”、“金融市場(chǎng)”的認(rèn)知程度參差不一。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)產(chǎn)業(yè)資本所有者將資金投向小額貸款公司，看中的是未來(lái)部分經(jīng)營(yíng)良好的小貸公司可以轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，能夠吸收存款、發(fā)放貸款、經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大的美好藍(lán)圖。但小貸公司轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行的前提條件是“經(jīng)營(yíng)良好”，這就要求必須有一定的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，各小貸公司都設(shè)立了“業(yè)務(wù)審批部”、“風(fēng)險(xiǎn)控制部”等部門，看似將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理、審批決策分開(kāi)，但實(shí)際執(zhí)行中，風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)審批往往形同虛設(shè)，放貸決定還是由董事會(huì)和高層拍板。這樣的現(xiàn)象與當(dāng)前小額貸款公司還是傾向于運(yùn)作一些“短、平、快”的大額過(guò)橋貸款項(xiàng)目有關(guān)，但是也充分暴露了這些小額貸款公司并未形成風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化，缺乏與行業(yè)特點(diǎn)緊密結(jié)合的內(nèi)控運(yùn)營(yíng)機(jī)制，這些將會(huì)成為制約小貸公司健康發(fā)展的瓶頸。
（二）員工素質(zhì)不一，內(nèi)部控制制度欠缺，可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)
小額貸款公司屬于新興行業(yè)，發(fā)展歷程短，人員素質(zhì)薄弱。調(diào)查中了解到，我縣小額貸款公司的從業(yè)人員主要以下三個(gè)方面構(gòu)成：民間資本所有人、產(chǎn)業(yè)資本所屬企業(yè)原有人員以及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等專業(yè)聘用員工。這些人員都缺乏銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的了解程度比較有限，可以說(shuō)，當(dāng)前小貸公司的從業(yè)人員與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，人員素質(zhì)在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域存在一定差距，對(duì)金融產(chǎn)品、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的掌握程度遠(yuǎn)低于銀行從業(yè)人員。同時(shí)由于小貸公司大多處于起步階段，內(nèi)控制度相對(duì)不完善，人員素質(zhì)因素和內(nèi)控因素相互作用，可能會(huì)在一定程度上引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。
（三）融資能力不強(qiáng)，缺乏足夠資金來(lái)源，可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前小額貸款公司資本金來(lái)源局限性較大，主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。相對(duì)旺盛的市場(chǎng)需求，小額貸款公司的融資規(guī)模僅限定注冊(cè)資本凈額的50%，融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。同時(shí)，“只貸不存”的經(jīng)營(yíng)模式，難以從金融機(jī)構(gòu)融入資金，僅依靠股東提供的資金經(jīng)營(yíng)，很大程度制約了小額貸款公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，小額貸款公司在民間放貸和金融機(jī)構(gòu)之間的尷尬處境中生存前景堪憂。在當(dāng)前資金需求旺盛而現(xiàn)有資金規(guī)模有限的情況下，如果資金來(lái)源狹窄問(wèn)題得不到有效解決，小貸公司將會(huì)面臨“無(wú)貸可放”的尷尬局面。但據(jù)各小貸公司反映，目前從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資問(wèn)題較難解決，農(nóng)村信用社甚至對(duì)小貸公司股東的貸款進(jìn)行了嚴(yán)格的限制。融資渠道不暢，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)又較大，可能會(huì)引發(fā)小貸公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（四）發(fā)展路徑不明確，與改革設(shè)計(jì)目標(biāo)出現(xiàn)脫節(jié)化，可能引發(fā)持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
一是監(jiān)管主體不明晰，造成監(jiān)管的虛擬化，不利于其健康發(fā)展。小額貸款公司是經(jīng)工商部門注冊(cè)的工商企業(yè)，人民銀行只在內(nèi)控制度建設(shè)、信息披露等方面進(jìn)行指導(dǎo)。國(guó)家的政策是誰(shuí)審批誰(shuí)負(fù)責(zé)，審批部門承擔(dān)了市場(chǎng)準(zhǔn)入管理、人民銀行負(fù)有報(bào)備管理的責(zé)任。作為特殊的企業(yè)，政府確定的部門都可以監(jiān)管，多頭監(jiān)管容易產(chǎn)生形式化。同時(shí)，現(xiàn)行由省級(jí)政府指定的主管部門對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管的操作方式，法律依據(jù)不足，且政府部門人員缺乏金融業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和有效地監(jiān)管手段，在監(jiān)管的有效性和操作性方面也存在一定的問(wèn)題。在我省的實(shí)際情況中，各級(jí)政府金融辦雖是小貸公司的主管部門，但其只對(duì)前期的審批籌建比較關(guān)注，對(duì)小貸公司的日常運(yùn)作和有效監(jiān)管尚無(wú)力估計(jì)，導(dǎo)致小額貸款公司實(shí)際上處于“無(wú)人監(jiān)管、無(wú)人負(fù)責(zé)”的局面，監(jiān)管主體的不明晰，監(jiān)管職責(zé)履行不到位等因素的存在有可能導(dǎo)致監(jiān)管有效性降低。
二是擴(kuò)大創(chuàng)新業(yè)務(wù)范圍與政策規(guī)定的沖突。在小額信貸試點(diǎn)組織管理辦法中，明確強(qiáng)調(diào)了“只貸不存”的原則，盡管符合監(jiān)管原則，但捆得過(guò)死限制了小額貸款公司的自由度，嚴(yán)重約束了小額貸款公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，致使其業(yè)務(wù)停留在單一的發(fā)放貸款上，經(jīng)營(yíng)成果過(guò)分依賴于利息收入，盈利能力不強(qiáng)。
三是小額貸款公司選址不科學(xué)、經(jīng)營(yíng)同質(zhì)化，缺乏優(yōu)質(zhì)客戶。從目前已經(jīng)營(yíng)業(yè)和正在籌備中的小額貸款公司設(shè)立的情況看，大部分選址都設(shè)在縣城中，沒(méi)有設(shè)在基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，沒(méi)有設(shè)在金融機(jī)構(gòu)稀缺的地方，勢(shì)必引起同行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，也堵住了改制成為村鎮(zhèn)銀行的出路。金融機(jī)構(gòu)不再僅是存款之間的競(jìng)爭(zhēng)，而是全方位的競(jìng)爭(zhēng)，包括信貸營(yíng)銷的競(jìng)爭(zhēng)。縣城中不僅有國(guó)有商業(yè)銀行，而且還有農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等多家金融機(jī)構(gòu)，網(wǎng)點(diǎn)多，競(jìng)爭(zhēng)激烈。在這種環(huán)境里，小額貸款公司由于貸款利率水平較高，只能把不符合銀行業(yè)信貸條件的客戶作為貸款對(duì)象，貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)大，決策難，業(yè)務(wù)難開(kāi)展。同時(shí)我縣大多中小微型企業(yè)在銀行難以獲得貸款的情況下多以個(gè)人身份向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款，因?yàn)樾☆~貸款公司執(zhí)行借款利率仍高于農(nóng)村信用社，融資成本較高，中小企業(yè)仍不愿向小額貸款公司融資，小貸公司企業(yè)客戶選擇面仍過(guò)于狹窄。
四、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的建議
（一）加大政策創(chuàng)新步伐，引導(dǎo)小額貸款公司合理定位業(yè)務(wù)發(fā)展重心
一是要盡快制定覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī)，讓小額貸款公司的發(fā)展有法可依、有章可循，合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，壯大小額貸款公司商業(yè)盈利模式的制度基礎(chǔ)，保障其健康發(fā)展。二是著眼于趨于飽和的城市金融機(jī)構(gòu)和日益旺盛的農(nóng)村市場(chǎng)需求，小額貸款公司應(yīng)該施行“差異化”、“專業(yè)化”“細(xì)分化”的市場(chǎng)策略，“抓小放大”明確自己的市場(chǎng)定位，引導(dǎo)小貸公司向郊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展。通過(guò)發(fā)放“小額”、“快速”、“信用”貸款，真正實(shí)現(xiàn)為城鄉(xiāng)低收入群體、廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶和微小企業(yè)提供金融服務(wù)，從而回到服務(wù)“三農(nóng)”，支持“三農(nóng)”的主業(yè)上來(lái)。三是建議外部管理部門在對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理中，投向“三農(nóng)”和中小企業(yè)領(lǐng)域的貸款可以給予適當(dāng)?shù)臓I(yíng)業(yè)稅、所得稅的優(yōu)惠政策支持。例如，可參考農(nóng)村信用社改革中的稅收優(yōu)惠政策，對(duì)該部分貸款按照營(yíng)業(yè)稅3%征收，并適當(dāng)減免所得稅。對(duì)于沒(méi)有立足與服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的小貸公司業(yè)務(wù)，不予以支持，從而引導(dǎo)市場(chǎng)上的小貸公司回到合理的市場(chǎng)定位與業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
（二）積極推動(dòng)小額貸款公司加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力
一是要加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的金融知識(shí)培訓(xùn)和職業(yè)道德、風(fēng)險(xiǎn)教育，努力提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。二是要建立健全貸款管理制度，明確貸前檢查、貸時(shí)審批、貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。除了要充分利用替他商業(yè)銀行共有的客戶信用信息外，還要積極參與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行征信系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)資源共享，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)貸款質(zhì)量變化及時(shí)反饋，對(duì)貸款呆賬充分計(jì)提準(zhǔn)備金，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。從而有效地防范、控制、化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的管理，允許職工持股，增強(qiáng)其主人翁意識(shí)和團(tuán)隊(duì)合作精神。在強(qiáng)調(diào)激勵(lì)的同時(shí)，要加強(qiáng)考核和落實(shí)。責(zé)任追究，積極防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。四是小額貸款公司要健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)按照《公司法》規(guī)定建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，確保合法、穩(wěn)健、有序經(jīng)營(yíng)。同時(shí)要建立有效地信息披露制度，及時(shí)向人民銀行、監(jiān)管部門和利益相關(guān)人披露相關(guān)信息，確保股東、相關(guān)部門等外部監(jiān)管的有效性。
（三）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，強(qiáng)化小額貸款公司盈利能力
當(dāng)前小額貸款公司提供的信貸產(chǎn)品較為單一，無(wú)法更好地滿足市場(chǎng)上的“三農(nóng)”和中小企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)者的合力資金需求，當(dāng)然這與企業(yè)自身資源有限有關(guān)，但是小額貸款公司產(chǎn)品創(chuàng)新能力較弱也是重要因素。小額貸款公司要在未來(lái)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中做到健康持續(xù)發(fā)展，必須不斷強(qiáng)化內(nèi)功，在產(chǎn)品創(chuàng)新領(lǐng)域下工夫，通過(guò)分析“三農(nóng)”和中小企業(yè)客戶群體的實(shí)際金融需求，在政策允許的范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品。在貸款保證上，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，如可增加股權(quán)質(zhì)押、有價(jià)證券質(zhì)押、商戶聯(lián)保、農(nóng)戶聯(lián)保等方式，合理拓寬借款人的擔(dān)保措施，并可引入貸款保險(xiǎn)，可通過(guò)自身信貸產(chǎn)品和其他金融機(jī)構(gòu)的信貸保險(xiǎn)產(chǎn)品的合理組合，盡可能簡(jiǎn)化借款人融資手續(xù)，有效化解貸款抵押擔(dān)保難的問(wèn)題，拓展小貸公司的盈利能力，實(shí)現(xiàn)借款人、小貸公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的“三贏”局面。
