時間：2022-03-18 02:59:05
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇存款保險論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
自933年美國國會通過格拉斯·斯蒂格爾法(GlassSteagallAct)設(shè)立聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)以來，全球已有70多個國家先后建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，在提高公眾對金融機構(gòu)的信心、抑制個別金融機構(gòu)倒閉造成的"多米諾骨牌效應(yīng)"、降低金融風(fēng)險、維護金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用。正因如此，存款保險制度和金融監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管以及中央銀行的最后貸款人功能一起被公認為金融安全網(wǎng)的三大基本要素。
目前我國已有一些金融機構(gòu)因經(jīng)營不善虧損巨大而被中國人民銀行宣布破產(chǎn)和關(guān)閉，由于沒有適當(dāng)?shù)氖袌鐾顺鰴C制，在社會上造成了相當(dāng)程度的恐慌，嚴重影響了公眾對金融體系的信心，同時有關(guān)部門在處理這些問題金融機構(gòu)時也是困難重重、處處被動。無論是出于對存款人的保護還是從確保金融體系和社會經(jīng)濟穩(wěn)定來考慮，我國都有必要根據(jù)實際情況，并結(jié)合國際慣例，盡快考慮研究建立我國存款保險制度的可能性及其模式。
本文從存款保險的理論研究以及制度比較兩方面，就存款保險的必要性、組織形式、投保形式、覆蓋范圍、保護程度以及資金來源等方面進行了闡述，以期為我國建立存款保險制度提供參考和借鑒。
一、存款保險制度的主要特征
存款保險是指為從事存貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)建立一個保險機構(gòu)，各成員金融機構(gòu)向保險機構(gòu)交納保險費；而當(dāng)成員金融機構(gòu)面臨危機或經(jīng)營破產(chǎn)時，保險機構(gòu)向其提供流動性資助或者代替破產(chǎn)機構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款者給予償付的制度。其核心就在于為金融體系提供一張安全網(wǎng)，防止存款者因個別金融機構(gòu)倒閉而對其它金融機構(gòu)失去信心，由此導(dǎo)致擠兌，引發(fā)銀行恐慌和金融危機。
存款保險機構(gòu)對破產(chǎn)的金融機構(gòu)有以下兩種處理方式：()清償破產(chǎn)機構(gòu)的債務(wù)，支付存款人被保險的存款金額。()安排收購和存款繼承，即保險公司協(xié)助另一金融機構(gòu)收購破產(chǎn)機構(gòu)，使存款人的存款轉(zhuǎn)移到收購機構(gòu)。存款保險公司根據(jù)成本原則選擇具體的方式，一般而言，對小銀行多采取第一種方式，對大銀行則采取后一種方式。
存款保險制度的最大缺陷是它容易導(dǎo)致道德風(fēng)險問題，即存款者由于利益受到保護而弱化了對銀行的選擇和監(jiān)督；同時存款保險的存在導(dǎo)致銀行產(chǎn)生了"贏了是自己的，虧了是保險公司的"這樣一種心理；此外，保險費率一般與風(fēng)險不相關(guān)，這三種因素造成的風(fēng)險與成本的不對稱就很容易使銀行從事高風(fēng)險活動。這一制度的另一個缺陷就是它對大銀行提供的保護要高于為小銀行提供的保護，這種對小銀行的歧視容易造成存款從小銀行流向大銀行，這對小銀行是不公平的。
二、存款保險的理論研究
(一)存款保險制度的必要性
支持存款保險制度的代表人物Fama(980),Diamond(983,984),Friedman(96),Dybvig(983,993)等。他們認為，銀行的脆弱性使得存款保險至關(guān)重要。因為銀行業(yè)與其他行業(yè)不同，它的獨特性在于其運用流動性負債為流動性資產(chǎn)融資，這種部分準備金制度具有內(nèi)在的不穩(wěn)定性，它使得銀行容易遭受擠兌的沖擊。由于銀行擠兌具有傳染性，因此如果沒有政府的干預(yù)，單個銀行無論經(jīng)營得多么好，都無法經(jīng)受得住持續(xù)的擠兌，嚴重的金融恐慌往往使得健康的金融機構(gòu)與壞的金融機構(gòu)一起倒閉。
除了維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性外，這些學(xué)者認為存款保險制度還可以保護小儲戶的利益，因為金融領(lǐng)域里存在信息的不對稱，小儲戶獲取信息和監(jiān)督銀行的成本高，而存款保險制度可以保護小儲戶以避免其成為銀行破產(chǎn)的犧牲者。
反對存款保險制度的理由包括：導(dǎo)致銀行恐慌乃至金融危機的傳染性效應(yīng)與信息不對稱密切相關(guān)，阻止銀行危機擴散的有效手段就是提供更多的銀行特有信息，而以提供流動性為主要措施的存款保險并不能有效地解決這一問題(SangkyunPark,99)；只有在充分競爭的市場環(huán)境下，銀行才能更有效率地運行，競爭可以使銀行家在保護存款人和投資收益之間找到最優(yōu)均衡，政府支持的存款保險只能弱化銀行的競爭能力并使其更易失敗(Dowd,993)；現(xiàn)在的金融市場高度發(fā)達，已經(jīng)能夠利用貨幣市場、共同基金等市場工具來抑制金融恐慌，并為小儲戶提供足夠的安全投資機會，不必由專門的存款保險機構(gòu)來保護(Furlong,984)。
(二)組織形式
關(guān)于存款保險制度組織形式的爭論集中在一個問題上：在組織安排上，政府的地位如何?即是由政府還是由私人提供存款保險?
主張由政府提供存款保險的學(xué)者(Friedman,96;Diamond、Dybvig,983;Campbell、Glenn,984;Chan,99;Dybvig,993)認為，政府具有任何私人機構(gòu)所無法比擬的權(quán)威性，只有政府才能提供足夠強大的信譽，因此只有政府提供的存款保險才能有效地分擔(dān)存款人的風(fēng)險。由私人提供保險存在諸多劣勢：由于私人無權(quán)征稅，私人存款保險機構(gòu)極可能缺乏足夠的流動性支持；私人存款保險機構(gòu)是否能夠向存款人提供足夠強的信譽以維持存款人的信心令人懷疑；私人保險者可能因追求私利而提前關(guān)閉尚有清償能力的銀行，不能有效地保護存款人利益；在處理與存款保險相關(guān)聯(lián)的道德風(fēng)險問題時，需要存款保險機構(gòu)提供補貼，私人機構(gòu)無法獨自承擔(dān)這一責(zé)任，必須有政府的參與。
有些學(xué)者支持由私人機構(gòu)提供保險(England,985;Ely,986)，他們認為私人存款保險機構(gòu)具有以下優(yōu)點：在選擇被保險對象時的自由度更大；不受政治壓力的影響；在監(jiān)督和控制被保險對象的風(fēng)險狀況時具有更大的靈活性因而可選擇的手段更多；當(dāng)被保險機構(gòu)的風(fēng)險過高時，能夠迅速采取措施加以制止；如果不能公正地評估被保機構(gòu)的風(fēng)險，很快就會被淘汰出局。
不過，根據(jù)Lee和Kwok(000)的研究，私人存款保險方案通常是在政府的控制下運行的。因此，私人存款保險方案與公共存款保險方案的區(qū)別并不象表面上那么顯著。
(三)投保形式
存款保險的投保形式有兩種，強制性與自愿性。前者指所有存款性金融機構(gòu)都被強制地成為存款保險公司的成員；后者則允許金融機構(gòu)自行決定是否參加存款保險，同時存款人也可自由選擇投保的數(shù)量。
強制性存款保險方案的優(yōu)點在于它使所有存款人都可獲得一定金額的保護，所以比其他保險方案更能夠保護公眾的利益；其缺陷是它剝奪了銀行自由選擇是否投保的權(quán)利，同時存款人不能自由選擇投保的數(shù)量。
自愿性存款保險方案避免了強制性存款保險方案的缺陷，但這種方案容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險問題，即那些偏好風(fēng)險因而風(fēng)險更大的銀行更愿意參保，而且為了避免其他銀行"搭便車"，投保銀行總是有動力增大資產(chǎn)風(fēng)險；同時，自愿性存款保險方案將導(dǎo)致存款在銀行體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移--在經(jīng)濟形勢良好的情況下從被保銀行向未保銀行轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個別銀行發(fā)生問題時存款會反向移動；此外，自愿性存款保險方案往往不能吸收到足夠多的投保成員，因為大銀行是否參保對存款人在大銀行存款的意愿可能不會造成太大的影響，因此大銀行往往會拒絕投保，而在存款集中在大銀行的情況下，如果沒有大銀行的參與，則保費之高足以阻止小銀行的投保意愿。
根據(jù)Lee和Kwok(000)，如果存款保險的主要目標是避免發(fā)生銀行擠兌和系統(tǒng)性危機，那么存款保險方案就應(yīng)該是強制性的。
(四)監(jiān)管機構(gòu)和存款保險機構(gòu)間的關(guān)系
對公共存款保險方案而言，其存款保險機構(gòu)可能是一個獨立的主體，也可能和金融監(jiān)管當(dāng)局合二為一。關(guān)于二者是否結(jié)合，學(xué)術(shù)界尚無定論。Goodhart(988)強烈主張將二者結(jié)合起來。他認為這種模式有以下優(yōu)點：能避免機構(gòu)不必要的重復(fù)設(shè)置，尤其在銀行監(jiān)管方面；在資金投入方面可以享受規(guī)模經(jīng)濟的好處；監(jiān)管當(dāng)局有豐富的經(jīng)驗，而且擁有大量的信息，在決定對問題銀行采取適當(dāng)?shù)木戎袆訒r，這些信息尤為有用；存款人對政府運營存款保險基金有信心；可以減少官僚機構(gòu)，從而有助于成本的降低，這一點對小型經(jīng)濟尤其重要。而Kane(985)則反對存款保險機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)的合并，在他看來，監(jiān)管當(dāng)局有其自身的目標，所以不可能總是顧及到存款保險的利益。Garcia(996)認為，應(yīng)該根據(jù)國家的歷史、體制、經(jīng)濟規(guī)模和資源狀況來決定采取哪種方式。
(五)存款保險的覆蓋范圍
.存款保險所包括的機構(gòu)。
存款保險可能包括所有的存款機構(gòu)，也可能只包括一部分機構(gòu)。
在決定存款保險所包含的機構(gòu)范圍時，需要考慮的因素包括經(jīng)濟規(guī)模、最高保護限額、有關(guān)存款機構(gòu)的數(shù)量和風(fēng)險特征、倒閉的可能性、交叉補貼，上述因素對銀行系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的影響、存款保險方案的主要目標等。
.居民身份要求。
存款保險是只針對當(dāng)?shù)鼐用瘢€是對居民存款和非居民存款都提供保險?排除非居民存款人的方案一直倍受爭議，因為擠兌的可能性依然存在；將非居民存款排除在外還會導(dǎo)致額外的成本，因為銀行并非根據(jù)存款人的居民身份來區(qū)分帳戶。
3.對在本國和外國銀行存款的保護。
存款保險制度的對象是否應(yīng)包括外國銀行在本國設(shè)立的分支機構(gòu)以及本國金融機構(gòu)在國外的分支機構(gòu)?如果這些機構(gòu)被包括在內(nèi)，那么本國的存款保險制度將面臨國外金融風(fēng)險的威脅；而將外國銀行在本國設(shè)立的分支機構(gòu)排除在外對這些機構(gòu)是不公平的。
4.存款保險所保護的幣種。
存款保險制度是否應(yīng)涵蓋外幣存款?一種觀點認為，外幣存款主要屬于投資型，外幣存款人更愿意承擔(dān)風(fēng)險，因而存款保險制度不應(yīng)該包括外幣存款。不對外幣存款保險帶來的第一個問題是是否對外幣存款征收保費，如果征收，則將提高本國大銀行的成本，削弱本國大銀行在國際競爭中的競爭力(Huertas、Strauber,986;Nasser,989)；如果不征收，小銀行將承擔(dān)更多的保費成本。另一個問題是存款人只得到部分的保護，這將會對銀行體系的穩(wěn)定造成威脅。
一國的存款保險制度是否包括外幣存款，主要取決于該國的存款結(jié)構(gòu)、存款保險制度的目標、本外幣存款的利差等因素。如果一國的大部分存款是外幣，而且存款保險制度的主要目標是防止全面的銀行擠兌，那么對外幣存款保險就非常有必要；對于本外幣存款利差較大的國家，對外幣存款的保護就不那么迫切了。
(六)存款保險的保護程度
.全額保險和部分保險。
根據(jù)對存款人的保護程度，存款保險制度分為全額保險和部分保險。全額保險是對所有的存款都進行保險；部分保險是對投保機構(gòu)的存款設(shè)定一最高限額，對超過限額的那部分存款不提供保險。
根據(jù)Fry等人(996)，全保險的優(yōu)點包括：效率更高，也更公平；降低了存款人從問題銀行提款的動機，有助于銀行克服困難和當(dāng)局處理個別問題銀行，更有利于金融體系的穩(wěn)定。
對全額保險持否定態(tài)度者則認為：全額保險導(dǎo)致的道德風(fēng)險的程度較高。此外，即使實施全額保險，存款人依然會想方設(shè)法把存款從問題銀行提出來，因為存款留在問題銀行里就不能及時變現(xiàn)，這畢竟會帶來不便利和流動性問題。因此，即使實施了全額保險，仍不能使銀行免遭擠兌。
部分保險造成的道德風(fēng)險問題較少，但導(dǎo)致銀行恐慌的可能性較大，因為未被保險的存款人依然會引發(fā)銀行擠兌，而且部分保險的保險程度越高，未受保險的存款人一旦風(fēng)聞對其銀行不利的消息就提款的可能性就越大。因此，部分保險不利于銀行體系的穩(wěn)定。
在決定采取全額保險還是部分保險時，應(yīng)考慮以下因素：如果存款保險制度的主要目的是防止系統(tǒng)性銀行擠兌，則最好選擇全額保險；部分保險能降低道德風(fēng)險的程度，但一個有效的機制也能夠在保險程度接近全額保險的情況下將道德風(fēng)險問題降到最低；如果最后貸款人的功能和監(jiān)管職能可以得到有效的發(fā)揮，則全額保險的作用就不那么重要了；對存款人的保護程度取決于市場期望的約束程度；如果小額存款人還有其他安全投資渠道，則通過存款保險制度來保護小額存款人的必要性將降低；保護上限還取決于未受保護的存款人及其他銀行的債權(quán)人的市場約束的可信度。.設(shè)立保護限額的基準。
由于全額保險會削弱市場約束的基礎(chǔ)，因此人們自然想到設(shè)立保護上限。那么，根據(jù)什么標準決定保護限額呢?關(guān)于這一問題有幾種提議。一種觀點認為，短期存款或活期存款是引發(fā)銀行擠兌的主要因素。因此，如果存款保險制度的主要目的是提高金融體系的穩(wěn)定性，那么基于存款期限確立保險范圍比較合適，對易變現(xiàn)的存款予以保護，而那些相對不易變現(xiàn)的存款則順其自然。這既可降低未受保護的存款人提取其資產(chǎn)的動機，從而避免銀行擠兌；又可鼓勵存款人承擔(dān)約束銀行的風(fēng)險的責(zé)任，減少銀行承擔(dān)的風(fēng)險(Benston，983；Furlong,984;Kane,986;Lee、Kwok，000)。
反對者認為，存款期限可能會經(jīng)常變化，這將使得整個方案失效；而且，目前尚無確切的證據(jù)表明擠兌是由活期存款提現(xiàn)引發(fā)的(Carns,989)。另一些人建議以存款規(guī)模為基準，即對一定限額內(nèi)的存款予以全額保護，超額部分則適當(dāng)遞減，這就是共同保險方案(Goodhart,988)。這種方案的缺點在于：銀行遭擠兌的可能性的確是存在的，而且風(fēng)險規(guī)避型的存款人的迅速提現(xiàn)將導(dǎo)致銀行擠兌范圍的擴大；銀行的高利率對未被保險的存款人也許沒有什么吸引力，因為一旦銀行倒閉，其損失將非常高；有些大額存款戶信息靈通，一旦有不利消息就可能馬上提現(xiàn)；未受保護的存款有部分是短期的，很容易在問題一出現(xiàn)就立即變現(xiàn)；存款人可以用多個帳戶進行存款；如果銀行體系穩(wěn)定是存款保險的首要目標，則共同保險方案將使存款人承擔(dān)過高的風(fēng)險(Hall,988)。
3.保護上限的水平。
采用部分保險方案，需要考慮的一個問題是如何確定保護上限。這一點很有必要，因為必須將存款保險制度的成本控制在可接受的范圍之內(nèi)，還要保護小額存款人的利益，這樣的目標并不易實現(xiàn)，因為不能根據(jù)一個存款人在一家銀行的存款余額來估計他的財富。如果保護上限太低，未被保護的存款人數(shù)量較多，這些人很可能對存款銀行施加市場約束，導(dǎo)致擠兌；上限太低，還會使銀行無力支付未受保險的存款人的利息(或風(fēng)險報酬)(Dreyfus,994)。反之，如果保護上限太高，將會有更多的人享受保護，但同時道德風(fēng)險程度也會更高。
4.激勵相容型上限。
為降低道德風(fēng)險，并鼓勵銀行向存款保險機構(gòu)提供信息以計算保費，一些學(xué)者建議把自愿保險與保險額度結(jié)合起來，由銀行自動選擇為其存戶實施保護，這就是自愿存款保險方案。在具體措施上，不同學(xué)者的方案又各不相同。Kane(986)認為可以把選擇權(quán)擴充到存款人。Chan等人(99)提出的方案是，由存款機構(gòu)選擇資本金要求與存保費用，兩者互為反向關(guān)系，即如果銀行資本充足率高，其存款保險費用就低，反之則反是。Fan(995)的方案是，讓存款人選擇全額或部分保護。如果選擇全額保護，那么他必須放棄部分存款利息以補償保險成本；如果選擇部分保險，在銀行正常運行的情況下他可獲得市場利息，而如果銀行破產(chǎn)或者沒有達到某個特定的標準，存款人將付出代價。在這種方案下，存款人將隨時改變其保險方式。其缺點是，當(dāng)銀行遇到麻煩時，存款人獲取市場利息的動機不足以使其將存款留在銀行里。
實施自愿存保方案最根本的困難在于"搭便車"問題，如果風(fēng)險較低，那么銀行與存款人都沒有投保的積極性。
(七)存款保險方案的資金來源
存款保險的資金來源有兩種。一種是設(shè)立存保基金，要求投保銀行按規(guī)定繳納一定的保費以備索賠之需；另一種是非基金方式，只有小額的初始資金，當(dāng)有銀行倒閉后需要額外資金時，各成員共同支付。
建立存保基金，以銀行存款為基礎(chǔ)征繳保費，有可能是確保存款人信心的最合理的方法，這一方法對存款人能起到較大的心理安慰作用，而且存款保險制度的財務(wù)負擔(dān)也可能分散的更均勻些。
采用基金方式，需要計算保險費率。
.保費估算。
設(shè)計存款保險方案時最困難的問題就是保費的估算。合理的保費結(jié)構(gòu)有助于降低道德風(fēng)險并減少逆向選擇。存款保險對于參保銀行的可接受性在很大程度上取決于保費結(jié)構(gòu)的設(shè)計。
決定費率高低的主要因素是應(yīng)付存款人索賠所需要的保險基金。存款保險基金的損失與被保險機構(gòu)的風(fēng)險并不密切關(guān)聯(lián)，而在很大程度上取決于保護上限、被保險存款的金額與倒閉銀行的市場價值之差、問題銀行被發(fā)現(xiàn)后，其被關(guān)閉的速度(Horvitz,983)。
.變動費率制度。
根據(jù)費率是否變動，存款保險分為變動費率制度和統(tǒng)一費率制度。變動費率制度根據(jù)各銀行的信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險等指標來計算其風(fēng)險并以此估算保費(FDIC,983a、b)。從理論上看這一制度很有吸引力，它可以使許多問題迎刃而解。但識別風(fēng)險并非易事，要想獲得成功，需要持續(xù)監(jiān)管，深入了解銀行所有表內(nèi)外業(yè)務(wù)的風(fēng)險收益結(jié)構(gòu)。
反對者認為變動保費制度存在以下缺陷：風(fēng)險的種類是無法窮盡的，因此以風(fēng)險為基礎(chǔ)的保費制度不能應(yīng)付新的、未曾預(yù)料到的風(fēng)險因素，這就象"狗追其尾巴"一樣(Goodman、Shaffer，983；Berger，994)；提高了存款保險基金的成本，增大了借款企業(yè)破產(chǎn)的可能性(Goodman、Santomero，986)；除非收取非常高的保費，否則在銀行經(jīng)理與存款保險機構(gòu)間信息不對稱的情況下，并不能控制銀行從事風(fēng)險活動的動機(Goldberg、Harikumar，99)；會迫使一些實力較弱的投保機構(gòu)尋找風(fēng)險高的投資項目以抵消其較高的保費成本。
3.統(tǒng)一費率制度。
統(tǒng)一費率制度執(zhí)行起來較容易，但缺陷也很明顯，主要是容易引致道德風(fēng)險問題，特別是當(dāng)統(tǒng)一費率制度與全額保護結(jié)合在一起時會大大惡化這一問題，前者會導(dǎo)致存款機構(gòu)過度冒險，后者則降低了存款人監(jiān)督存款機構(gòu)的積極性。
Schwartz(987)則認為，僅有統(tǒng)一費率制度的保險方案并不會引起銀行倒閉，通貨膨脹的不穩(wěn)定以及由此導(dǎo)致的利率的不穩(wěn)定才是主要的原因。Nagaragan和Sealey(995)等人認為，如果把統(tǒng)一費率制度與良好的風(fēng)險抑制措施以及最低資本金要求結(jié)合起來，則會明顯降低道德風(fēng)險問題。