銀監(jiān)會(huì)的批文中稱，同意中國(guó)郵政集團(tuán)公司以全資方式，出資組建中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司（即郵儲(chǔ)銀行），并核準(zhǔn)了《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司章程》。這多少有點(diǎn)出人意料。此前，外界多認(rèn)為郵儲(chǔ)銀行的成立準(zhǔn)備工作并沒(méi)有完成。事實(shí)上，獲準(zhǔn)“開(kāi)業(yè)”的郵儲(chǔ)銀行至今亦未正式掛牌。
“什么時(shí)候掛牌還沒(méi)確定――現(xiàn)在連中國(guó)郵政集團(tuán)都未正式掛牌。”國(guó)家郵政儲(chǔ)備局儲(chǔ)蓄部有關(guān)人士向記者證實(shí)。
相比其他商業(yè)銀行，即將誕生的郵儲(chǔ)銀行有著許多令人垂涎的優(yōu)勢(shì)：沒(méi)有任何歷史包袱（不良貸款），坐擁逾萬(wàn)億元存款及幾乎遍布城鄉(xiāng)的全國(guó)性結(jié)算網(wǎng)絡(luò)。不過(guò)，郵儲(chǔ)向銀行轉(zhuǎn)型亦存在著明顯的短板，即信貸能力的缺位。
在這樣一個(gè)獨(dú)特的背景下，郵儲(chǔ)銀行的挑戰(zhàn)是顯而易見(jiàn)的。如何解決郵儲(chǔ)龐大的資金出口，如何量身定做盈利模式？在業(yè)內(nèi)專家看來(lái)，缺乏清晰的使命、戰(zhàn)略定位和良好的公司治理架構(gòu)，這些都使得倉(cāng)促上陣的郵儲(chǔ)銀行前途布滿荊棘。
據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，郵儲(chǔ)銀行的“早產(chǎn)”，恰恰體現(xiàn)了監(jiān)管當(dāng)局的思路，即通過(guò)派發(fā)執(zhí)照，把郵儲(chǔ)銀行成立起來(lái)以納入銀行監(jiān)管的視野，使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)能在郵儲(chǔ)銀行的機(jī)構(gòu)建設(shè)、能力培養(yǎng)、轉(zhuǎn)型路線等問(wèn)題上發(fā)揮更主導(dǎo)的作用。
郵儲(chǔ)“斷奶”
郵政儲(chǔ)蓄是此前剛成立不久的中國(guó)郵政集團(tuán)公司（下稱中郵集團(tuán)）的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)之一。
中國(guó)的郵政儲(chǔ)蓄自1986年恢復(fù)辦理以來(lái)，已成為一支重要的金融力量。截至2006年8月，郵政儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)到1.54萬(wàn)億元，規(guī)模僅次于四家國(guó)有商業(yè)銀行；網(wǎng)點(diǎn)超過(guò)7.6萬(wàn)個(gè)，其中三分之二以上分布在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)，成為中國(guó)連接城鄉(xiāng)的最大金融網(wǎng)。
按照2005年國(guó)務(wù)院確定的郵政改革方案，郵儲(chǔ)銀行是由中郵集團(tuán)公司控股或全資擁有的子公司，其行業(yè)監(jiān)管部門是銀監(jiān)會(huì)。不過(guò)，郵儲(chǔ)銀行從郵政系統(tǒng)獨(dú)立出來(lái)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)之后，郵政系統(tǒng)普遍擔(dān)心，以往靠郵儲(chǔ)利潤(rùn)補(bǔ)貼郵政業(yè)務(wù)的方式何去何從？國(guó)家財(cái)政對(duì)于郵政業(yè)務(wù)承擔(dān)的普遍服務(wù)義務(wù)將給予何種形式的補(bǔ)貼？
1998年之前，郵政虧損主要由電信業(yè)務(wù)的盈利彌補(bǔ)。1998年郵政與電信分家后，國(guó)家曾出臺(tái)了針對(duì)郵政部門的“8531”補(bǔ)貼計(jì)劃。按照此計(jì)劃，國(guó)家從1999年到2003年的四年內(nèi)，分年補(bǔ)貼郵政部門80億元、50億元、30億元、10億元，到2004年已全部取消。
2003年之后，郵政系統(tǒng)的利潤(rùn)主要來(lái)自郵政儲(chǔ)蓄。在現(xiàn)行郵政業(yè)務(wù)仍有嚴(yán)重虧損的現(xiàn)實(shí)下，郵儲(chǔ)的收入實(shí)際上成為國(guó)家對(duì)郵政的一種“隱性補(bǔ)貼”。據(jù)業(yè)內(nèi)粗略估計(jì)，一旦郵儲(chǔ)從郵政主業(yè)中剝離，整個(gè)國(guó)家郵政系統(tǒng)將減少30%的收入，有些基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，這一比例甚至高達(dá)60%至70%。
根據(jù)2005年制定的郵政改革方案，郵儲(chǔ)銀行組建并納入銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管體系后，郵政將不再依賴郵儲(chǔ)利差收入這一隱性補(bǔ)貼，郵政的普遍服務(wù)虧損重新需要國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼。《財(cái)經(jīng)》記者獲悉，根據(jù)郵政體制改革方案的精神，財(cái)政部已于2005年起恢復(fù)對(duì)中國(guó)郵政的補(bǔ)貼，建立了臨時(shí)補(bǔ)償機(jī)制，2005年、2006年度共計(jì)補(bǔ)貼近50億元。但這是否能完全彌補(bǔ)郵政虧損，以及郵政還在多大程度上依賴郵儲(chǔ)收入，外界不得而知。
“普遍服務(wù)補(bǔ)償機(jī)制的正式建立，是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。”財(cái)政部經(jīng)濟(jì)建設(shè)司有關(guān)人士告訴《財(cái)經(jīng)》記者。
“現(xiàn)在清產(chǎn)核資還沒(méi)有結(jié)束，資產(chǎn)不好界定，郵儲(chǔ)和郵政仍是一個(gè)合并報(bào)表，還沒(méi)有獨(dú)立出來(lái)。”國(guó)家郵政儲(chǔ)匯局一位官員表示。專家分析，業(yè)務(wù)剝離牽涉到整個(gè)郵政系統(tǒng)的利益分配，這也是郵儲(chǔ)銀行遲遲未能正式掛牌的主要原因之一。
不過(guò)，眼下如何合理安排運(yùn)用巨額郵儲(chǔ)資金，才是郵儲(chǔ)銀行的燃眉之急。“2007年、2008年將是郵儲(chǔ)發(fā)展最困難的時(shí)期。原來(lái)上存央行的存款轉(zhuǎn)出和存款利率升高，形成對(duì)儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)的巨大壓力。”在不久前的全國(guó)郵政儲(chǔ)匯局長(zhǎng)座談會(huì)上，國(guó)家郵政局的一位高層坦言。
燃眉之急
郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)自1986年恢復(fù)以來(lái)，長(zhǎng)期以來(lái)執(zhí)行只存不貸、資金轉(zhuǎn)存央行享受無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利差的政策。到2003年8月后，央行才允許郵儲(chǔ)資金“新老劃斷”，其舊有資金仍然轉(zhuǎn)存央行，新增資金可自主運(yùn)用，但渠道非常狹窄，僅包括購(gòu)買債券和大額協(xié)議存款。后者由于受近年商業(yè)銀行資金流動(dòng)性過(guò)剩的影響，收益率在不斷下滑。
按照有關(guān)規(guī)定，在2003年8月“新老劃斷”之前，原有的“老存款”可以繼續(xù)按4.131%的利率轉(zhuǎn)存人民銀行，此后新增的儲(chǔ)蓄存款資金由郵政儲(chǔ)匯局自主運(yùn)用，新增存款轉(zhuǎn)存人民銀行的部分，利率降低為1.89%，郵儲(chǔ)資金收益率因此大受影響。加上存放央行“老存款”轉(zhuǎn)出的金額不斷增大，郵儲(chǔ)原有靠利差盈利的局面將難以為繼。
至2006年8月，郵儲(chǔ)的自主資金運(yùn)用余額超過(guò)8000億元。根據(jù)2005年出臺(tái)的《郵政體制改革方案》，郵政儲(chǔ)蓄存在央行的8290億元必須按比例分五年轉(zhuǎn)出，這意味著2007年、2008年將分別有1658億元和2072億元資金進(jìn)入郵儲(chǔ)自主運(yùn)用資金賬戶。
按此計(jì)算，2007年郵儲(chǔ)自主運(yùn)用資金余額將突破10000億元大關(guān)，2008年將超過(guò)12000億元。加上新增儲(chǔ)蓄資金，自主運(yùn)用資金賬戶上的余額還會(huì)更加驚人。
面對(duì)巨額自主資金的壓力，郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展正在陷入尷尬境地。2006年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)先后批準(zhǔn)郵儲(chǔ)開(kāi)辦定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的部分試點(diǎn)、同業(yè)存款和國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券投資、銀團(tuán)貸款、開(kāi)放式基金銷售等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。
定期存單小額質(zhì)押貸款是郵政儲(chǔ)蓄恢復(fù)開(kāi)辦以來(lái)首次推出的零售信貸業(yè)務(wù)。2006年3月開(kāi)始，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)批準(zhǔn)郵儲(chǔ)在北京、天津、山東、安徽、浙江等13個(gè)省份開(kāi)展試點(diǎn)――客戶可以用自己在郵政儲(chǔ)蓄的存單申請(qǐng)貸款，也可以用他人的存單申請(qǐng)貸款。
據(jù)悉，截至2006年10月底，郵儲(chǔ)系統(tǒng)13個(gè)試點(diǎn)省（區(qū)、市）局累計(jì)發(fā)放貸款5.5億元，結(jié)余貸款2.25億元，目前尚未形成規(guī)模。
據(jù)郵儲(chǔ)銀行信貸部人士透露，目前其他信貸業(yè)務(wù)暫無(wú)進(jìn)展，比如銀團(tuán)貸款等。實(shí)際上，郵儲(chǔ)的大部分資金仍用于投資債券和銀行存款。
上述做法并未能解決郵儲(chǔ)資金運(yùn)用的燃眉之急。在郵儲(chǔ)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，除了從中間業(yè)務(wù)尋求突破，通過(guò)貸款賺取利差收入是必然之選。但由于缺乏審貸經(jīng)驗(yàn)，又有放貸壓力和沖動(dòng)，業(yè)內(nèi)人士普遍擔(dān)心，郵儲(chǔ)銀行如果貿(mào)然放開(kāi)貸款業(yè)務(wù)，如何避免出現(xiàn)大量壞賬的風(fēng)險(xiǎn)？
進(jìn)軍農(nóng)村金融
銀監(jiān)會(huì)副主席蔡鄂生曾在公開(kāi)場(chǎng)合表示，郵儲(chǔ)系統(tǒng)如何適應(yīng)信貸和信用卡這些陌生的銀行業(yè)務(wù)，順利向銀行改造，是當(dāng)前最緊要的任務(wù)。
按照郵儲(chǔ)銀行的公司章程，銀行成立后，將繼續(xù)依托郵政網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)，按照公司治理架構(gòu)和商業(yè)銀行管理要求，建立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)管理；與其他銀行一樣，郵儲(chǔ)銀行在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高管人員等方面，將依法納入銀行監(jiān)管體系，并實(shí)行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。
章程亦描述了郵儲(chǔ)銀行的市場(chǎng)定位，即充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。
多位專家認(rèn)為，郵儲(chǔ)銀行的這一定位不夠清晰，沒(méi)有明確郵儲(chǔ)銀行的使命，即所有者（目前是政府）給郵儲(chǔ)銀行的任務(wù)到底是什么？
現(xiàn)在，有的政府部門要求郵儲(chǔ)銀行成立后要擔(dān)負(fù)一定的政策功能，為西北開(kāi)發(fā)和農(nóng)村資金回流作出貢獻(xiàn)；與此同時(shí)，其它部門又在強(qiáng)調(diào)郵儲(chǔ)銀行的商業(yè)可持續(xù)問(wèn)題。如果使命模糊，郵儲(chǔ)銀行就會(huì)陷入國(guó)有銀行曾經(jīng)有過(guò)的困境：既不能商業(yè)化經(jīng)營(yíng)，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)所謂的政策性目標(biāo)，而虧損可以賴到政府規(guī)定的政策性任務(wù)上來(lái)。只有明確了使命，郵儲(chǔ)的戰(zhàn)略定位、戰(zhàn)略制定才有方向和基礎(chǔ)。
專家指出，公司治理是郵儲(chǔ)銀行完成使命，制定和執(zhí)行戰(zhàn)略的制度保證。郵儲(chǔ)銀行如果在這些根本性領(lǐng)域沒(méi)有突破，草草組建機(jī)構(gòu)，過(guò)分關(guān)注跟郵儲(chǔ)分錢、分房子、分人，等于從一開(kāi)始就沒(méi)打好基礎(chǔ)。
過(guò)去，郵政儲(chǔ)蓄吸收到的存款，除了存放在中央銀行，均由各地統(tǒng)一轉(zhuǎn)到郵儲(chǔ)銀行的前身即國(guó)家儲(chǔ)匯局，由其統(tǒng)一進(jìn)行資金運(yùn)作，是一種批量的中央集權(quán)式資金運(yùn)作。專家指出，只要進(jìn)行此項(xiàng)操作的人控制得當(dāng)，并且購(gòu)買的產(chǎn)品安全，就不會(huì)出現(xiàn)太大問(wèn)題和大量的損失。
“但是，一旦有了銀行牌照可以發(fā)放貸款，信貸決策權(quán)必然要大量下放到3萬(wàn)多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)。因?yàn)樵绞切☆~貸款，就越要由離客戶最近的機(jī)構(gòu)決策，甚至包括信貸員決策，比如5000塊錢的貸款，可能就會(huì)由信貸員拍板。這時(shí)，機(jī)構(gòu)控制能力的薄弱性就暴露無(wú)遺。”一位專家這樣說(shuō)。
另外，一些郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重，內(nèi)控薄弱，資金案件不斷發(fā)生。在基層網(wǎng)點(diǎn)得到有效治理之前，自上而下的貫徹方式勢(shì)必影響政策執(zhí)行的效果。以郵政儲(chǔ)蓄的現(xiàn)有人員構(gòu)成、知識(shí)結(jié)構(gòu)以及運(yùn)作方式來(lái)看，郵儲(chǔ)部門幾乎不具備對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制能力，一旦開(kāi)展銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不可低估。