4.計算保費的基礎(chǔ)。
保費可以根據(jù)存款總額或被保險存款額來計算。具體到算法上，可以取某一期限內(nèi)的月平均或季平均余額，而不采取某一估計日的余額。
為了防止存款在年末由被保險銀行向存款未被保險的機構(gòu)轉(zhuǎn)移，應(yīng)針對存款總額收取保費。對所有存款實行統(tǒng)一費率的做法比較容易管理，但有以下缺點：一是會導(dǎo)致交叉補貼；二是這一做法對那些存款額超過保險上限的人很不公平，大銀行在這方面的問題尤其明顯，因為大銀行未受保護的儲戶數(shù)量較多。
5.應(yīng)急資金安排。
存款保險資金充足與否依賴于四個現(xiàn)金變量：保費收入、投資收入、理賠支出和營業(yè)支出。其中第一、第四項可以得到適當(dāng)控制，而其余兩項卻無法控制。因此很難預(yù)計究竟需要多少資金才足以應(yīng)付索賠。
三、存款保險制度的國際比較
目前，已有70多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度，其中絕大多數(shù)是在上世紀80年代以后建立的。
各國存款保險制度的基本目標大致相同，包括：()保護存款人的利益，尤其是保護居于多數(shù)的小額存款人的利益；()建立對出現(xiàn)嚴重問題瀕于倒閉的銀行進行處置的合理程序；(3)提高公眾對銀行的信心，保證銀行體系的穩(wěn)定。
但由于國情不同，因此各國的存款保險制度存在較大差異。
(一)組織形式
存款保險機構(gòu)的組織形式主要有三種：由政府建立的存款保險機構(gòu)，如美國和英國；由民間建立的以協(xié)會形式存在的保險機構(gòu)，如德國、法國、意大利；由官方和民間共同建立的存款保險機構(gòu)，如日本、比利時。
(二)投保形式
英國、法國、日本、意大利、比利時、瑞典等國對存貸機構(gòu)吸收的存款實行強制保險。德國和瑞士等國則基本上是自愿保險。美國則是采取強制和自愿相結(jié)合的方式，美國法律規(guī)定所有聯(lián)邦儲備體系成員的銀行必須參加聯(lián)邦存款保險公司的存款保險，非聯(lián)邦儲備體系的州銀行以及其它金融機構(gòu)可自愿參加。
(三)監(jiān)管機構(gòu)和存款保險機構(gòu)是否合并
根據(jù)加拿大存款保險公司對0個國家的存款保險制度的調(diào)查結(jié)果(993)，5個國家的存款保險與監(jiān)管機構(gòu)相分離，只有愛爾蘭、菲律賓和美國等將二者合并為一。
(四)存款保險的涵蓋范圍
從發(fā)達國家存款保險的標的范圍來看，多數(shù)國家對居民存款和非居民存款都提供保險；對銀行同業(yè)存款，除加拿大、挪威及美國外，其余國家都不提供保險；從存款幣種來看，德國、意大利、盧森堡、荷蘭、瑞典等國不論存款幣種如何，一律給予保險保障，而比利時、加拿大、法國、日本、英國等國明確排除承保外幣存款；銀行同業(yè)存款，本國銀行在國外分行的存款，作為擔(dān)保或抵押的存款一般都不被保險；某些國家還不對特殊類型的存款提供保險，如法國和愛爾蘭不對可轉(zhuǎn)讓定期存款單提供保險，加拿大不承保超過5年期限的存款。
(五)存款保險的保護程度
從發(fā)達國家存款保險的限額來看，除挪威和芬蘭外，都對投保的存款規(guī)定了最高限額，即不對超過限額的那部分存款提供賠償。對每個存戶的最高限額，美國為0萬美元；法國為40萬法郎；日本為000萬日元；荷蘭為3萬荷蘭盾；奧地利為億奧地利先令；比利時為5億比利時法郎；加拿大為6萬加元；丹麥為5萬丹麥克朗或5億比利時法郎；希臘為萬埃居；愛爾蘭采取累進費率，最高賠償額為萬愛爾蘭鎊；意大利為前億里拉的00%；盧森堡為50萬盧森堡法郎；葡萄牙為.5～3萬埃居的75%和3～4.5萬埃居的50%；西班牙為50萬比塞塔；瑞典為5萬瑞典克朗；瑞士為3萬瑞士法朗；英國為受保護存款的75%，為每個存款人保護的存款額是5萬英鎊；德國為全額保險，但每個存款人最多只能得到相當(dāng)于其開戶銀行自有資本的30%的賠償額。
存款保險限額并不是固定不變的，而是隨著經(jīng)濟發(fā)展水平、通貨膨脹、居民存款增長率以及存款保險基金的變化，對存款保險的限額進行調(diào)整。根據(jù)Walker(994)，存款保險上限的提高被認為是美國80年代儲蓄存款機構(gòu)倒閉數(shù)量上升的主要原因，所以FDIC已經(jīng)考慮縮小存款范圍以改進市場約束。不過，也有些國家正沿著相反的方向變化，如歐共體就提議其成員國擴大保險范圍，將保護上限從5000歐元提升到0000歐元。
(六)存款保險方案的資金來源
一種是依靠政府的財政撥款和由存款保險機構(gòu)通過發(fā)行股票與債券來解決。如美國聯(lián)邦存款保險公司建立之初的自有資本中，有一部分是財政部的撥款(為5億美元)；另一部分是由家聯(lián)邦儲備銀行認股(但這種股票沒有選舉權(quán)和紅利)；其余部分則通過發(fā)行債券來解決。另一種由金融機構(gòu)按年支付保險費給保險機構(gòu)。
比利時、荷蘭等國平時不收保險費，在發(fā)生銀行倒閉后，才籌集必要的資金進行償付。大多數(shù)采用統(tǒng)一費率制度。意大利、葡萄牙及瑞典從995年7月起，根據(jù)銀行的風(fēng)險程度收取存款保險費，即實行差別費率；美國從994年月起，改為實行差別費率。另外，某些國家的有關(guān)立法還規(guī)定，在特殊情況下，存款保險機構(gòu)還可以從本國財政部或中央銀行那里獲得資金支持，或者是向中央銀行借貸。如美國聯(lián)邦存款保險公司擁有在緊急情況下向財政部借款50億美元的特權(quán)。
(七)存款保險機構(gòu)業(yè)務(wù)
各國存款保險機構(gòu)除了保護存款者利益外還承擔(dān)了金融管理、金融援助和破產(chǎn)處理等業(yè)務(wù)，對投保機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)狀況進行定期檢查，對經(jīng)營不善的勒令停業(yè)或取消保險資格，如美國法律規(guī)定，聯(lián)邦存款保險公司有權(quán)取消它認為經(jīng)營不好的銀行的保險資格；對發(fā)生清償困難的銀行，保險當(dāng)局(美國和比利時)可以通過提供購買其資產(chǎn)或?qū)⒆约旱馁Y金存入該機構(gòu)的方式進行緊急清償；對那些不能采取挽救措施的銀行，讓經(jīng)營完善、管理得法的銀行吸收兼并，并且給那些愿意兼并或收購破產(chǎn)金融機構(gòu)的銀行提供低息貸款(如美國和日本)。超級秘書網(wǎng)
四、結(jié)論與總結(jié)
存款保險制度的本意是通過防止擠兌而使得銀行體系更加安全；但如果設(shè)計不合理，結(jié)果卻可能會削弱銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，從而加大了銀行倒閉的可能性。
存款保險不可能同時達到預(yù)防與保護的目的。存款保險首要的目的應(yīng)當(dāng)是保護小額存款人，而不是防止系統(tǒng)性銀行擠兌。任何一種存款保險方案，除非它提供無限制保護，并得到政府的全額支持，否則不可能防止系統(tǒng)性銀行擠兌，大規(guī)模的銀行擠兌只有政府救助措施才能制止。私人存保方案在銀行界遭到的反對最少。特別在那些存款分布均勻的國家，私人存款保險機構(gòu)不失為可行的方案。但根據(jù)以往的經(jīng)驗，除非擁有強大的監(jiān)管權(quán)威，否則，私人存款保險機構(gòu)往往難以避免失敗的命運。
鑒于自愿存款保險方案以及統(tǒng)一費率制度的弊端，目前應(yīng)該實施強制性的變動費率制度方案；在此基礎(chǔ)上，如果銀行有權(quán)選擇其在不同費率水平上的保險程度，即實行共同保險方案，效果會更好，因為它使存款人承擔(dān)銀行倒閉的部分損失，同時也能激勵銀行公開存款保險機構(gòu)確定保費所需要的一切信息。為了成功地實現(xiàn)存保目標，應(yīng)嚴格實施"一個存款人一家銀行"的保護上限，同時應(yīng)堵住任何漏洞。
一、存款保險機構(gòu)的職能定位
職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機構(gòu)的買單人，從維護存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強的借鑒意義。
1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機構(gòu)，直接向美國國會負責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機構(gòu)進行定期審查，對未達到安全穩(wěn)健標準的問題金融機構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標對銀行進行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機構(gòu)收購和接管問題金融機構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。
美國的實踐表明，存款保險機構(gòu)的銀行監(jiān)管職能主要表現(xiàn)在對存款保險基金的關(guān)注上，同其他金融監(jiān)管機構(gòu)的職能并不沖突。具體到我國，在設(shè)計存款保險職能時，應(yīng)該處理好存款保險機構(gòu)和銀監(jiān)會的職能劃分，避免監(jiān)管職能重復(fù)，使得存款保險機構(gòu)的監(jiān)管成為我國目前金融監(jiān)管不足之處的必要補充。鑒于存款保險機構(gòu)可以通過獨特的監(jiān)管方式在某種程度上及時有效地監(jiān)控到金融機構(gòu)風(fēng)險狀況的變動，在體系設(shè)計上應(yīng)該能使這一優(yōu)勢得到充分的發(fā)揮。在機構(gòu)設(shè)置上，不論是附屬于國務(wù)院還是銀監(jiān)會，為保證其業(yè)務(wù)的開展與貨幣政策和金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)性和一致性，應(yīng)當(dāng)建立央行、銀監(jiān)會共同參與決策的機制。在清算接管職能方面，存款保險機構(gòu)的運作有利于推動我國金融體制的市場化改革，完善我國金融機構(gòu)退出制度安排，實現(xiàn)問題金融資產(chǎn)處和機構(gòu)處置主體的外部化。長期以來，我國主要是通過政府的全權(quán)干預(yù)處理來解決問題金融機構(gòu)的退出問題，從實際效果來看，這種政府主導(dǎo)的做法不僅使政府付出了巨大的處置成本，而且不利于完善問題金融機構(gòu)的市場化退出機制。從處置問題金融機構(gòu)的資金來源來看，大部分來自于中央銀行的純信用再貸款，財政處置成本的貨幣化不利于央行超脫于外獨立地執(zhí)行貨幣政策，對貨幣政策目標會產(chǎn)生一定的影響。而且隨著經(jīng)濟的進一步發(fā)展，對央行貨幣政策的獨立性要求在提高，這種做法的弊端也表現(xiàn)得越來越明顯。同時，這種處置方式在某種程度上縱容了金融機構(gòu)的道德風(fēng)險。存款保險機構(gòu)的介入彌補了處置主體和手段的欠缺，通過外部化的處置主體對不良債權(quán)的集中管理，提高了處置的效率，同時，也有利于推動處置方式的有益探索，將金融機構(gòu)的退出引向市場化的運作渠道。