為了彌補(bǔ)缺乏審貸經(jīng)驗(yàn)的短板，郵儲(chǔ)已經(jīng)選擇國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（下稱國(guó)開(kāi)行）作為其貸款業(yè)務(wù)的合作伙伴。2006年6月，郵儲(chǔ)與國(guó)開(kāi)行簽訂了《全面合作協(xié)議》。根據(jù)該協(xié)議，國(guó)開(kāi)行將利用現(xiàn)有的系統(tǒng)幫助郵儲(chǔ)銀行放貸；雙方在資產(chǎn)管理、資金運(yùn)用、咨詢服務(wù)以及勞務(wù)、結(jié)算等多方面進(jìn)行合作。但國(guó)開(kāi)行有關(guān)人士向《財(cái)經(jīng)》記者透露，目前，雙方的這一合作尚未進(jìn)入正式操作階段。
2006年6月22日，郵儲(chǔ)也曾與農(nóng)發(fā)行簽訂了“協(xié)議存款合作協(xié)議”，通過(guò)協(xié)議存款形式，將資金輸送給農(nóng)發(fā)行，以實(shí)現(xiàn)資金回流農(nóng)村。對(duì)于這些做法，一位商業(yè)銀行人士認(rèn)為，這種合作委托的模式不失為一個(gè)資金運(yùn)用的好辦法，但是并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)向銀行轉(zhuǎn)型的目標(biāo)。
在世界銀行高級(jí)金融專家王君看來(lái)，剛剛成立的郵儲(chǔ)銀行，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)掘自有優(yōu)勢(shì)，以微型和小額貸款為主要業(yè)務(wù)特色，覆蓋農(nóng)村金融市場(chǎng)的中高端客戶。郵儲(chǔ)銀行有著健康的資產(chǎn)負(fù)債表和資金實(shí)力、大量的存款人信息數(shù)據(jù)，可以據(jù)此判斷借款人的資信、現(xiàn)金流、還款能力。郵儲(chǔ)在城市和鄉(xiāng)村都有網(wǎng)點(diǎn)，尤其是城鄉(xiāng)結(jié)合部這種大型商業(yè)銀行都忽略的地方，完全可以城鄉(xiāng)并舉，發(fā)掘潛在的很好的盈利機(jī)會(huì)。郵儲(chǔ)又有建于1995年的全國(guó)郵政計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，到2004年底，郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)已覆蓋了31個(gè)省份，且能實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)聯(lián)網(wǎng)，這是農(nóng)信社所不具備的優(yōu)勢(shì)。
民間金融是一種傳統(tǒng)的融資形式，可以定義為國(guó)有金融體系之外所發(fā)生的在個(gè)人或非國(guó)有制企業(yè)之間的各種形式的資金融通活動(dòng)的總稱。目前，中國(guó)民間金融的規(guī)模已十分龐大，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)提供了良好的融資渠道，很大程度上解決了民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。但令人尷尬的是，盡管中國(guó)民間金融發(fā)展迅速，在中國(guó)金融業(yè)已經(jīng)占到一定的比重，卻一直處于非法地位，不被中國(guó)金融體系所承認(rèn)，民間金融一直游離在正規(guī)金融體系之外。若對(duì)其不加監(jiān)管，便會(huì)影響中國(guó)的宏觀調(diào)控，導(dǎo)致政府經(jīng)濟(jì)政策失控，甚至引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在法治社會(huì)，對(duì)中國(guó)民間金融進(jìn)行法律監(jiān)管已勢(shì)在必行。
一、民間金融法律監(jiān)管的理論基礎(chǔ)
在金融監(jiān)管理論中，監(jiān)管包括規(guī)制和監(jiān)督兩個(gè)方面的內(nèi)容。規(guī)制指在法律的授權(quán)下，由監(jiān)管當(dāng)局制定一系列法規(guī)和規(guī)章，規(guī)定金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入、運(yùn)營(yíng)和退出的規(guī)則[1]。監(jiān)督指金融監(jiān)管當(dāng)局或其他授權(quán)機(jī)構(gòu)通過(guò)一定的措施和方法，監(jiān)督既定的法律、法規(guī)和規(guī)章的落實(shí)[2]。金融監(jiān)管理論在經(jīng)歷了實(shí)踐的檢驗(yàn)后得到了進(jìn)一步的修正，逐漸走向成熟，為監(jiān)管實(shí)踐提供了理論支持。
對(duì)于民間金融法律監(jiān)管的理論基礎(chǔ)，我們可以從兩個(gè)方面著手分析。
一是從金融監(jiān)管法的目標(biāo)方面分析。金融監(jiān)管的目標(biāo)由三項(xiàng)構(gòu)成，即維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定；保護(hù)存款人、投資者及其他社會(huì)公眾的利益；促進(jìn)金融體系公平有效競(jìng)爭(zhēng)，提高金融體系效率。在以上三項(xiàng)目標(biāo)中，前兩項(xiàng)可歸納為“穩(wěn)定”目標(biāo)，后一項(xiàng)可視為“效率”目標(biāo)[3]。在金融體系中，“穩(wěn)定”和“效率”一直存在矛盾沖突，因?yàn)橐€(wěn)定金融體系，就要實(shí)行金融管制，這會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)成本增加，金融業(yè)的市場(chǎng)效率隨之下降；如果追求效率而不求穩(wěn)定，又必然導(dǎo)致金融體系的混亂。分析中國(guó)現(xiàn)有的金融監(jiān)管法規(guī)，可知中國(guó)金融監(jiān)管在兼顧穩(wěn)定和效率目標(biāo)上，采取的是單一的穩(wěn)定目標(biāo)模式，只注重穩(wěn)定金融秩序，在金融運(yùn)行效率方面沒(méi)有相應(yīng)的監(jiān)管。在穩(wěn)定目標(biāo)的指導(dǎo)下，中國(guó)金融立法對(duì)正規(guī)金融系統(tǒng)之外的其他金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)采取壓制的態(tài)度，造成了金融資源被少數(shù)銀行壟斷，直接導(dǎo)致中國(guó)金融業(yè)的低效率。所以，中國(guó)應(yīng)該對(duì)內(nèi)開(kāi)放金融市場(chǎng)，允許民間金融的存在并將其合法化，增加金融競(jìng)爭(zhēng)，提高金融效率。
二是從法經(jīng)濟(jì)學(xué)方面分析。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，均衡是指有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體在外部條件的約束下，各自達(dá)到最優(yōu)的一種相對(duì)穩(wěn)定狀態(tài)，具體說(shuō)是供給和需求通過(guò)市場(chǎng)發(fā)揮作用，從而產(chǎn)生了均衡價(jià)格和均衡數(shù)量的狀態(tài)[4]。聯(lián)系到法律領(lǐng)域，法律均衡就是法律供求的均衡。在金融監(jiān)管法領(lǐng)域，供求均衡定義為有關(guān)金融監(jiān)管的法律供給適應(yīng)法律的需求，沒(méi)有法律過(guò)剩和法律短缺，處于一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的狀態(tài)，而且法律的數(shù)量、內(nèi)容和結(jié)構(gòu)安排是大多數(shù)人所滿意的。在中國(guó)，民間金融的發(fā)展得不到制度的支持，無(wú)法合法地轉(zhuǎn)為經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展所用。而另一方面，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金供給又不能滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金需求。以上兩方面的問(wèn)題導(dǎo)致了有關(guān)民間金融的法律監(jiān)管處于一種非均衡的狀態(tài)，民營(yíng)企業(yè)得不到大量的資金支持和多樣的金融服務(wù)。由于民間金融法律監(jiān)管的缺位，中國(guó)民間金融的存在和發(fā)展面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，2011年溫州民間金融危機(jī)的爆發(fā)就是一個(gè)鮮活的例子。因此，越來(lái)越多的學(xué)者認(rèn)為應(yīng)該開(kāi)放民間金融市場(chǎng)，將民間金融合法化、規(guī)范化的呼聲越來(lái)越高。
二、民間金融法律監(jiān)管的現(xiàn)狀及困境
（一）民間金融法律監(jiān)管的現(xiàn)狀
要分析民間金融法律監(jiān)管的現(xiàn)狀需從政府的態(tài)度入手。中國(guó)金融業(yè)長(zhǎng)期由國(guó)家壟斷，民間金融因?yàn)楸慌懦谡?guī)金融體系之外而常受到歧視和政策的打壓。然而，在這樣的生存環(huán)境下，中國(guó)的民間金融反而存在并迅猛發(fā)展，這使得政府的政策也開(kāi)始逐漸趨暖。中國(guó)第一次正面肯定民間金融是在央行《2004年中國(guó)區(qū)域金融運(yùn)行報(bào)告》中，其指出要正確地認(rèn)識(shí)民間金融在中國(guó)金融業(yè)起到的補(bǔ)充作用。其后，2005年出臺(tái)的《鼓勵(lì)支持非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》即“非公36條”指出，允許非公有資本進(jìn)入法律法規(guī)未禁止的行業(yè)和領(lǐng)域；允許外資進(jìn)入的行業(yè)和領(lǐng)域，也允許國(guó)內(nèi)的非公有資本進(jìn)入，并放寬股權(quán)比例的限制。隨后，央行在陜西、山西、貴州、四川四省進(jìn)行“農(nóng)村小額信貸組織”試點(diǎn)。隨著2005山西平遙的“日升隆”和“晉源泰”兩家小額貸款公司的正式掛牌，小額貸款公司進(jìn)入了“合法”行列，意味著中國(guó)民間金融開(kāi)始從“地下”走到“地上”。 2012年3月28日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議針對(duì)2011年溫州民間金融危機(jī)，批準(zhǔn)實(shí)施浙江省溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)總體方案，確定了溫州金融綜合改革的十二項(xiàng)主要任務(wù)。浙江省溫州市將以此為契機(jī)，率全國(guó)之先開(kāi)啟金融改革的新道路。
從以上事件的分析可知，中國(guó)政府對(duì)民間金融的態(tài)度有較大轉(zhuǎn)變：由最初的打壓、限制到默許、放任，再到規(guī)范引導(dǎo)、適時(shí)管理。政府已經(jīng)意識(shí)到民間金融在中國(guó)金融業(yè)中所起的重要作用，采取了科學(xué)有效的態(tài)度。
2.法律現(xiàn)狀
雖然中國(guó)政府對(duì)民間金融的態(tài)度有很大的轉(zhuǎn)變，但民間金融的法律現(xiàn)狀仍不樂(lè)觀，其法律地位并沒(méi)有獲得明確的認(rèn)可。現(xiàn)有的關(guān)于民間金融的法律制度只將以下民間金融形式歸為合法，主要有：一部分民間借貸、城市信用社、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)業(yè)合作銀行、小額信貸、典當(dāng)行等。對(duì)以上合法的民間金融形式，中國(guó)在法律法規(guī)中雖然有所提及但規(guī)定不全面，還有很多沒(méi)有解決的問(wèn)題。例如，民間借貸的相關(guān)問(wèn)題在《中華人民共和國(guó)合同法》、《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》以及《關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力的批復(fù)》等司法解釋中，只作了簡(jiǎn)單的規(guī)定，在其他的規(guī)范性法律文件、部門規(guī)章和行政法規(guī)中，稍有涉及但法律效力較低且不成體系。對(duì)于沒(méi)有列入合法行列的民間金融形式，中國(guó)現(xiàn)行的法律體系都存在抑制民間金融發(fā)展的傾向。在這樣的監(jiān)管環(huán)境下，民間金融沒(méi)有也不可能被完全禁止，反而更多地走向隱蔽的地下，發(fā)展成為民間金融法律監(jiān)管盲區(qū)中的“灰色金融”。再者，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，灰色金融中很容易滋生出洗黑錢、腐敗等“黑色金融”，而監(jiān)管當(dāng)局在現(xiàn)今監(jiān)管法律制度缺失、信息嚴(yán)重不對(duì)稱的情況下進(jìn)行調(diào)查取證，無(wú)疑是場(chǎng)惡性循環(huán)，增大了危機(jī)爆發(fā)的可能性。
（二）民間金融法律監(jiān)管的困境
1.沒(méi)有確立民間金融的合法地位
民間金融一直被政府予以禁止。這與中國(guó)長(zhǎng)期堅(jiān)持的“重正規(guī)、輕非正規(guī)”的指導(dǎo)思想有關(guān)。當(dāng)正規(guī)金融出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，政府會(huì)予以扶持，而非正規(guī)金融的難題則無(wú)法獲得法律的保護(hù)。雖然中國(guó)對(duì)民間金融的態(tài)度有過(guò)幾次轉(zhuǎn)變，甚至近年由于政府自身利益的需要對(duì)其存在已經(jīng)默許，但從整體上來(lái)說(shuō)從來(lái)沒(méi)有承認(rèn)其合法地位。
由于國(guó)有金融資源的偏向性，正規(guī)的金融資源供給與市場(chǎng)需求嚴(yán)重不均衡，民間金融中地下錢莊、集資等事實(shí)的存在符合經(jīng)濟(jì)人尋求獲利機(jī)會(huì)的本性，有其合理性。如果國(guó)家再片面地、一味地打擊取締民間金融，維持金融資源的嚴(yán)格壟斷，不僅浪費(fèi)了法律資源，還增加了社會(huì)的交易成本。中國(guó)立法應(yīng)該正視民間金融的作用，法律規(guī)范的制定要以事實(shí)為基礎(chǔ)并回到事實(shí)中去，這樣才能達(dá)到雙贏的效果。
2.民間金融立法上存在缺陷