二、如何維持保險基金的穩(wěn)定運作
存款保險基金來源于初始資本金和后續(xù)積累的保費收入等資金來源，是存款保險機構(gòu)賴以發(fā)揮作用的物質(zhì)基礎(chǔ)。一般而言，存款保險機構(gòu)籌集和管理保險基金應(yīng)該自求平衡。從各國的實際操作來看，存款保險機構(gòu)的初始資本金大都依靠財政的投入，并利用定期收取的保費加以補充。當(dāng)保險基金達到一定的規(guī)模時，允許政府和銀行收回其出資，考慮到銀行承受的成本壓力，保費率一般都確定在比較低的水平上，因此，單純依靠保費的積累是一個相當(dāng)緩慢的過程。可以肯定的是，相對而言保險基金的規(guī)模一定是有限的。如果某個時期有大批的金融機構(gòu)出現(xiàn)問題，肯定會出現(xiàn)償付能力不足的問題。雖然許多國家都允許保險基金在因突形出現(xiàn)償付能力不足的時候，可以通過外部融資手段來充實基金，如征收額外保費、通過合理條件向央行、財政部借款或在資本市場上籌資等。但存款保險機構(gòu)應(yīng)該是一個獨立的法人主體，來源于外部的資金是存在使用條件和期限的，出于維護保險基金安全和穩(wěn)定的角度考慮，如何保持自身的穩(wěn)定性和可維持性應(yīng)該是其極為關(guān)注的問題。維持保險基金的穩(wěn)定關(guān)系到存款保險制度有效性的發(fā)揮，因此，必須采取一定的手段。目前，世界各國大都通過立法形式對運營、管理和安全問題做出明確的規(guī)定。
我國在設(shè)計存款保險體系時，應(yīng)當(dāng)重視這一環(huán)節(jié)，可以適當(dāng)?shù)亟梃b國外的一些規(guī)定和做法。美國的代位受償優(yōu)先權(quán)就是可供參考的一個例子。所謂代位求償權(quán)是指發(fā)生存款保險制度約定的情形時，存款保險機構(gòu)在按照約定對存款人進行了賠付之后，取得優(yōu)先于一般債權(quán)人的受償權(quán)利。代位求償權(quán)是美國上個世紀80年代美國銀行業(yè)危機的產(chǎn)物，其立法的本意主要在于重新確定債權(quán)的清償順序，減少FDIC的處置成本，從其實際的運作來看，這一制度在較少基金支出，維護基金穩(wěn)定和安全方面發(fā)揮了明顯的積極作用，有利于存款保險制度職能的發(fā)揮。需要明確的是，存款保險機構(gòu)不僅是買單人，同時也是債權(quán)人。從維護保險基金穩(wěn)定性和可維持性的角度來講，在救助有問題金融機構(gòu)時，應(yīng)該強調(diào)強調(diào)損失分擔(dān)原則，即應(yīng)該由問題金融機構(gòu)的股東、債權(quán)人和國家財政共同承擔(dān)有問題金融機構(gòu)所造成的損失。1998年以來，我國陸續(xù)關(guān)閉了一些存在問題的金融機構(gòu)，采取的手段大都是政府全權(quán)干預(yù)處理，財政買單，央行墊付資金，這種處置手段使金融機構(gòu)過多地依賴救助，財政和央行承擔(dān)了巨大的成本，沒有較好地體現(xiàn)損失分擔(dān)原則，原有經(jīng)營者和股東沒有承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，這在一定程度助長了金融機構(gòu)的道德風(fēng)險行為。存款保險機構(gòu)作為新的問題金融機構(gòu)的清算接管者，從維護保險基金安全和利益的角度來講，應(yīng)該強調(diào)對金融機構(gòu)經(jīng)營者的監(jiān)管約束以及對原有經(jīng)營者和股東的事后懲戒，應(yīng)該是積極的、有效率的不良債權(quán)處置者，這也正是其在處置不良資產(chǎn)方面相對于政府和貨幣當(dāng)局的優(yōu)勢所在。
三、結(jié)語
隨著金融業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，我國的金融機構(gòu)將面臨一個機遇和風(fēng)險并存的復(fù)雜經(jīng)營環(huán)境，建立適合我國國情的存款保險體系，并最大限度地減少這一制度的負面影響已經(jīng)成為共識。如上所述，存款保險制度兼具正負兩面效應(yīng)，制度設(shè)計上的缺陷會帶來嚴重的負面影響，甚至?xí)h遠超過從這一制度中所能收獲的正面影響，因此，存款保險體系的設(shè)計和操作是一個需要全盤考慮的系統(tǒng)工程。除了本文所述兩個環(huán)節(jié)的問題以外，在設(shè)計有效的存款保險體系時，還面臨著保險費率的確定、參保范圍、參保標的、參保方式和限額、配套法律體系建設(shè)等一系列問題，它們對于構(gòu)建有效的存款保險體系同樣是不可或缺的。同時，我們必須清醒地認識到，存款保險制度本身并不能規(guī)范銀行的經(jīng)營，也不能保證一個穩(wěn)健的金融體系，其有效性的發(fā)揮需要其他監(jiān)管部門和手段的配合，它們共同組成了一國的金融安全網(wǎng)。目前，我國居民的風(fēng)險意識尚且不足，金融機構(gòu)經(jīng)營者的風(fēng)險意識和管理風(fēng)險的水平同國際水平相比也尚有明顯的差距，如何適應(yīng)這個國情，在存款保險體系的具體設(shè)計上充分考慮其現(xiàn)實影響以及在促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營、提升其運營效率和競爭能力方面的作用，這比簡單地強調(diào)夸大這一制度的積極作用具有更大的意義。畢竟，現(xiàn)實永遠比理論知道的更多。摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護存款人利益以及維護金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。
關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出
存款保險制度采用了“船東互保”的保險模式，本著風(fēng)險分攤的原則，有效地利用了市場化的風(fēng)險處置機制來化解金融風(fēng)險，促進銀行間的公平競爭，做到了以保護中小儲戶利益為核心的維護金融穩(wěn)定，防止金融風(fēng)險以“銀行擠兌”和“傳染”的模式在行業(yè)中蔓延，確保將金融風(fēng)險規(guī)避在源頭，化解在源頭，避免出現(xiàn)金融風(fēng)險擴大的態(tài)勢。《條例》中相關(guān)條款規(guī)定了存款保險基金管理機構(gòu)負有向投保機構(gòu)提出風(fēng)險警示、直接償付被保險存款等責(zé)任。這些細則的制訂充分體現(xiàn)了存款保險的根本出發(fā)點就是最大限度地保護中小儲戶的利益，避免儲戶存款被償付過程的不確定性，有效將金融風(fēng)險化解在源頭，維護金融體系的穩(wěn)定性，確保金融服務(wù)的連續(xù)性；《條例》第九條規(guī)定了存款保險費率由基準費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。對于不同風(fēng)險級別的投保機構(gòu)實行差別化費率，通過市場化的手段，讓那些高風(fēng)險的投保機構(gòu)付出更大的代價，從而及時有效規(guī)避金融風(fēng)險；《條例》第五條規(guī)定了最高償付限額為50萬人民幣。在我國，50萬元的最高償付限額，覆蓋了99.63%的儲戶，既充分保障了中小儲戶利益，又最大化地減輕了銀行繳納保費的負擔(dān)，有利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營，保持足夠的競爭力。中小銀行等金融機構(gòu)與具有國家背景的大銀行之間的公平競爭，又將為公眾提供出質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)，優(yōu)化資源配置。綜合而言，存款保險制度從以下三個方面直接或間接推動了利率市場化進程：
1.有效地克服了隱性存款保險的弊端。在隱性存款保險制度下，大銀行以國家信用為擔(dān)保,具有背景優(yōu)勢,公眾會更加青睞大銀行，無形中加劇了不公平競爭，不利于中小銀行發(fā)展；存款保險制度則有效地提升了中小銀行的競爭力，弱化了大銀行的規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟效應(yīng)，促進了公平競爭，有利于銀行業(yè)健康發(fā)展。
2.有效地解決了利率市場化所帶來的銀行的利率風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，信用風(fēng)險。利率市場化之后，利率波動風(fēng)險加劇，銀行資產(chǎn)定價和負債定價將難以同步，會產(chǎn)生基差風(fēng)險；另外，惡性競爭，也會使得銀行存貸利差減小，利潤急劇壓縮，次級借款者將“趁虛而入”，從而產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險和信用風(fēng)險，存款保險制度則將這些風(fēng)險進行了“兜底”，防止金融風(fēng)險蔓延，穩(wěn)定金融環(huán)境,充分保護了中小儲戶的利益。
3.存款保險制度穩(wěn)定了經(jīng)濟、金融環(huán)境，保證了人民幣匯率的穩(wěn)定，增強了世界公眾對人民幣的信心，助推了人民幣走向國際化，從而影響國際間的資本流動，間接推動了利率市場化進程。
二、談?wù)勛约簩ξ磥韽氐讓崿F(xiàn)利率市場化的問題分析及相關(guān)對策
目前，市場利率化不完全最主要的兩個方面就是個人住房貸款利率管制和存款利率管制。存款保險制度已經(jīng)為取消存款利率管制，充實了基礎(chǔ)；而取消個人住房貸款利率管制，有諸多問題亟需解決。城鎮(zhèn)化進程的加快，城鎮(zhèn)住房的剛性需求堅挺，賣地為主的地方政府財政收入結(jié)構(gòu)，經(jīng)濟發(fā)展處于庫茨涅茲倒U型曲線的上升階段，貧富差距逐漸拉大的現(xiàn)狀，使得用貸款買房成為潮流，資金需求極具旺盛；一旦取消利率管制，整體貸款利率必將走高，中小企業(yè)將難以融資，滿足自身發(fā)展的需要，調(diào)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)增長，便無從談起。房地產(chǎn)經(jīng)濟在我國經(jīng)濟中占據(jù)重要地位，徹底實現(xiàn)利率市場化,護航房價“軟著陸”很有必要。護航房價“軟著陸”，可從以下三點入手：