現(xiàn)有的對(duì)民間金融進(jìn)行監(jiān)管的一些法規(guī)和制度較為零散，還沒(méi)有一部法律或法規(guī)明確民間金融交易主體及民間金融參與者的權(quán)利與義務(wù)，缺乏系統(tǒng)性和穩(wěn)定性，造成了民間金融監(jiān)管法律制度的不合理。例如，1998年7月13日，由國(guó)務(wù)院實(shí)施的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》規(guī)定，任何非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，必須予以取締。同時(shí)，該辦法將非法金融界定為沒(méi)有經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立從事或主要從事吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。這就將許多民間金融形式都列入了非法的范圍，從根本上否認(rèn)了民間金融的積極作用，而且與《合同法》中合法民間借貸行為受法律保護(hù)的規(guī)定沖突。從《合同法》和相關(guān)的司法解釋可以得知，約定有息借貸但不高于銀行同期貸款利率四倍利息的借貸不違法，而且一個(gè)企業(yè)向一個(gè)或多個(gè)公民借貸也是合法的民間借貸。但在《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》中，以上合法的民事行為可能會(huì)變成非法金融活動(dòng)，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。因此，不同位階的法律之間的不協(xié)調(diào)、甚至沖突，是中國(guó)民間金融立法上的缺陷之一。
另外，筆者認(rèn)為中國(guó)民間金融立法還存在以下問(wèn)題：法律對(duì)高利貸行為沒(méi)有相應(yīng)的處罰措施；沒(méi)有規(guī)定民間金融的具體監(jiān)管部門；缺乏有效的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制；融資服務(wù)體系不夠健全，導(dǎo)致企業(yè)融資困難；缺乏相應(yīng)的信用制度，民間社會(huì)信用環(huán)境狀況較差，民間資金需求難以轉(zhuǎn)化為金融需求。
3.民間金融執(zhí)法上存在不足
除了立法方面，中國(guó)民間金融的執(zhí)法也存在不足。如果沒(méi)有法制的真正落實(shí)，非法民間融資的性質(zhì)認(rèn)定及司法執(zhí)行就會(huì)受到損害；如果沒(méi)有多部委暢通的協(xié)調(diào)機(jī)制，處置非法民間融資的工作就會(huì)出現(xiàn)“無(wú)人監(jiān)管”與“重復(fù)監(jiān)管”并存的局面，并且削弱工作效率[5]。
民間金融執(zhí)法上的不足，主要表現(xiàn)為多個(gè)執(zhí)法主體并存，容易出現(xiàn)執(zhí)法權(quán)沖突與真空現(xiàn)象。銀監(jiān)局、工商部門、公安機(jī)關(guān)等都有可能成為民間金融執(zhí)法上的主體。銀監(jiān)部門只能對(duì)銀行業(yè)的金融活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管，對(duì)企業(yè)、個(gè)人等非銀行領(lǐng)域無(wú)權(quán)介入，即使是非法融資行為也沒(méi)有權(quán)力進(jìn)行監(jiān)管，致使工商管理部門的監(jiān)管難度加大。當(dāng)出現(xiàn)非法融資行為，而又沒(méi)有群眾向工商部門舉報(bào)時(shí)，工商部門很難介入調(diào)查，只能由公安機(jī)關(guān)進(jìn)行犯罪行為的調(diào)查。由于對(duì)民間金融的執(zhí)法主體較多，各部門執(zhí)法未能進(jìn)行較好的溝通與協(xié)調(diào)，導(dǎo)致各部門的執(zhí)法力度不夠。
綜上，中國(guó)現(xiàn)行的針對(duì)民間金融監(jiān)管的法律制度不論在立法還是執(zhí)法上都存在不足，不管是刑法、經(jīng)濟(jì)法與行政法還是民法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)民間金融的發(fā)展態(tài)度在一定程度上都是抑制性的，民間金融發(fā)展的法律環(huán)境面臨困境。
三、民間金融法律監(jiān)管的完善對(duì)策
（一）完善民間金融法律監(jiān)管的原則
金融自由化是金融業(yè)發(fā)展的一大趨勢(shì)。在金融自由化浪潮下，各國(guó)相繼破除了嚴(yán)格的金融管制制度設(shè)置。中國(guó)也相應(yīng)更新了監(jiān)管理念，對(duì)金融監(jiān)管進(jìn)行了有針對(duì)性的適當(dāng)調(diào)整。中國(guó)一向重視金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)控制，卻忽視了效率和公平，而這些價(jià)值理念會(huì)對(duì)民間金融監(jiān)管法律制度的構(gòu)建產(chǎn)生一定的影響。因此，要完善民間金融法律監(jiān)管，必須轉(zhuǎn)變制度設(shè)計(jì)存在的價(jià)值理念問(wèn)題，確立如下原則。
1.適度干預(yù)原則
戈德史密斯曾說(shuō)過(guò)：發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)要重視金融的發(fā)展，而且還應(yīng)加快金融工具和金融組織的發(fā)展，盡量發(fā)揮金融發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的引致作用。并且隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行系統(tǒng)在金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額中的比例趨于下降，而其他各種金融機(jī)構(gòu)的這一比例卻相應(yīng)上升[6]。在把合理的民間金融納入正規(guī)金融體系之后，政府應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行適度的引導(dǎo)和規(guī)范。因?yàn)檎谑袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用只能是為克服市場(chǎng)失靈而進(jìn)行的最低限度的干預(yù)，所以，政府對(duì)民間金融的監(jiān)管也只能以尊重市場(chǎng)主體的意愿為前提，不能進(jìn)行完全的干預(yù)。當(dāng)民間金融發(fā)展出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，若問(wèn)題能夠通過(guò)市場(chǎng)自身得以解決，政府就不應(yīng)該進(jìn)行干預(yù)；若民間金融發(fā)展中出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)失靈、市場(chǎng)信息不充分、公共產(chǎn)品缺失等問(wèn)題時(shí)，政府就應(yīng)該進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)管。我們要充分認(rèn)識(shí)到，對(duì)民間金融進(jìn)行干預(yù)是為了引導(dǎo)其更好更快地發(fā)展，政府只是起到一個(gè)監(jiān)管和引導(dǎo)的作用，并不能代替民間金融的主體。
2.經(jīng)濟(jì)安全原則
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融市場(chǎng)運(yùn)行的好壞直接關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)是否安全。2009年的金融危機(jī)，引發(fā)了全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，這足以表明金融市場(chǎng)的安全對(duì)經(jīng)濟(jì)安全的重要性。2011年中國(guó)溫州爆發(fā)的民間金融危機(jī)，引起了全國(guó)的關(guān)注，對(duì)中國(guó)金融業(yè)的影響較大。因此，在對(duì)民間金融進(jìn)行法律監(jiān)管時(shí)，要考慮維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，監(jiān)管制度要與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相適應(yīng)。我們要正視民間金融對(duì)國(guó)有金融的壓力和積極作用，正確看待民間金融與正規(guī)金融的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，開(kāi)放金融市場(chǎng)，實(shí)行公平競(jìng)爭(zhēng)。金融業(yè)要發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)肯定存在，不能因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn)就不發(fā)展，我們要做的是將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，效益提到最高。民間金融在公平、合理的市場(chǎng)環(huán)境下，才能將其原本的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮出來(lái)，才能處于良性發(fā)展的軌道中，并進(jìn)行相應(yīng)的升級(jí)和轉(zhuǎn)型。
3.平衡協(xié)調(diào)原則
平衡協(xié)調(diào)原則既是經(jīng)濟(jì)法的社會(huì)性和公私交融性所決定的一項(xiàng)普遍原則，也是商法對(duì)商事關(guān)系規(guī)制的一項(xiàng)基本要求。所謂平衡協(xié)調(diào)原則，是指經(jīng)濟(jì)法的立法和執(zhí)法要從整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)整體利益出發(fā)，來(lái)調(diào)整具體的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，以促進(jìn)、引導(dǎo)或強(qiáng)制實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體目標(biāo)與個(gè)人利益目標(biāo)的統(tǒng)一[7]。從民間金融的商事規(guī)制視角看，在對(duì)民間金融監(jiān)管進(jìn)行立法時(shí)，要面臨經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融安全兩個(gè)問(wèn)題，要平衡民間金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用和國(guó)家對(duì)金融安全方面的要求。在維護(hù)中國(guó)金融市場(chǎng)安全的基礎(chǔ)上，要盡量尊重經(jīng)濟(jì)規(guī)律，允許民間金融在一定法律范圍內(nèi)的發(fā)展。
（二）完善民間金融法律監(jiān)管的具體對(duì)策
1. 賦予民間金融合法地位
規(guī)范民間金融的首要前提是確立民間金融的合法地位。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，社會(huì)分工的細(xì)化，金融市場(chǎng)必將進(jìn)一步細(xì)化，像以前一樣僅僅依靠國(guó)有金融機(jī)構(gòu)或者跨國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)難以滿足多元化的市場(chǎng)融資需要。民間金融靈活多變，表現(xiàn)形式多樣，在經(jīng)過(guò)合理的引導(dǎo)和規(guī)范之后正好充當(dāng)后備軍，不僅能提高中國(guó)整體的產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，還能有效減少民間金融采取不正當(dāng)手段破壞社會(huì)法制和道德環(huán)境所帶來(lái)的危害。
中國(guó)民間金融的生命力十分頑強(qiáng)，在多次嚴(yán)厲打擊下仍能蓬勃發(fā)展，說(shuō)明了民間金融的存在符合中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向和要求。我們應(yīng)該及時(shí)承認(rèn)民間金融的合法地位，在賦予其合法地位時(shí)，還要注意區(qū)別對(duì)待不同的民間金融形式。以民間金融是否能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求為標(biāo)準(zhǔn)，可將民間金融劃分為“灰色金融”和“黑色金融”。對(duì)于能夠適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的“灰色金融”應(yīng)給予其生存和發(fā)展的空間，加以合理的規(guī)范、正確的引導(dǎo)、積極的監(jiān)管，促使其健康發(fā)展、不斷完善；對(duì)于不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展客觀要求的“黑色金融”，如高利貸、金融欺詐及洗錢等金融犯罪活動(dòng)要堅(jiān)決予以取締。
2. 建立健全市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制
中國(guó)民間資本投資渠道很少，因?yàn)橛性S多投資渠道都存在身份不合法的問(wèn)題，民間資本在利益的驅(qū)動(dòng)下只能被迫轉(zhuǎn)入地下。筆者認(rèn)為，中國(guó)應(yīng)該建立健全金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制若設(shè)計(jì)較寬松，則能夠降低從事相應(yīng)行業(yè)的成本，為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入更多的新活力。但進(jìn)入門檻低導(dǎo)致的機(jī)構(gòu)實(shí)力不均衡、不易管理問(wèn)題也會(huì)隨之突顯；若設(shè)計(jì)較嚴(yán)格，則為交易安全和市場(chǎng)秩序提供了保障，但成本會(huì)增加，一定程度上影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度。所以，在建立金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制時(shí)，要根據(jù)中國(guó)金融市場(chǎng)的實(shí)際情況進(jìn)行合理設(shè)計(jì)，然后在運(yùn)行中依據(jù)具體情況的變化進(jìn)行調(diào)整和完善。
第一，在民間金融機(jī)構(gòu)的組織形式方面，應(yīng)盡量保持原有民間金融的多種形式并予以法律上的確定，而不是將形式進(jìn)行完全的統(tǒng)一。如民間借貸本質(zhì)上是合同關(guān)系，其特點(diǎn)是數(shù)額較小，且發(fā)生在一定區(qū)域內(nèi)的具有一定社會(huì)關(guān)系的當(dāng)事人之間，風(fēng)險(xiǎn)較小，一般由合同法調(diào)整即可。第二，在民間金融機(jī)構(gòu)的資金要求方面，相比于正規(guī)金融，民間金融的業(yè)務(wù)規(guī)模小、影響力弱，因此對(duì)資金準(zhǔn)入的門檻設(shè)定也要相應(yīng)調(diào)低。同時(shí)，考慮到民間金融機(jī)構(gòu)形式的多樣性，資金的準(zhǔn)入門檻也應(yīng)該設(shè)置多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。第三，在民間金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍方面，民間金融機(jī)構(gòu)規(guī)范之初，其規(guī)模、實(shí)力、組織性等都不如正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，因此，業(yè)務(wù)范圍不宜擴(kuò)大太快，應(yīng)從基本的吸收存款和發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)做起。