1.地方政府要調(diào)整財政收入結(jié)構(gòu)，國家要實行土地制度再改革。地方政府應(yīng)減少賣地收入在財政收入中的比例，降低房地產(chǎn)商的拿地成本，從而降低房價，穩(wěn)定貸款利率；國家要實行土地制度再改革，建立起農(nóng)村集體建設(shè)用地入市交易制度，彌補城鎮(zhèn)建設(shè)用地稀缺化，進一步降低拿地成本，降低房價，穩(wěn)定貸款利率。
2.進一步實行收入再分配，縮小貧富差距。縮小貧富差距，減少貸款買房的資金需求，從而穩(wěn)定貸款利率。
3.適當(dāng)增加經(jīng)濟適用房和廉租房供應(yīng)量。房價由供求關(guān)系決定，增加供給，房價下降，貸款資金需求量減少，進而達到利率穩(wěn)定的效果。
三、結(jié)語
關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險;必要性
隨著經(jīng)濟全球化迅速發(fā)展,我國金融市場也不斷開放。在這種背景下,我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護存款人利益,維護金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。
所謂存款保險制度是指旨在保護存款人利益,維護金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機構(gòu)為其吸收的存款向存款保險機構(gòu)投保,當(dāng)投保機構(gòu)發(fā)生危機無力支付存款時,由存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)援助或直接對存款者給予償付。
一、存款保險制度的歷史發(fā)展
存款保險制度最初起源于美國。1929年,美國遭遇空前嚴重的經(jīng)濟危機,引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對銀行體系的信心,美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險公司。
二、存款保險制度的作用
存款保險制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險,保護存款人的合法利益,維護金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時,存款保險制度還能有效地防止單個銀行倒閉的局部風(fēng)險演化為銀行體系風(fēng)險。但是,存款保險制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機。
三、我國建立存款保險制度的必要性
1、作為高風(fēng)險的銀行需要存款保險制度。銀行是一種高風(fēng)險的特殊企業(yè)。其具有高杠率,其負債率普遍高于90%。同時其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)不匹配,“借短貸長”是銀行資金配置的特點。高風(fēng)險企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險法律制度。我國四大國有商業(yè)銀行的資本金嚴重不足,遠遠低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理,這會直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險制度,在出現(xiàn)問題時社會公眾利益由存款保險公司來保護。這樣不但合理的保護了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進而穩(wěn)定了金融市場。
2、居民巨額儲蓄需要存款保險制度。2006年底全部金融機構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲蓄存款就有166617億元,因此建立存款保險制度,就是保護存款人的利益,特別是中小儲戶的利益。
3、現(xiàn)行隱性存款保護的弊端需要建立存款保險制度。雖然我國沒有建立顯性的存款保險制度,但政府一直對存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實際上是實行了隱性的存款保險制度。無論是向國有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機構(gòu)提供再貨款,都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險制度雖然在較長時間內(nèi)保護了存款者利益,但是隨著我國金融創(chuàng)新的進一步深化,我國長期實行的隱性存款保險制度顯示固有的局限性。
(1)這種隱性存款保護帶來更大的道德風(fēng)險。因為存款者相信銀行虧損后,國家會作為其強大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險狀況,存款時很少考慮銀行的經(jīng)營風(fēng)險等問題。這無形中削弱了對存款銀行的監(jiān)管作用,助長了其高風(fēng)險經(jīng)營的行為。
(2)它不利于銀行市場的公平競爭。一直以來,我國四大國有商業(yè)銀行有國家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會給自己帶來損失,但這會加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國有銀行競爭的公平性。同時在未來的銀行業(yè)市場競爭中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險制度會淡化四大國有銀行的特殊優(yōu)勢,有利于營造相對公平的競爭環(huán)境。
4、我國建立存款保險制度時機已成熟。
(1)我國經(jīng)濟高速發(fā)展,銀行的經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn),為存款保險制度提供了良好的經(jīng)濟環(huán)境。世界上有許多國家是在經(jīng)濟發(fā)展下滑、銀行危機爆發(fā)以后再建立存款保險制度,不僅成本高、風(fēng)險大,還會進一步加重銀行負擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險制度剛剛建立就要面臨危機。在經(jīng)濟處于景氣的時候建立存款保險制度,不僅可以降低成本,減少風(fēng)險,還可以起到預(yù)防危機的積極作用。
(2)嚴格的銀監(jiān)會是建立存款保險制度的必要條件。銀監(jiān)會成立以來,我國銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。
(3)近年來,國有商業(yè)銀行相繼實施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營水平有了很大的提高。國有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機構(gòu)市場退出機制也在建立之中。
存款保險制度在國際上雖然是一項比較成熟的制度,但對于我國而言仍是一個新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時又存在著某些弊端。因此,我國要建立存款保險制度必須根據(jù)實際國情,同時借鑒其他國家該制度推行的情況來分析建立存款保險制度應(yīng)該注意的問題。建立我國存款保險制度,我們拭目以待。
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一、前言
在當(dāng)今銀行業(yè)面臨利差收窄，與互聯(lián)網(wǎng)金融和民營銀行的激烈競爭的環(huán)境下，我們更需要關(guān)注存款保險制度的建立對我國商業(yè)銀行有哪些影響和針對其帶來的消極影響銀行可以采取什么措施，本文旨在研究中國即將施行的款保險制度分別對我國不同類型商業(yè)銀行的影響及建議。
二、存款保險制度對我國商業(yè)銀行的影響和建議
（一）對國有商業(yè)銀行的影響和建議
一直以來，我國的國有商業(yè)銀行都是由國家提供隱形擔(dān)保，擁有良好的信譽度，但是由于承擔(dān)著為國有企業(yè)改革提供資金支持的政策性任務(wù),造成了其經(jīng)營的低效率及大量的不良資產(chǎn)。建立存款保險制度之后，國家信譽將從這一擔(dān)保中退出,國有商行將作為一般的金融機構(gòu)與其他金融機構(gòu)進行競爭,這對的國有商業(yè)銀行將產(chǎn)生十分重要的影響。第一、成本增加，存款保險制度建立短期內(nèi)對國有商業(yè)銀行最直接的影響是國有商業(yè)銀行需要增加一部分存款保費支出。雖然國有商業(yè)銀行的風(fēng)險差別費率會相對較低，但是國有商行的存款基數(shù)大，也會有一筆不少的保費。并且存款保險制度建立后，存款利率市場化會逐漸放開，按照其他國家地區(qū)利率市場化的經(jīng)驗，小型銀行的利率一般高于大型銀行100-120基點。在競爭的壓力下，大型銀行將不得不增加挽留舊存款和吸收新存款的成本。第二、融資壓力增加，根據(jù)《存款保險條例》要求，存款保險制度的建立對資本充足率有較高的要求，因此,在建立存款保險制度之后,國有商業(yè)銀行自身償債能力的重要性就突顯出來,并且資本金是否充足將會影響國有商業(yè)銀行信譽的，這給國有商業(yè)帶來了融資壓力。第三、競爭更加激烈，以前隱形的存款保險制度對國有商業(yè)銀行的保護力度遠遠大于非國有商業(yè)銀行，這對非國有商業(yè)銀行的競爭造成了不平等，現(xiàn)在顯性存款保險制度從法律上對不同類型的銀行提供了平等的保護，營造了公平競爭的環(huán)境，競爭更加激烈，這對國有商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。針對存款保險制度給國有商業(yè)銀行帶來的一系列影響，現(xiàn)有以下建議：第一：完善組織結(jié)構(gòu)、加強內(nèi)部控制、降低管理成本；發(fā)展新業(yè)務(wù)、多開展中間業(yè)務(wù)、增加收入渠道，用收入的增加對沖成本的增加。第二：通過引入戰(zhàn)略投資者和民間資本，實行員工持股等建立多元化資本金補充渠道，滿足資本充足率的相關(guān)監(jiān)管要求。第三：按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求完善對國有商業(yè)銀行的公司制改造,加快風(fēng)險管理現(xiàn)代化,變革經(jīng)營目標，追求可持續(xù)利益最大化,以多種金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象,成為具有綜合功能的金融企業(yè)，從根本上增強國有商業(yè)銀行的實力，使國有商行在國家信譽退出的環(huán)境下平穩(wěn)、健康運行。