3.建立健全市場(chǎng)退出機(jī)制
市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)就是優(yōu)勝劣汰的過(guò)程，保留高效率的經(jīng)濟(jì)主體，淘汰不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體。因此，建立民間金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的民間金融機(jī)構(gòu)及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的處理顯得十分重要。目前，中國(guó)對(duì)正規(guī)金融的退出機(jī)制作了較為詳細(xì)的規(guī)定，但在對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管時(shí)并沒(méi)有建立其市場(chǎng)退出機(jī)制，《破產(chǎn)法》也沒(méi)有涉及民間金融機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)的處理?xiàng)l款，當(dāng)民間金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資不抵債等問(wèn)題時(shí)，經(jīng)常是通過(guò)追加資本金的方式保護(hù)投資人的利益，這些措施遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。
筆者認(rèn)為，在退出機(jī)制方面，國(guó)家只需要根據(jù)對(duì)民間金融整體評(píng)估后設(shè)置一個(gè)退出的條件，市場(chǎng)自然會(huì)決定民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)能不能繼續(xù)發(fā)展，該不該退出。進(jìn)一步細(xì)化，可以對(duì)經(jīng)營(yíng)不合規(guī)的民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行兼并、聯(lián)合或者重組；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到一定程度的民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)可進(jìn)行清理或者關(guān)閉。
建立退出機(jī)制時(shí)，應(yīng)主要確立民間金融機(jī)構(gòu)退出的標(biāo)準(zhǔn)和程序。正規(guī)金融的退出標(biāo)準(zhǔn)主要有合并、分立、公司章程規(guī)定、違法行為和資不抵債五種。在退出程序上，對(duì)不同經(jīng)營(yíng)情況的民間金融機(jī)構(gòu)應(yīng)給予不同的程序：當(dāng)民間金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)可能退出市場(chǎng)的情況時(shí)，首先應(yīng)該由民間金融組織協(xié)會(huì)責(zé)令其進(jìn)行整改，事前預(yù)防，及時(shí)采取補(bǔ)救措施；若經(jīng)整改后依然沒(méi)有擺脫退出的標(biāo)準(zhǔn)，則此時(shí)進(jìn)入退出程序，一般先考慮自動(dòng)退出的方式，因?yàn)檫@種退出方式成本更低，且影響較小，由民間金融機(jī)構(gòu)自己清算即可。不愿或不便自動(dòng)退出的，由民間金融組織協(xié)會(huì)組織專門的清算機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清算，及時(shí)保護(hù)投資人的利益。
4. 對(duì)民間金融實(shí)行分類監(jiān)管
關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)；專業(yè)合作組織；調(diào)查
中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2011）05-0026-04
一、基本情況
（一）農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀
在全市農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織中，正式登記的有1036個(gè)，其中工商部門登記的專業(yè)合作社有735個(gè)，民政部門登記的協(xié)會(huì)有301個(gè)。工商部門注冊(cè)的占71％；民政部門登記的占29％；其中農(nóng)業(yè)部門備案登記的占61％。農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社是農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織的主要形式，占比達(dá)71％，協(xié)會(huì)占29％。
調(diào)查顯示，鄂爾多斯農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：
1. 發(fā)展速度較快。在國(guó)家政策的鼓勵(lì)和引導(dǎo)下，呈現(xiàn)快速發(fā)展的趨勢(shì)。在工商部門登記的農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展迅速，而在民政部門登記的大幅減少，說(shuō)明農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的組織結(jié)構(gòu)逐步規(guī)范。特別是《農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社法》頒布以后，進(jìn)一步規(guī)范了合作社的組織形式和行為方式，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民興辦和發(fā)展合作社的積極性。2007年《農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社法》頒布當(dāng)年僅有301家，如今在工商部門登記注冊(cè)的已達(dá)735家。截至目前為止，農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社成員數(shù)達(dá)到5068人，帶動(dòng)戶數(shù)達(dá)140000戶人，注冊(cè)資金達(dá)564977萬(wàn)元。
2. 形式多種多樣。在組建形式上，既有各類專業(yè)合作社，又有各類協(xié)會(huì)；在合作內(nèi)容上，既有以技術(shù)信息服務(wù)為主要內(nèi)容的，也有產(chǎn)加銷統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)的；在牽頭領(lǐng)辦人員上，既有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，又有農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人、技術(shù)人員和鎮(zhèn)村組織；在成員構(gòu)成上，既有以農(nóng)民個(gè)體成員為主，也有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、基層供銷社等團(tuán)體成員參加的組織；在經(jīng)營(yíng)門類上，既有傳統(tǒng)的種養(yǎng)業(yè)，又有農(nóng)機(jī)等服務(wù)業(yè)；在發(fā)展區(qū)域上，既有村域、鎮(zhèn)域范圍內(nèi)的，也有跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至跨旗縣的。全市正式登記的1036家農(nóng)村合作組織當(dāng)中，專業(yè)合作社763家，協(xié)會(huì)301家，經(jīng)營(yíng)范圍涉及糧油、生豬、蔬菜、農(nóng)機(jī)、農(nóng)資等多個(gè)門類。合作的深度也已從單純的生產(chǎn)環(huán)節(jié)擴(kuò)展到產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程，合作的廣度正在從技術(shù)信息、銷售服務(wù)為主日益擴(kuò)展到實(shí)體經(jīng)營(yíng)，以及資產(chǎn)、土地股份合作等領(lǐng)域。
綜上所述，鄂爾多斯農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織的合作經(jīng)營(yíng)模式有以下幾種：“龍頭企業(yè)帶動(dòng)型”、“大戶帶動(dòng)型”、“龍頭企業(yè)+專業(yè)協(xié)會(huì)+專業(yè)大戶聯(lián)合帶動(dòng)型”、“服務(wù)型”專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織。
（二）農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展
農(nóng)牧民專業(yè)合作組織的發(fā)展，不僅發(fā)展了農(nóng)村生產(chǎn)力，推動(dòng)了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高了農(nóng)牧民的組織化程度，給農(nóng)牧民帶來(lái)了實(shí)實(shí)在在的好處，得到了廣大干部和農(nóng)牧民群眾的普遍擁護(hù)。而且圍繞當(dāng)?shù)靥厣r(nóng)業(yè)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)組合模式和多樣化的利益連接機(jī)制，提高了農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模效益，獲得了較高的經(jīng)濟(jì)效益，主要表現(xiàn)在以下方面:
1. 促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，是產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的“載體”。農(nóng)牧民專業(yè)合作組織是從事生產(chǎn)、加工、銷售等一體化服務(wù)的群眾自治組織，同時(shí)也是經(jīng)濟(jì)實(shí)體，它長(zhǎng)期活躍于市場(chǎng)與生產(chǎn)者之間，能及時(shí)捕捉市場(chǎng)信息，掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，并通過(guò)為農(nóng)牧民提供種苗、仔畜(禽)、技術(shù)和營(yíng)銷服務(wù)，傳遞市場(chǎng)信息，指導(dǎo)農(nóng)牧民按市場(chǎng)需求進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。如鄂托克前旗城川鎮(zhèn)的辣椒產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)，2001年，該鎮(zhèn)生產(chǎn)的辣椒通過(guò)了農(nóng)業(yè)科學(xué)院測(cè)試研究中心檢測(cè)，衛(wèi)生安全指標(biāo)符合NY5005-2001無(wú)公害食品標(biāo)準(zhǔn)，被評(píng)為“名牌農(nóng)畜產(chǎn)品”，同時(shí)被國(guó)家工商總局授予“碧玉牌”品牌商標(biāo)。啟用印有“中國(guó)城川”字樣的專用紙箱進(jìn)行包裝，有效提高了辣椒的商品性及我旗的社會(huì)知名度。大量訂單種植辣椒、洋蔥、黃瓜等反季節(jié)蔬菜，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷廣東、湖南、江西、湖北、北京、西安等十多個(gè)省區(qū)，由于當(dāng)?shù)責(zé)o工業(yè)污染，加上獨(dú)特的水土氣候條件，非常適合辣椒生長(zhǎng)，生產(chǎn)出的辣椒綠色無(wú)污染、色澤好、外觀美、營(yíng)養(yǎng)豐富、耐貯運(yùn)，深受廣大客商和消費(fèi)者青睞。農(nóng)牧民依靠種植辣椒實(shí)現(xiàn)了連年增收，種植的積極性越來(lái)越高，面積不斷擴(kuò)大。2009年，辣椒種植面積再創(chuàng)新高，僅城川鎮(zhèn)的辣椒面積就達(dá)20000畝，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值7680萬(wàn)元，種植戶人均從中獲得純收入2300元以上。
2. 提高了農(nóng)牧民種養(yǎng)殖技術(shù)，是農(nóng)牧業(yè)技術(shù)推廣的“引擎”。鄂爾多斯農(nóng)牧業(yè)技術(shù)推廣協(xié)會(huì)，主要以農(nóng)業(yè)種植、牲畜養(yǎng)殖；農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)資料購(gòu)銷、農(nóng)畜產(chǎn)品銷售；提供農(nóng)牧業(yè)相關(guān)技術(shù)、信息、科技推廣等服務(wù)為主的農(nóng)牧民專業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織。始終堅(jiān)持走引進(jìn)、開(kāi)發(fā)、推廣、服務(wù)相結(jié)合，科工貿(mào)一體化之路，積極有效對(duì)接市場(chǎng)，轉(zhuǎn)變農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，加大科技推廣力度，農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變。充分遵循市場(chǎng)規(guī)律，發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢(shì)，在與山西、陜西、寧夏三省交界地帶農(nóng)牧民自發(fā)形成的農(nóng)牧產(chǎn)品集散地的基礎(chǔ)上，因勢(shì)利導(dǎo)，加強(qiáng)管理，加大投入，興建各類農(nóng)畜產(chǎn)品交易市場(chǎng)。2009年，全市牲畜市場(chǎng)交易量達(dá)到646萬(wàn)頭只，占全市牲畜出欄總量的80%，交易額達(dá)13億多元，集市貿(mào)易成為全市農(nóng)畜產(chǎn)品銷售的主渠道。鄂托克前旗三段地集貿(mào)市場(chǎng)已成為三省區(qū)周邊地區(qū)重要的活畜交易和集散地，被農(nóng)業(yè)部認(rèn)定為西部地區(qū)惟一的“國(guó)家定點(diǎn)活畜交易市場(chǎng)”。同時(shí)，依托市場(chǎng)建設(shè)了集科技培訓(xùn)、信息、技術(shù)推廣、疫病監(jiān)測(cè)等功能為一體的農(nóng)牧民培訓(xùn)中心。在全旗范圍內(nèi)建立了完善的科技服務(wù)支撐體系，為農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展?fàn)I造了良好的外部環(huán)境。
3. 拓展了農(nóng)畜產(chǎn)品市場(chǎng)，是農(nóng)牧民通向市場(chǎng)的“橋梁”。農(nóng)牧民專業(yè)合作組織就像一條扁擔(dān)，一頭擔(dān)著企業(yè)，一頭擔(dān)著農(nóng)戶，既解決了龍頭企業(yè)與千家萬(wàn)戶對(duì)接的問(wèn)題，又解決了入社農(nóng)戶與龍頭企業(yè)進(jìn)行對(duì)話、協(xié)調(diào)，維護(hù)自身權(quán)益的問(wèn)題。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的條件下，沒(méi)有規(guī)模、沒(méi)有“品牌”的農(nóng)產(chǎn)品很難打開(kāi)市場(chǎng)銷路。鄂爾多斯一些專業(yè)合作組織由于經(jīng)營(yíng)的農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量大，質(zhì)量好，已形成規(guī)模效應(yīng)和品牌效應(yīng)，且誠(chéng)信水平相對(duì)較高，建立了比較穩(wěn)定的客戶群體，搶占了一定的市場(chǎng)份額。依托“熹里牌羊肉”打造商標(biāo)品牌，提升當(dāng)?shù)匮蛉庵取！叭蔚赝岭u”不僅在當(dāng)?shù)刂€銷往陜西、寧夏等周邊省市，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民發(fā)家致富的主要途徑。
4. 促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，是培育新型農(nóng)牧民的“課堂”。一家一戶分散種植時(shí)，對(duì)農(nóng)牧民素質(zhì)要求不高，相反，合作協(xié)會(huì)把農(nóng)牧民組織起來(lái)時(shí)，對(duì)農(nóng)牧民的素質(zhì)提出了很高的要求。農(nóng)牧民專業(yè)合作組織是典型的社會(huì)化、專業(yè)化服務(wù)組織，能有效地解決一些集體經(jīng)濟(jì)組織“統(tǒng)”不起來(lái)，政府部門“包”不了，而農(nóng)民單家獨(dú)戶又“辦”不了的事。農(nóng)村牧區(qū)各種合作組織通過(guò)發(fā)揮本組織成員的整體技術(shù)優(yōu)勢(shì)，相互學(xué)習(xí)，相互交流，相互幫助，有力地促進(jìn)了新技術(shù)、新品種的推廣普及和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)設(shè)施的建設(shè)，大大提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力發(fā)展水平。
5. 促進(jìn)了農(nóng)牧民收入的增加，是農(nóng)牧民增收致富的“龍頭”。在帶動(dòng)農(nóng)牧民增收中，農(nóng)牧民專業(yè)合作組織發(fā)揮了很大的作用。專業(yè)合作組織是否有強(qiáng)大的生命力，關(guān)鍵是能否給參加合作組織成員增加經(jīng)濟(jì)收入，創(chuàng)辦合作組織的出發(fā)點(diǎn)，也是廣大農(nóng)牧民加入合作組織的最終愿望。因此，政府部門在組建和引導(dǎo)農(nóng)牧民專業(yè)合作組織發(fā)展的同時(shí)，始終緊緊抓住增加農(nóng)牧民收入這一主線，充分發(fā)揮專業(yè)組織助農(nóng)增收的“龍頭”作用。如鄂托克前旗大場(chǎng)則養(yǎng)豬協(xié)會(huì)從蘭州引進(jìn)新品種，分配到會(huì)員戶。出售價(jià)格比當(dāng)?shù)孛抗锒?元錢。每頭豬多收入100多元。溫棚種養(yǎng)技術(shù)協(xié)會(huì)為會(huì)員提前、產(chǎn)中、產(chǎn)后各種服務(wù)，戶均增收2000元以上，全市各農(nóng)牧民專業(yè)合作組織在提供市場(chǎng)信息、推廣科學(xué)技術(shù)、提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和競(jìng)爭(zhēng)力，特別是市場(chǎng)銷售等方面做了大量工作，增加了社員收入。
（三）金融支持及服務(wù)情況
1. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社獲得金融支持多是間接性的。從調(diào)查情況看，占60％以上的農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社沒(méi)有法定的注冊(cè)資金，還不是一個(gè)真正意義上的法人經(jīng)濟(jì)體，因而金融機(jī)構(gòu)對(duì)于農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的貸款不多。農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的貸款多數(shù)是間接取得的，通過(guò)龍頭企業(yè)、農(nóng)戶、法人代表等取得貸款，由合作社使用。
2. 適合農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的貸款品種較少，差異化服務(wù)欠缺。目前鄂爾多斯只有農(nóng)發(fā)行、農(nóng)行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社4家涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)。以農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社為特定對(duì)象開(kāi)發(fā)信貸產(chǎn)品的僅農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行2家，且尚未全面推開(kāi)。其他涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)依托農(nóng)戶、龍頭企業(yè)向?qū)I(yè)合作社社員提供服務(wù)，具有同質(zhì)性，差異化服務(wù)欠缺。
3. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社資金需求量大，信貸支持資金缺口大。首先是由于農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社管理缺失，信用體系不健全，組織運(yùn)作不規(guī)范，缺乏必要的約束和制衡，難以融合支農(nóng)信貸資金；其次是由于農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社組織結(jié)構(gòu)形式較松散，部分農(nóng)民入社的初衷是為爭(zhēng)取優(yōu)惠政策或項(xiàng)目支持，未能有效構(gòu)建信用體系；再次是由于農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社聯(lián)保連帶責(zé)任不清晰，主要表現(xiàn)在貸款承貸與使用主體不清，信用資質(zhì)沒(méi)有跟進(jìn)，容易在貸款償還時(shí)產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)糾紛，極易出現(xiàn)違規(guī)。這些原因的存在導(dǎo)致農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社貸款難，資金需求難以得到有效支持。
二、影響農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展的主要問(wèn)題
（一）制約農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展的外部因素
1. 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展受制約。從鄂爾多斯農(nóng)牧業(yè)的實(shí)際情況看，農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化水平都不是太高，農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展缺乏農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)的支撐。第一，分散經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重，不利于規(guī)模化發(fā)展。在當(dāng)前土地流轉(zhuǎn)還未大規(guī)模開(kāi)展的情況下，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)分散化程度高，限制了先進(jìn)技術(shù)的作用發(fā)揮，也增加了農(nóng)牧業(yè)成本。第二，農(nóng)牧產(chǎn)品加工業(yè)落后，嚴(yán)重制約了農(nóng)產(chǎn)品附加值的提高，難以改變初級(jí)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)，不利于農(nóng)牧民增收。
2. 政府引導(dǎo)作用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。國(guó)家相繼出臺(tái)了一系列促進(jìn)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展的政策措施，國(guó)家只是從宏觀上對(duì)合作社的發(fā)展起引導(dǎo)作用，從制度上為農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的發(fā)展搭建了運(yùn)行的基本框架，要落實(shí)國(guó)家的惠農(nóng)、支農(nóng)政策，還需要政府部門出臺(tái)具體的具有可操作性的實(shí)施細(xì)則，促進(jìn)合作社規(guī)范化運(yùn)營(yíng)，維護(hù)農(nóng)民的切身利益。
（二）農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社自身建設(shè)不完善
1. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社組織不健全。目前農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社中，在農(nóng)業(yè)主管部門備案和民政部門登記的為非法人組織和非贏利性的社團(tuán)法人，無(wú)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，不從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，一般無(wú)法承擔(dān)法律責(zé)任。在抽樣調(diào)查的合作組織中，絕大多數(shù)屬于松散型組織，組織不健全是主要問(wèn)題。
2. 大多數(shù)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社不從事實(shí)體經(jīng)營(yíng)。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社不從事實(shí)體經(jīng)營(yíng)，而只是充當(dāng)合作社內(nèi)部龍頭企業(yè)與農(nóng)戶成員間的橋梁與紐帶作用，為農(nóng)戶提供一些技術(shù)指導(dǎo)或市場(chǎng)信息服務(wù)。這些合作社的成立一般是在龍頭企業(yè)的倡導(dǎo)下，為其成員之間提供協(xié)作的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，主要是為了便于管理和銷售。合作社本身不具有穩(wěn)定、連續(xù)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。
3. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社公司章程不規(guī)范。部分專業(yè)合作社沒(méi)有工商登記注冊(cè)，沒(méi)有規(guī)范的公司章程。目前依附于龍頭企業(yè)的合作社，“民辦、民有、民管、民受益”的合作制原則不能很好的體現(xiàn)，這樣既不利于廣大農(nóng)民利益的維護(hù)，也不利于合作社的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)難以規(guī)避。當(dāng)前農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社還沒(méi)有建立一套適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的管理機(jī)制，缺乏有效的民主管理與監(jiān)督機(jī)制。專業(yè)合作社財(cái)務(wù)管理制度落實(shí)不到位，收益分配和資金使用不規(guī)范。
4. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社缺乏人才。人才的匱乏，尤其是管理人才奇缺。從調(diào)查情況看，農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的經(jīng)營(yíng)管理者主要由合作社內(nèi)部人員擔(dān)任，其文化知識(shí)、管理能力、技術(shù)水平等都相對(duì)較低，適應(yīng)市場(chǎng)的意識(shí)和能力不強(qiáng)，在很大程度上制約了農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的發(fā)展。
（三）金融支持農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展不夠
1. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社缺乏符合條件的抵押、擔(dān)保物，制約了信貸的投放。對(duì)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社擁有的農(nóng)產(chǎn)品、土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)房等資產(chǎn)認(rèn)同度較低，有些還存在一定的法律障礙，導(dǎo)致農(nóng)民合作社難以獲得信貸支持。另外，由于村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型機(jī)構(gòu)發(fā)展不足，信貸資金供求不平衡。
2. 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新動(dòng)力不足，適應(yīng)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社需求的金融產(chǎn)品供應(yīng)不足。在調(diào)查中，很多農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社都有貸款需求，但因?yàn)檗r(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款要求不符合農(nóng)村現(xiàn)有條件，使得貸款難以滿足。