（二）對中小型商業(yè)銀行的影響和建議
相比國有大型商業(yè)銀行而言，以城市商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行為代表的中小銀行規(guī)模小、資金不充分、市場競爭力弱、信用度低攬儲困難。存款保險制度施行之后，營造的公平競爭環(huán)境為中小商業(yè)銀行帶來了機遇，同時也帶來了挑戰(zhàn)。第一，存款保險制度增強中小商業(yè)銀行的信譽度，同時也增強了存款人對股份制商業(yè)銀行等中小銀行的信心，有助于中小銀行與國有商行的公平競爭。第二，中小商業(yè)銀行規(guī)模小、資金不充分等特點使其承擔(dān)金融風(fēng)險的能力低，存款保險制度的推出增強了它們抗金融風(fēng)險的能力，可以將資金投于收益好、利潤高的行業(yè)，提高營業(yè)收入水平。第三，存款保險制度最高償付限額為50萬，大型儲戶和企業(yè)可能會更傾向于總體信用度和規(guī)模水平更高的國有商業(yè)銀行，中小型商行的大型儲戶和企業(yè)可能會波動從而導(dǎo)致部分存款搬家，中小儲戶將會成為中小商行吸收存款的主要對象，因此中小型商行在產(chǎn)品種類、服務(wù)管理水平等市場化要素方面面臨著考驗，提升自己在中小儲戶方面的競爭優(yōu)勢。由此可見，要中小商業(yè)銀行在競爭激烈的銀行業(yè)求得生存，必須從自身實際情況出發(fā)，增加經(jīng)營效率，發(fā)揮自己業(yè)務(wù)靈活性的優(yōu)勢，根據(jù)客戶的實際需求，以客戶為主導(dǎo)設(shè)計有針對性的理財產(chǎn)品，擴展表外業(yè)務(wù)增加其他服務(wù)的營業(yè)收入，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，成為符合了市場個性化發(fā)展的中小商業(yè)銀行。
（三）對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的影響和建議
農(nóng)村合作金融機構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)合金融機構(gòu)自成立以來在服務(wù)“三農(nóng)”中發(fā)揮了重要作用,已成為農(nóng)村金融的基礎(chǔ)和我國金融體系的重要組成部分，分析存款保險制度對農(nóng)合金融機構(gòu)的影響對其以后的發(fā)展有著重要的作用。第一：農(nóng)合金融機構(gòu)的主要服務(wù)對象是“三農(nóng)”和小微企業(yè),具有成本高、效益低、風(fēng)險大等特性，在監(jiān)管評級與資信評估方面也無法與大銀行相提并論，風(fēng)險差別費率比其他商行高。其次，存款保險的對象主要針對儲蓄存款和小額存款，因此儲蓄存款或零售存款占比高農(nóng)合金融機構(gòu)，會支出更多存款保險費，增加了他們經(jīng)營成本。第二：存款保險制度實施之后，會促使農(nóng)村中小型金融機構(gòu)提高他們的信息透明度，存款保險機構(gòu)也會對他們進行風(fēng)險評估并對相關(guān)信息進行披露，充分的信息披露將會督促他們提高自己的的經(jīng)營水平，但是也可能會使農(nóng)合金融機構(gòu)出現(xiàn)兩極分化的情況，優(yōu)秀的脫穎而出，經(jīng)營差的逐漸衰落，由此可能導(dǎo)致農(nóng)村中小機構(gòu)的兼并重組。面對上述問題，首先，提升農(nóng)合機構(gòu)的抗風(fēng)險能力，進一步提升資產(chǎn)質(zhì)量、加強不良貸款清收處置工作，提升風(fēng)險撥備水平，夯實家底，努力提升監(jiān)管等級，才能享受和大型銀行同樣的存款保險費率。調(diào)整負債結(jié)構(gòu)、增加再貼現(xiàn)、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單等非存款負債方式的比例，減少存款比例，以此減輕存款保險制度帶來的存款保險費支出壓力。其次,建立存款保險制度，一定程度上放開了農(nóng)合金融機構(gòu)的經(jīng)營自，促使他們轉(zhuǎn)型發(fā)展、改革創(chuàng)新，在金融空白點找到生存空間，加強服務(wù)“三農(nóng)”與小微企業(yè)，成為具有自己經(jīng)營特色業(yè)務(wù)、風(fēng)險可控、收益均衡的銀行。
作者：唐敏 單位：重慶工商大學(xué)財政金融學(xué)院
一、方案設(shè)計及分析路徑
我們基于存款保險制度運行的國際經(jīng)驗和趨勢，結(jié)合我國銀行體系及居民金融資產(chǎn)特征，遵循所有存款類機構(gòu)強制參保、對發(fā)生風(fēng)險的投保存款限額賠付、對參保機構(gòu)按差別費率征收保費的原則，以費率設(shè)計主要約束條件與標準選擇為核心，設(shè)計出用于模擬測算的簡易方案。首先是基于風(fēng)險的差別費率計算，存款保險的實質(zhì)是將參保機構(gòu)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到存款保險機構(gòu)(或基金)，按照風(fēng)險補償原則，風(fēng)險越高的銀行應(yīng)該適用越高的費率。其次，差別保費要能反映保險限額差異，即保險限額越高，存款保險機構(gòu)在投保銀行發(fā)生風(fēng)險時賠償責(zé)任就越大，相應(yīng)地保險費率應(yīng)該越高。再次，根據(jù)銀行風(fēng)險等級分類和保險限額，按照計費標準寬口徑(各項存款)和費率水平低階差(每個檔次0.25bp)設(shè)定保費收取標準(見表1)。
按照上述方案，選擇轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社4類法人銀行機構(gòu)，分析其參加存款保險體系的財務(wù)承受能力變化情況。村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)因其設(shè)立時間較短、業(yè)務(wù)架構(gòu)及盈利結(jié)構(gòu)尚不成熟和穩(wěn)定而不納人分析。其分析路徑如下。
一是進行參保機構(gòu)風(fēng)險等級評估。結(jié)合監(jiān)管部門監(jiān)管評級結(jié)果和參保機構(gòu)資本充足水平，確定參保機構(gòu)風(fēng)險等級。多數(shù)國家的監(jiān)管評級采用通行的駱駝評級法(CAMELS)，將評為1,2級的歸為一類，評為3級的歸為一類，評為4,5級的歸為一類。國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)對地方銀行法人機構(gòu)的監(jiān)管評級分6級18檔，此處按照每兩級歸一類依次分類。資本充足水平以資本充足率、核心資本充足率及資本杠桿率為主要指標，將銀行機構(gòu)分為資本相當(dāng)充足、充足和不充足三類，得到風(fēng)險矩陣(見表2)0而參保機構(gòu)風(fēng)險等級劃分，各國慣例從四級到八級不等，此處采用四級分類。
二是進行參保機構(gòu)財務(wù)承受能力測算。根據(jù)方案中不同風(fēng)險等級、不同保險限額所對應(yīng)的費率標準，計算目標參保機構(gòu)的利潤指標在相應(yīng)情境中的變化程度，以確定征收保費對其財務(wù)承受能力的影響，并根據(jù)測算結(jié)果分析其表現(xiàn)特征及政策含義。
二、測算結(jié)果及其表現(xiàn)特征
1.風(fēng)險等級評估結(jié)果
(1)法人銀行當(dāng)前風(fēng)險水平總體較高
依據(jù)2013年底和2014年6月的數(shù)據(jù)，116家目標銀行中，風(fēng)險等級為一、二級的占比不到一半，而風(fēng)險等級為四級的銀行機構(gòu)占全部銀行機構(gòu)的29.67%。相比之下，人民銀行杭州中心支行對浙江省2013年底93家銀行法人機構(gòu)的測算中，一、二級機構(gòu)占比98.93%，四級機構(gòu)占比為0。這意味著風(fēng)險差別費率框架下，轄區(qū)較多銀行機構(gòu)要適用較高的費率標準。
(2)風(fēng)險等級表現(xiàn)出明顯的順周期效應(yīng)
2009年是山西省經(jīng)濟受金融危機沖擊最為顯著的一年，此后宏觀經(jīng)濟穩(wěn)步恢復(fù)。目標銀行中，風(fēng)險等級為一、二級的占比由2009年的20.25%增加至2013年的46.16%，四級銀行機構(gòu)占比則大幅下降22.23個百分點(見表3)。這種趨勢也反映出銀行機構(gòu)風(fēng)險管控能力不斷提升、風(fēng)險水平逐步降低的向好趨勢。
(3)法人銀行風(fēng)險等級呈一定的區(qū)域集中性
如農(nóng)村信用社，四級銀行機構(gòu)集中于晉城、運城兩市，忻州、晉中、陽泉三市的銀行機構(gòu)主要為二級。
(4)高風(fēng)險參保機構(gòu)主要為農(nóng)村信用社
從參保機構(gòu)類型看，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險等級總體較低，一級參保機構(gòu)主要為農(nóng)村商業(yè)銀行;城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行多為二級，個別參保機構(gòu)為三級;四級參保機構(gòu)全部為農(nóng)村信用社。這與日常風(fēng)險監(jiān)測所反映的情況基本吻合。
2.參保機構(gòu)財務(wù)承受能力影響分析
繳納保費將從多個方面、通過多種因素直接或間接削減參保機構(gòu)的利潤，為便于計算和直觀反映問題，此處僅在參保機構(gòu)以盈利繳納保費的假設(shè)下，分析轄區(qū)法人銀行凈利潤下降幅度及特征。
(1)總體情況
對目標機構(gòu)采用lbp一3bp各檔次費率標準進行測算，全轄銀行機構(gòu)凈利潤總體下降幅度為1.04%一4.13%。銀行機構(gòu)間情況差異很大，降幅最大的銀行機構(gòu)變動區(qū)間為132.10%一396.29%,即使按照最低費率，銀行機構(gòu)當(dāng)年的盈利都不能滿足繳納保費的需要;降幅最小的銀行機構(gòu)凈利潤下降幅度為0.33%一0.95%0