3. 農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展還很不規(guī)范，不具備承擔(dān)債權(quán)債務(wù)的能力。大部分農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社自身規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，難以成為合格的信貸主體。從目前合作社貸款主體的情況看，多是以農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、股東的名義取得銀行貸款，合作社自身很難貸到款。
4. 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不健全，農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的信貸風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)、補(bǔ)償機(jī)制未建立。農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社經(jīng)營(yíng)的是農(nóng)產(chǎn)品，作為自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都非常大的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，決定了金融支持農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的風(fēng)險(xiǎn)大，需要建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制來(lái)保證金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的投入。
三、對(duì)策與建議
農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社是我國(guó)農(nóng)村新型的經(jīng)濟(jì)組織，在我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展進(jìn)程中起到了重要的推動(dòng)作用，代表著我國(guó)農(nóng)村的發(fā)展方向，前景十分的廣闊。金融支持農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的發(fā)展是金融部門履行社會(huì)責(zé)任幫扶弱勢(shì)群體的一種體現(xiàn)，也是建立普惠制金融制度讓金融惠及民生的一種趨勢(shì)。但金融支持農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社是個(gè)系統(tǒng)工程，需要方方面面的努力。為促進(jìn)金融更好地支持和服務(wù)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的發(fā)展，建議從以下方面做起：
（一）規(guī)范農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的發(fā)展
根據(jù)合作社法的規(guī)定，對(duì)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社實(shí)行嚴(yán)格的規(guī)范管理。要求所有的合作社都必須按照法律法規(guī)設(shè)立和管理。比如要有規(guī)范的公司章程和財(cái)務(wù)制度，配備專職的財(cái)務(wù)人員。明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理制度，建立有效的組織架構(gòu)體系，由合作社統(tǒng)一運(yùn)作，使之具備獨(dú)立承擔(dān)債權(quán)債務(wù)的條件；保證社員股東的監(jiān)督權(quán)得到有效的行使。
（二）鼓勵(lì)融資多元化
規(guī)范統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，全面核算對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作組織的金融支持；金融機(jī)構(gòu)，特別是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)要積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，方便涉農(nóng)貸款。鼓勵(lì)農(nóng)村金融市場(chǎng)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，改變目前只有農(nóng)村信用社一家的局面，壯大金融支持的力量。
（三）實(shí)行專業(yè)合作社的聯(lián)合征信，解決信息不對(duì)稱問(wèn)題
建議各級(jí)政府加強(qiáng)社員聯(lián)合征信方面的合作，以解決金融支持農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社發(fā)展信息不對(duì)稱問(wèn)題。目前，農(nóng)村適合銀行貸款條件的抵押物十分匱乏，專業(yè)合作社可探索建立信用合作體。通過(guò)社員共同出資，設(shè)立貸款擔(dān)保基金，或?qū)嵭泻献魃鐑?nèi)社員聯(lián)保、互保，以達(dá)到銀行貸款的準(zhǔn)入條件。
（四）加大政策扶持力度，真正落實(shí)優(yōu)惠政策
設(shè)立專項(xiàng)貸款擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，并給予相關(guān)的貸款貼息。鼓勵(lì)農(nóng)村保險(xiǎn)的發(fā)展。建立政策性保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)、相互保險(xiǎn)的全方位保險(xiǎn)體系；政府要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼力度，加大對(duì)合作社的稅收優(yōu)惠。金融機(jī)構(gòu)要大力開(kāi)展金融創(chuàng)新。努力創(chuàng)新適合農(nóng)村情況的金融產(chǎn)品。各級(jí)政府也要與金融部門實(shí)行合力，共同為開(kāi)展金融創(chuàng)新提供政策優(yōu)惠。比如嘗試辦理農(nóng)房抵押，政府相關(guān)部門要對(duì)農(nóng)戶辦理房產(chǎn)證實(shí)行政策優(yōu)惠。
（五）完善擔(dān)保和保險(xiǎn)機(jī)制
支持發(fā)展具有擔(dān)保功能的農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社，探索建立農(nóng)戶、農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社、農(nóng)村企業(yè)和保險(xiǎn)公司等各有關(guān)農(nóng)村市場(chǎng)利益主體間的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制和互動(dòng)合作機(jī)制。加強(qiáng)和改進(jìn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，確保新增貸款的高質(zhì)量、信貸支持的可持續(xù)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村牧區(qū)專業(yè)合作社的信用等級(jí)評(píng)定和持續(xù)監(jiān)測(cè)，建立健全農(nóng)村信用體系。
關(guān)系型借貸建立在關(guān)系專用投資的基礎(chǔ)上，是一種“軟”信息。企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)通過(guò)這種“軟”信息建立起長(zhǎng)期的、多維的合作關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)“雙贏”。文章在對(duì)關(guān)系型借貸理論簡(jiǎn)述的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析調(diào)查問(wèn)卷結(jié)果，總結(jié)出農(nóng)村中小企業(yè)融資難的原因，最后從企業(yè)、銀行和政府三個(gè)方面提出解決農(nóng)村中小企業(yè)融資問(wèn)題的建議。
關(guān)鍵詞：
農(nóng)村；中小企業(yè)；關(guān)系專用投資；借貸
農(nóng)村中小企業(yè)融資難的實(shí)質(zhì)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融資源配置的關(guān)系問(wèn)題。農(nóng)村中小企業(yè)本身存在先天的缺陷，特別是可用于融資擔(dān)保的資產(chǎn)規(guī)模小，缺乏信用支持，以及由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等因素。所以中小企業(yè)融資條件與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)信貸政策本身就是一對(duì)矛盾，這種矛盾既是市場(chǎng)選擇的結(jié)果，也是市場(chǎng)失靈的表現(xiàn)，而具有準(zhǔn)市場(chǎng)交易特征的關(guān)系型借貸，可以成為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)特別是中小銀行有效克服這種市場(chǎng)失效的選擇。
一、關(guān)系型借貸的內(nèi)涵
關(guān)系型借貸（Relationshipbanking），是在關(guān)系專用投資的基礎(chǔ)上，貸款方獲得專有客戶非公開(kāi)的私人信息，并提供特定的金融服務(wù)給客戶，借貸雙方開(kāi)展長(zhǎng)期、多維的合作。非公開(kāi)的私人信息是關(guān)系型借貸的基礎(chǔ)，它包括借款人的性格、品德、可信賴性以及個(gè)人影響力等。這種“軟信息”一般是通過(guò)借貸雙方長(zhǎng)期的接觸、多次的借貸以及其他形式取得，如通過(guò)上下游企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者的道德品行、供應(yīng)商的情況等各種渠道獲知一些信息，然后根據(jù)平時(shí)信息的積累加以判斷形成的。與財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押擔(dān)保等標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)碼信息相比較，它們對(duì)形成正確的中小企業(yè)融資決策作用更大。所以，關(guān)系型借貸在解決信息不對(duì)稱方面具有獨(dú)特的價(jià)值，可以改善農(nóng)村中小企業(yè)的貸款可得性，有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)主義行為，減少交易成本。關(guān)系型借貸在我國(guó)具有極強(qiáng)的生命力。特別在浙江民間金融最為發(fā)達(dá)，這主要得益于該地區(qū)以中小企業(yè)為主體的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、民間資本充裕。在溫州，中小企業(yè)和“地下錢莊”的關(guān)系就是一種典型的關(guān)系型融資雛形。一般來(lái)講“，地下錢莊”大多集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，具有很強(qiáng)的地緣性，其放貸對(duì)象一般是本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的企業(yè)，由于它們對(duì)個(gè)人信用及私人關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的依賴性較強(qiáng)，所以它們對(duì)其所服務(wù)的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及相關(guān)信息較為熟悉。
二、農(nóng)村中小企業(yè)融資難原因
為了深入剖析農(nóng)村中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，筆者對(duì)河北省石家莊市郊縣中小企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查。調(diào)查始于2014年10月，結(jié)束于2014年12月，采用調(diào)查問(wèn)卷方式。總共發(fā)放問(wèn)卷300份，回收286份，回收率95.3%，有效調(diào)查問(wèn)卷為272份，有效率90.7%。從調(diào)查問(wèn)卷的回收結(jié)果來(lái)看，這次調(diào)查的有效回收率較高，調(diào)查結(jié)果基本滿意，達(dá)到這次調(diào)查的目的。此次樣本數(shù)據(jù)主要涉及到農(nóng)村中小企業(yè)基本情況和融資狀況，樣本企業(yè)基本情況主要包括企業(yè)建立時(shí)間、雇員數(shù)量、所屬行業(yè)、法人代表受教育程度和企業(yè)財(cái)務(wù)狀況等問(wèn)題。融資狀況主要包括：銀企關(guān)系情況、企業(yè)資信情況及其他貸款渠道等。通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果的分析可知，影響農(nóng)村中小企業(yè)融資難的內(nèi)外部原因主要有：
1.農(nóng)村中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因。通過(guò)調(diào)查農(nóng)村中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因主要是企業(yè)規(guī)模小且抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、抵押物不足、缺乏有效擔(dān)保、企業(yè)信用等級(jí)低、財(cái)務(wù)制度不健全、交易成本高、自由資金比例達(dá)不到銀行最低要求、信息不對(duì)稱、等內(nèi)部因素。調(diào)查結(jié)果發(fā)現(xiàn)，認(rèn)為企業(yè)規(guī)模小且抗風(fēng)險(xiǎn)能力差樣本企業(yè)有185家，占68.01%；認(rèn)為抵押物不足和缺乏有效擔(dān)保的分別占65.44%和66.54%；樣本中有163家企業(yè)認(rèn)為財(cái)務(wù)制度不健全是影響融資的內(nèi)部原因，占59.93%；超過(guò)85%的企業(yè)認(rèn)為信用等級(jí)低是導(dǎo)致融資困難的主要原因；融資成本高被認(rèn)為是最重要的內(nèi)部因素，高達(dá)93.01%；70.59%的樣本企業(yè)認(rèn)為自由資金達(dá)不到銀行最低要求也是融資難的一個(gè)原因；另外，80.88%的樣本企業(yè)認(rèn)為信息不對(duì)稱是阻礙企業(yè)融資的重要原因。具體情況見(jiàn)表1。通過(guò)上述調(diào)查問(wèn)卷相關(guān)數(shù)據(jù)的分析，本文將農(nóng)村中小企業(yè)融資難的內(nèi)部因素歸納為以下幾個(gè)方面：第一，信用觀念不強(qiáng)，信用狀況不佳。不少農(nóng)村中小企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者缺乏必要的法制觀念及信用觀念，隨意改變貸款的用途，更嚴(yán)重者惡意拖欠貸款，逃避債務(wù)的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，從而影響了金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性，最終導(dǎo)致農(nóng)村中小企業(yè)通過(guò)銀行進(jìn)行融資的可能性變小。第二，財(cái)務(wù)制度不透明，信息不對(duì)稱。多數(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，財(cái)務(wù)狀況不透明,信息不對(duì)稱，容易發(fā)生“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”，銀行無(wú)法對(duì)企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行判斷,很難及時(shí)收集到真實(shí)有效的信息，對(duì)企業(yè)資信狀況進(jìn)行客觀的評(píng)估，因此農(nóng)村中小企業(yè)的融資難度較大。第三，治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，管理水平低。農(nóng)村中小企業(yè)多是家族式企業(yè),沒(méi)有公司章程,產(chǎn)權(quán)制度不明晰,易受內(nèi)部人控制。多數(shù)中小企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，缺乏必要的監(jiān)督和約束，致使農(nóng)村中小企業(yè)在利潤(rùn)分配過(guò)程中注重短期利益，缺乏長(zhǎng)久經(jīng)營(yíng)的意識(shí)。農(nóng)村中小企業(yè)制度不健全，管理粗放，整體業(yè)績(jī)不高，這些都在一定程度上影響農(nóng)村中小企業(yè)的融資。第四，農(nóng)村中小企業(yè)的規(guī)模小。農(nóng)村中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，一方面，企業(yè)自有的資金少，很難達(dá)到銀行要求的自有資金的比例；另一方面，由于企業(yè)規(guī)模小，就不如大企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，極容易受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，并且容易退出市場(chǎng)。所以，企業(yè)難以獲得長(zhǎng)期貸款融資。
2.農(nóng)村中小企業(yè)融資難的外部原因。農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展也深受外部因素的影響，這些因素包括金融環(huán)境、政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多方面的因素。本文按照外部因素對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)融資影響程度的大小進(jìn)行排序，見(jiàn)表2。從調(diào)查的結(jié)果來(lái)看，政府政策環(huán)境對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)融資難度影響最大，排在第一位，所占的比重為31.61%；市場(chǎng)環(huán)境和金融環(huán)境對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)融資影響次之，排在第二位和第三位，比重分別占25.57%、22.10%。這三個(gè)因素對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)融資難度的影響很大。接下來(lái)的因素是經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)法律環(huán)境、社會(huì)信用環(huán)境和文化環(huán)境，它們對(duì)中小企業(yè)的融資難度也有著不同程度的影響，但相對(duì)之前的三個(gè)因素來(lái)說(shuō)，它們對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)融資難度的影響程度較小。第一，金融資源的供給與需求不平衡。國(guó)內(nèi)的金融市場(chǎng)尚不發(fā)達(dá)，企業(yè)通過(guò)上市直接融資門檻較高，只能通過(guò)間接融資的方式尋求滿足。金融資源配置效率低，資金供給方提供的資金得不到及時(shí)的償還，造成了資金方面的損失，導(dǎo)致金融資源的有效供給不足，造成金融資源的配置效率低下，使得企業(yè)的資金需求得不到滿足。此外，針對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)專門設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量少，借貸供給的總量不足。目前我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村金融合作社等金融機(jī)構(gòu)，而農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村小額貸款機(jī)構(gòu)在部分地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，由于金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較少，所提供的資金借貸量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)對(duì)資金的需求量。第二，目前，我國(guó)關(guān)于中小企業(yè)融資的相關(guān)法律有待完善，融資法律的缺失，使得企業(yè)“逃債”行為嚴(yán)重，導(dǎo)致銀行損失增加。對(duì)拖欠債務(wù)不還的行為制裁效率越高，農(nóng)村中小企業(yè)就越愿意遵守借貸合約，履行還款義務(wù)；但是，相關(guān)法律條款漏洞多，企業(yè)失信所付出的代價(jià)低，農(nóng)村中小企業(yè)故意不還貸的行為嚴(yán)重。第三，由于企業(yè)的投融資主要是通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行的，所以對(duì)于市場(chǎng)環(huán)境主要是從資本市場(chǎng)的角度進(jìn)行分析的。首先，資本市場(chǎng)機(jī)構(gòu)單一。資本市場(chǎng)是企業(yè)進(jìn)行投融資的重要場(chǎng)所，然而，我國(guó)資本市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)不合理,市場(chǎng)層次少、交易品種不夠豐富,缺少適合不同企業(yè)不同階段需求的多層次市場(chǎng)體系。其次，資本市場(chǎng)發(fā)展緩慢，進(jìn)入門檻高。我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)尚不能在資本市場(chǎng)上直接融資。由于我國(guó)資本市場(chǎng)尚處于起步階段，場(chǎng)外市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，增加了農(nóng)村中小企業(yè)在資本市場(chǎng)直接融資的難度。第四，目前，我國(guó)針對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的融資政策還相對(duì)較少。中央及各省市雖然出臺(tái)了相關(guān)政策來(lái)支持農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展，使得農(nóng)村中小企業(yè)融資環(huán)境有了一定的改善，但是很多政策難以落實(shí)，融資難問(wèn)題依然嚴(yán)重。
三、農(nóng)村中小企業(yè)融資狀況分析
1.銀行貸款是企業(yè)融資優(yōu)先考慮的融資方式。雖然目前銀行貸款不是農(nóng)村中小企業(yè)的主要融資方式，但是當(dāng)企業(yè)需要資金需求時(shí)，首先考慮的仍然是銀行貸款。樣本企業(yè)中82.72%的企業(yè)在融資時(shí)會(huì)首先考慮銀行貸款，62.87%的企業(yè)優(yōu)先考慮個(gè)人儲(chǔ)蓄，優(yōu)先考慮合伙投資和其他的企業(yè)超過(guò)20%，其他方式均低于20%。此外親朋借貸也是一項(xiàng)主要的資金來(lái)源，但并不是企業(yè)優(yōu)先考慮的融資方式，這是因?yàn)橛H朋借貸具有局限性，不適合作為企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的資金來(lái)源。所以，目前來(lái)看，銀行貸款仍是企業(yè)優(yōu)先考慮的融資方式（見(jiàn)圖1）。
2.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金缺口較大。資金是企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)必不可少的要素之一，尤其對(duì)于農(nóng)村中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，沒(méi)有資金就難以得到長(zhǎng)久穩(wěn)定的發(fā)展。通過(guò)調(diào)查，多數(shù)企業(yè)認(rèn)為制約其發(fā)展的主要因素是資金問(wèn)題，占樣本企業(yè)總數(shù)的40.07%。現(xiàn)階段農(nóng)村中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金缺口依然較大，絕大多數(shù)企業(yè)的資金缺口在50~100萬(wàn)元之間，占35.29%。其次是資金缺口在50萬(wàn)以下的占25%。雖然資金缺口在500萬(wàn)以上的只有5.89%，但這依然表明農(nóng)村中小企業(yè)的資金缺口較大。因?yàn)檗r(nóng)村中小企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)范圍狹窄，短期資金需求量較大且額度較小。所以50萬(wàn)元左右的資金缺口對(duì)于農(nóng)村中小企業(yè)來(lái)說(shuō)已經(jīng)是一個(gè)較大的數(shù)字（見(jiàn)表3）。
3.農(nóng)村中小企業(yè)的融資方式多樣化。從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)看，超過(guò)40%的企業(yè)主要通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄、親朋借貸、來(lái)獲得資金。70.59%的樣本企業(yè)選擇其他，這里的其他應(yīng)該是指企業(yè)的資本積累，所以比重較高，僅有不到40%的企業(yè)能夠通過(guò)銀行獲得貸款。而無(wú)論是創(chuàng)業(yè)資金還是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，信用投資、政府投資、海外投資和風(fēng)險(xiǎn)投資的比重均較低，低于20%，這與農(nóng)村企業(yè)所處地位和環(huán)境有很大關(guān)系。
四、促進(jìn)關(guān)系型借貸在農(nóng)村中小企業(yè)的應(yīng)用
金融工作者要轉(zhuǎn)變觀念,充分認(rèn)識(shí)“軟信息”和關(guān)系型借貸在“三農(nóng)”融資中的重要性。“軟信息”和“硬信息”一樣,都可以作為金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的依據(jù),都可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn),保障貸款安全。金融機(jī)構(gòu)可以選擇基于“軟信息”的關(guān)系型貸款,也可以選擇基于“硬信息”的交易型貸款。具體選擇那種方式取決于金融機(jī)構(gòu)獲得相關(guān)信息的成本和貸款對(duì)象所能提供的信息兩個(gè)方面。在“三農(nóng)”缺乏“硬信息”的現(xiàn)實(shí)下,開(kāi)發(fā)和利用“軟信息”、重視和采用關(guān)系型貸款技術(shù)對(duì)于緩解“三農(nóng)”融資難題具有重要現(xiàn)實(shí)意義。基于此，本文對(duì)關(guān)系型借貸今后的發(fā)展提出以下幾點(diǎn)建議：第一，促進(jìn)中小商業(yè)銀行發(fā)展。鑒于小銀行在中小企業(yè)貸款中的優(yōu)勢(shì)，要從根源上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，必須建立一個(gè)以產(chǎn)權(quán)明晰、自負(fù)盈虧的中小銀行為主體的中小金融機(jī)構(gòu)體系。此外，要吸引民間資本對(duì)現(xiàn)存城市商業(yè)銀行、農(nóng)村和城市信用合作社進(jìn)行產(chǎn)權(quán)和治理結(jié)構(gòu)改造，增強(qiáng)現(xiàn)有中小銀行的資本實(shí)力。第二，利率市場(chǎng)化。由于中小銀行一般要以相對(duì)較高的資金收益率來(lái)吸引民間資金，因此必然要求較高的貸款利率作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。利率市場(chǎng)化可以使銀行通過(guò)利率調(diào)整與抵押變化的結(jié)合完善信貸條款，為中小企業(yè)提供量身定制貸款標(biāo)準(zhǔn)，在通過(guò)長(zhǎng)期接觸獲得信息的同時(shí)贏得必要資金，激勵(lì)其與中小企業(yè)發(fā)展有價(jià)值的、密切的借貸關(guān)系。第三，中介機(jī)構(gòu)與信用環(huán)境。政府應(yīng)提供支持，健全社會(huì)中介服務(wù)，完善中小企業(yè)擔(dān)保體系，鼓勵(lì)建立多形式、多層次貸款擔(dān)保公司，尤其應(yīng)鼓勵(lì)民間建立和發(fā)展社會(huì)信用調(diào)查評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)，允許這些機(jī)構(gòu)在以獨(dú)立法人身份承擔(dān)民事責(zé)任的基礎(chǔ)上對(duì)有關(guān)用戶有償提供中小企業(yè)信用成果；減少資產(chǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)、降低貸款擔(dān)保、資產(chǎn)評(píng)估的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范抵押管理辦法；加快社會(huì)信用制度建設(shè)，培育良好的社會(huì)信用意識(shí)，創(chuàng)造更好的中小企業(yè)融資環(huán)境。第四，監(jiān)管與扶持。政府需要對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的融資行為提供扶持，引導(dǎo)中小企業(yè)關(guān)注長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，扶植產(chǎn)業(yè)發(fā)展；維護(hù)和管理信用秩序，即打擊虛假信用、嚴(yán)懲騙取信用等信用欺詐行為，對(duì)信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)法律加以懲治。
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