(2)凈利潤下降幅度隨參保機構(gòu)風(fēng)險等級而升高
風(fēng)險等級為一至四級的參保機構(gòu)，按照該等級最低費率計算，凈利潤下降幅度分別為0.57%,1.12%,8.61%和15.55%，其中一、二級之間，三、四級之間變化較為平緩，二、三級之間降幅出現(xiàn)跳躍式擴大，這種跳躍現(xiàn)象在對所有參保機構(gòu)都按照lbp費率計算時也存在。可見參保機構(gòu)風(fēng)險等級出現(xiàn)分離均衡現(xiàn)象，高風(fēng)險等級參保機構(gòu)所受財務(wù)沖擊遠大于低風(fēng)險參保機構(gòu)。
(3)凈利潤下降的參保機構(gòu)類型特征明顯
不考慮其他因素，凈利潤下降幅度由低到高依次為農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社。其中除農(nóng)村合作銀行僅1家，類型代表性不充分以外，這種類型特征在一定程度上反映了各類參保機構(gòu)整體的風(fēng)險狀況。
三、主要結(jié)論及政策建議
1.對高風(fēng)險參保機構(gòu)進行適用過渡期安排
分析表明，銀行風(fēng)險級別越高保險費率越高，所受財務(wù)影響就越嚴重，而且存在個別高風(fēng)險參保機構(gòu)難堪重負的情況。因此，不論是從存款保險機構(gòu)(或基金)安全性還是參保機構(gòu)承受能力考慮，均應(yīng)在推出存款保險制度時，對高風(fēng)險參保機構(gòu)進行適用過渡期安排。一是根據(jù)參保機構(gòu)類別實行差異費率。可考慮先在風(fēng)險管理水平較高、公司治理結(jié)構(gòu)較為完善的商業(yè)銀行推行風(fēng)險差別費率，同時結(jié)合城鄉(xiāng)信用社的風(fēng)險特點、負擔(dān)能力等，確定有別于其他銀行機構(gòu)的費率標準。二是以當(dāng)年增量存款為基數(shù)計征保費。同時防范參保機構(gòu)道德風(fēng)險，防止出現(xiàn)制度性尋租行為。
2.制度設(shè)計應(yīng)體現(xiàn)正向激勵，推動公平競爭
一是差別保費制度應(yīng)主要基于銀行風(fēng)險而不能基于銀行規(guī)模，必要時應(yīng)考慮參保機構(gòu)類型和地區(qū)差異，改變大銀行在隱性存款保險制度下的優(yōu)勢地位，為各銀行提供公平競爭平臺。當(dāng)然，參保機構(gòu)類型并非一定以機構(gòu)性質(zhì)分類，地區(qū)差異則需綜合考量地區(qū)宏觀經(jīng)濟環(huán)境對金融體系的影響等因素，而非銀行經(jīng)營方面的差異。二是制度設(shè)計應(yīng)防止低風(fēng)險銀行對高風(fēng)險銀行的補貼，促使銀行注重和改善風(fēng)險控制，抑制風(fēng)險擴張，以獲得低費率的“獎勵”。
3.合理確定逆周期干預(yù)的方式及程度
跨期分析表明，銀行機構(gòu)在壓力時期的風(fēng)險等級提高，直接導(dǎo)致其陷人風(fēng)險評級高一適用費率高一財務(wù)負擔(dān)重一各項指標惡化的惡性循環(huán)。同時，模擬測算中，對于2009年風(fēng)險等級高于2012年的銀行機構(gòu)進行抽樣測算，加人逆周期考慮，按2012年銀行機構(gòu)風(fēng)險級別適用保費率計算，結(jié)果表明，該制度在銀行壓力時期的財務(wù)影響仍然大于正常時期，可見逆周期干預(yù)的方式和程度還需更多的技術(shù)手段來加以確定。
4.必須加快完善有利于存款保險制度運行的條件
從國際經(jīng)驗看，很多國家都在完善國內(nèi)金融監(jiān)管、提高銀行機構(gòu)風(fēng)險控制水平后才推出存款保險制度。從中小銀行的角度來看，一是應(yīng)完善中小銀行尤其是農(nóng)村信用社的法人治理結(jié)構(gòu)，提升資產(chǎn)質(zhì)量，厘清省聯(lián)社和監(jiān)管機構(gòu)對農(nóng)村中小金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)。二是加強地方法人銀行財務(wù)報告的規(guī)范性和信息披露的有效性。參保銀行及時可靠的披露信息可以幫助存款保險機構(gòu)進行有效的事前監(jiān)管，有利于存款保險機構(gòu)提前發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。此外，應(yīng)加快構(gòu)建存保制度與金融機構(gòu)破產(chǎn)及退出的銜接配套制度，宏觀審慎監(jiān)管、逆周期監(jiān)管在存款保險制度中的應(yīng)用等制度建設(shè)也應(yīng)跟進。
四、地方銀行有待進一步研究的問題
1.未將新型農(nóng)村金融機構(gòu)納入測算和分析
從存款保險制度運行的國際經(jīng)驗來看，對設(shè)立不足5年的金融機構(gòu)一般會做另案處理，要么設(shè)置過渡期，要么設(shè)置不同的保費框架。轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社兩類新型農(nóng)村金融機構(gòu)普遍設(shè)立于2008年底，開業(yè)時間均在2009年以后，日常監(jiān)測顯示，這兩類金融機構(gòu)利潤指標很不穩(wěn)定，其原因與金融機構(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)尚不穩(wěn)定和成熟緊密相關(guān)。因此需要依靠進一步的分析結(jié)果來確定其參保時機和模式。
2.分類型的測算結(jié)果說服力有待進一步驗證
上文按照城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社進行分類測算，但是，其中農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行多為近年由農(nóng)村信用社單個法人機構(gòu)改制設(shè)立，其治理體系、經(jīng)營傳統(tǒng)等與農(nóng)村信用社難以完全隔斷聯(lián)系，因此其類別代表性存在一定瑕疵。
3.未考慮動態(tài)調(diào)整的問題
論文關(guān)鍵詞：長株潭,城市群,建設(shè),國家,區(qū)域性
在全國城市群中，長株潭可謂結(jié)構(gòu)獨特，其地理位置呈三市鼎足之勢，彼此相距不足40公里。20世紀80年代后，湖南省委省政府著力推進長株潭經(jīng)濟一體化，2007年底國務(wù)院正式批準長株潭城市群建設(shè)兩型社會綜合配套改革實驗區(qū)。顯然，無論是長株潭一體化還是兩型社會建設(shè)都離不開金融的支持，而建設(shè)長株潭城市群國家區(qū)域金融中心是實現(xiàn)金融支持長株潭一體化和兩型社會建設(shè)的戰(zhàn)略舉措。但長株潭的金融現(xiàn)狀能否滿足建設(shè)國家區(qū)域金融中心的基本條件，以及存在哪些約束因素，本子課題將對此進行深入分析。
一、長株潭城市群金融發(fā)展現(xiàn)狀
近年來，隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深化，金融的市場化程度日益提高，金融業(yè)在長株潭一體化中的地位和作用日益增強，長株潭城市群銀行、證券、保險行業(yè)呈現(xiàn)較快勢頭：信貸增長高位趨穩(wěn)，銀行效益大幅提升，證券業(yè)在牛市行情中發(fā)展迅速，保險業(yè)對社會經(jīng)濟的保障能力增強，金融改革穩(wěn)步推進，服務(wù)創(chuàng)新成效明顯。
1.基本形成了齊全的金融機構(gòu)體系
近年來，長株潭城市群銀行、證券、保險等各類金融機構(gòu)呈現(xiàn)較快勢頭，已經(jīng)形成比較健全的金融機構(gòu)體系。從銀行業(yè)來看，除了中國人民銀行長沙、株洲、湘潭中心支行外，三家政策性銀行即中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行、國家開發(fā)銀行都在長沙市設(shè)立分行，四大國有商業(yè)銀行都分別在長株潭設(shè)立分行、交通、中信、光大、招商、浦發(fā)、民生、興業(yè)、郵政銀行等都在長沙設(shè)立分支機構(gòu)，有的還在株洲、湘潭設(shè)立了分支機構(gòu)，另外還擁有匯豐銀行、長沙銀行、株洲湘潭城市商業(yè)銀行，農(nóng)村信用合作社等，至2008年長沙擁有各類市級以上銀行機構(gòu)20家；株洲12家、湘潭11家。從證券機構(gòu)來看，財富證券、海通證券、方正證券、國信證券、華泰證券、長沙證券、招商證券7家證券公司在長株潭設(shè)產(chǎn)了總部或分支機構(gòu)，2007年證券總成交金額為13708.16億元；長株潭共有上市公司28家，上市公司總市值達2,511.53億元。從保險機構(gòu)來看，長株潭三市共有保險機構(gòu)66家，保險總收入達83億元。另外還有地方金融證券辦、銀行監(jiān)局，華融、東方、長城、訊達資產(chǎn)管理公司，信托投資公司、財務(wù)公司等，已基本上形成了相對集中的金融產(chǎn)業(yè)群。
截止2007年底，三市全年各項存款總余額為4354.18億元，貸款總余額為3549.03億元，新增存款與新增貸款總額分別為659.44億元、595.81億元。長沙市各類銀行機構(gòu)各項存款余額達3267.46億元，同比增長18.52%；新增存款509.60億元；各項貸款余額達2982.40億元，同比增長20.14%；新增貸款469.96億元同比多增43.54億元。湘潭市各項貸款余額262.83億元，新增45.10億元，同比多增12.23億元，增長20.71%。金融機構(gòu)各項存款余額450.27億元，新增63.50億元，同比多增2.46億元，增長16.42%。株洲市金融機構(gòu)存款余額達638億元，增長15.5%，各項貸款余額303.8億元，增長19.4%（見表1）。
表12007年長株潭各金融機構(gòu)存貸款情況
地區(qū)
存款余額（億元）
（增長率）
貸款余額（億元）
（增長率）
新增存款（億元）
新增貸款（億元）
長沙
3267.46（18.52%）
2982.40（20.14%）
509.60
469.96
株洲
450.27（16.42%）
303.8（19.4 %）
86.34
80.75
湘潭
638.45（15.5%，）
262.83（20.71%）
論文關(guān)鍵詞 存款保險 銀行破產(chǎn) 金融風(fēng)險
一、關(guān)于我國是否應(yīng)該建立存款保險制度的不同觀點
（一）反對建立存款保險制度的觀點
1.由于我國制度不允許銀行破產(chǎn)，因此不需要存款保險制度來保證。存款保險制度的建立是為了包括存款者的切身利益，但是我國制度決定了銀行不可能破產(chǎn)，因此這項制度的建立可謂是多此一舉。我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)是國有產(chǎn)權(quán)，政府充當(dāng)著最終付款人的角色，因此存款者在存款過程中更多的相信的是政府，而不是單個的銀行。相反，一旦存款保險制度確立很有可能會讓儲戶覺得銀行存在破產(chǎn)的可能。退一步說，即使建立了存款保險制度，由于政府對銀行的干預(yù)，該制度也不能發(fā)揮其應(yīng)有的效果。例如，在八十年代，韓國曾經(jīng)提出過建立存款保險制度的想法，但是由于其巨大的保險基金金額無法保證，更重要的是韓國政府對其干預(yù)過大，使得該機構(gòu)的設(shè)立價值不復(fù)存在，該構(gòu)思在實際操作之前就流產(chǎn)了。
2.人民銀行負責(zé)對金融風(fēng)險進行監(jiān)管，不必建立存款保險制度。我國人民銀行對金融風(fēng)險具有監(jiān)管職責(zé)，一旦某銀行出現(xiàn)了破產(chǎn)或者是信用危機，人民銀行會對其進行接管或者破產(chǎn)清算，存款人的利益不會因此而受到損失，那么建立存款保險制度的意義何在呢？相反，在我國具體國情情況下，一旦建立存款保險制度，會讓人民銀行的監(jiān)管職能處在十分尷尬的地位。
（二）支持建立存款保險制度的觀點
1.存款保險制度可以有效地穩(wěn)定金融體系。墨西哥金融危機、巴林銀行的倒閉、日本金融市場中很多保險公司的倒閉，這些都無疑給我過經(jīng)濟的正常運行帶來了影響，還擾亂了一定的社會安定性。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，各種金融機構(gòu)的不斷完善，很多中小型的商業(yè)銀行如雨后出筍般拔地而起，但是這些商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管制度并不完善，導(dǎo)致了銀行內(nèi)部的風(fēng)險比較大，我國近幾年銀行的不良資產(chǎn)持續(xù)增長就是很好的印證，因此我國要做好防范風(fēng)險的措施，穩(wěn)定金融體系。存款保險制度的建立就是為了保護存款人的利益，提供流動性的援助，實行有效的金融監(jiān)管，預(yù)防銀行的風(fēng)險發(fā)生，對于銀行破產(chǎn)之后的財產(chǎn)和債務(wù)進行清算處理，保護儲戶的切身利益，這些都可以有效的穩(wěn)定金融體系。
2. 存款保險制度提供了一種有效的市場退出機制。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國市場退出機制存在的缺陷一經(jīng)慢慢顯現(xiàn)，比如，有些金融機構(gòu)存在著很大的問題，但是卻沒有一個良好的退出機制來保證他們隨著市場變化而自我淘汰。實際生活中，很多金融機構(gòu)的準入和退出依然是靠著政府的力量在進行。但是存款保險制度的確立恰恰可以提供這種有效的市場退出機制，對于某些出現(xiàn)問題的金融機構(gòu)尤其是銀行可以依據(jù)存款保險制度規(guī)定的步驟進行退出，確保經(jīng)濟損失的降低。
二、 我國建立存款保險制度的實際效果
（一）可以有效的凈化中央銀行基本職能
我國人民銀行的職能是兼有宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管兩大項。或者說人民銀行是我國金融監(jiān)管和宏觀調(diào)控的綜合體，但是在實際當(dāng)中，這兩項職能確實互相矛盾的，因為人民銀行在金融監(jiān)管方面投入過多，就很難進行宏觀方面的大局調(diào)控。比如，人民銀行對一家即將破產(chǎn)的金融企業(yè)宣布破產(chǎn)，但是又要負責(zé)對其接管等等善后工作，這明顯是相互矛盾的。但是存款保險制度的確立就可以有效的凈化中央銀行的基本職能——金融監(jiān)管職能，當(dāng)人民銀行根據(jù)一個金融企業(yè)的信用危機或者資不抵債的程度宣布其破產(chǎn)之后，可以由存款保險機構(gòu)進行后續(xù)的善后工作，這樣就可以有效的避免中央銀行兩項職能的矛盾發(fā)生，有利于人民銀行的宏觀調(diào)控職能發(fā)揮。
（二）建立存款保險制度可以有效的回避國家信用
我國商業(yè)銀行目前有嚴重的依賴國家信用的現(xiàn)象，我國應(yīng)該盡快建立存款保險制度來扭轉(zhuǎn)這種局面，使商業(yè)銀行盡快歸隊到市場金融機制當(dāng)中。我國四大商業(yè)銀行有著其他金融機構(gòu)不具備的先天優(yōu)勢：第一，國家信用使其最有利的后盾;第二，壟斷地位很高;第三，轉(zhuǎn)有價值比較高。但是同樣存在著一定的劣勢;第一，歷史包袱比較沉重;第二，經(jīng)營機制過于老化，缺乏生命力。想要很好的解決，就必須盡快建立存款保險制度，撤銷四大銀行享有的國家信用特權(quán)，降低他們的優(yōu)越感和專有價值，促使他們盡快融入到金融市場當(dāng)中。
（三） 有效保障存款人的經(jīng)濟利益
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國金融深化程度不斷加深，金融市場也有了很大的發(fā)展?jié)摿Αｋm然金融工具在數(shù)量上不斷增加，種類也是開始多樣化，但是由于傳統(tǒng)思想的影響和金融工具的限制，人們更多的還是選擇以存款的方式管理自己的資金。因此，建立存款保險制度主要是從存款者的利益出發(fā)的，為存款人建立起了一道堅固的風(fēng)險屏障。
三、建立存款保險制度可能出現(xiàn)的弊端和完善
（一）弊端
1.建立存款保險制度會造成現(xiàn)有相關(guān)資源的浪費局面，也會消弱相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管職能，由于我國金融監(jiān)管機構(gòu)有限，能力有限，資源更加緊缺，一旦建立存款保險制度，也沒有條件實現(xiàn)它的監(jiān)管職能，嚴重的話，還可能造成對已有資源的分散，降低他們本應(yīng)由的監(jiān)管智能，并且，如果存款保險機構(gòu)不負責(zé)監(jiān)管，那么就一定要和相關(guān)的監(jiān)管部門做好溝通，這樣的保證雖然可以確保存款保險部門職能的發(fā)揮，但是難度卻很大。
2.存款保險制度不一定能夠促進中小銀行的發(fā)展 建立存款保險機制，不得不注重中小銀行的發(fā)展是否能在此機制下得到推動。但是我國中小型銀行中有很多銀行的資金狀況比較好，甚至?xí)^其他大銀行的資金狀況，但是一旦存款保險制度建立，就會出現(xiàn)金融風(fēng)險的轉(zhuǎn)嫁，比如，很多國有銀行或者其他金融機構(gòu)會將自身在資金狀況方面的劣勢帶來的副作用轉(zhuǎn)嫁到這些小銀行中，造成市場不公平的現(xiàn)象發(fā)生。雖然人民銀行兼具金融監(jiān)管的職能，但是卻沒有資金做以保障，也就無法真正實現(xiàn)對于金融風(fēng)險的監(jiān)督管理，這就是我國金融防范體系中的一個大漏洞，如果人民銀行對于即將破產(chǎn)的金融企業(yè)進行救助，就必須通過再貸款的形式，但是這種方式無疑會增加基礎(chǔ)貨幣投放，這樣不利于貨幣政策的穩(wěn)定性，尤其是當(dāng)全國性的信用危機發(fā)生時，如果人民銀行通過投入大量的再貸款來救助這些企業(yè)，勢必會引起嚴重的通貨膨脹現(xiàn)象，阻礙中小型銀行的發(fā)展。
3.可能造成存款保險機構(gòu)的管理權(quán)和歸屬不清晰。建立存款保險制度之后的后續(xù)問題如果得不到及時的調(diào)整必定會影響整個機構(gòu)的運行，尤其是機構(gòu)的歸屬或者是管理權(quán)設(shè)定不明確，必定讓存款保險機構(gòu)架空，無法發(fā)揮其應(yīng)有的職能，因此，在存款保險機構(gòu)構(gòu)建時，建議以民間出資和政府出資共同共有的方式建立該機構(gòu)，這是切實保護存款人利益的有效手段，但是該機構(gòu)在這種情況下設(shè)立之后，如何發(fā)揮市場的調(diào)節(jié)機制又是一個問題，由于我國市場機制的不足，很有可能該機構(gòu)最終還會落入到政府之下，形成一個附屬機構(gòu)，最終流于形式，無法發(fā)揮作用。一旦這樣，該機構(gòu)的管理權(quán)也就不會明確，在政府的管制下無法充分發(fā)揮管理權(quán)，這也會造成該機構(gòu)無法發(fā)揮作用。
（二）完善措施
1.加強銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)和治理結(jié)構(gòu)的完善。商業(yè)銀行的措施和管理辦法，這種辦法和措施的綜合就是銀行的內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機制為了是對金融風(fēng)險進行事前的防范、事中的處理和事后的監(jiān)督，以及對動態(tài)過程的糾正等等，想要做到對金融風(fēng)險進行防范，就必須給予金融機構(gòu)的內(nèi)部管理部門一定的評估、監(jiān)測、識別能力，這樣才有利于它控制自身的風(fēng)險。
2.做好監(jiān)管協(xié)調(diào)分工。存款保險制度的確立增加了監(jiān)管機構(gòu)，除了中央銀行、銀監(jiān)會，還有存款保險機構(gòu)做后盾，但是這三者想要發(fā)揮存款保險方面的功能就必須加強協(xié)調(diào)，不能出現(xiàn)相互推卸責(zé)任的現(xiàn)象，致使真正的組織處于一種放任不管的狀態(tài)。三者應(yīng)該各盡其責(zé)，中央銀行是整體宏觀掌控的功能者，做好風(fēng)險預(yù)警和穩(wěn)定全局;銀監(jiān)會主要負責(zé)管理和監(jiān)督，建設(shè)并完善各單位內(nèi)部控制制度的確立;存款保險機構(gòu)則是具體的實施者，出臺適當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU利率，確保在銀行倒閉之后負責(zé)后續(xù)工作，確保存款人的切身利益不受損失，或者是盡可能的將損失降到最低。
3.重視法律體系的完善。對于現(xiàn)有的法律體現(xiàn)需要按照實際情況進行調(diào)整，盡量做到公平，對于不完善的地方進行補充。建立存款保險法和保險機構(gòu)，并且設(shè)立專門的解決問題部門，完善破產(chǎn)法、消費者權(quán)益法等配套法律制度，以確保存款保險制度的順利實施，當(dāng)然一定要加強有效的市場約束機制，確保資金支付、運轉(zhuǎn)的安全。法律體系的建立是從根本上保障存款保險制度的實施，也能夠很好的保護我國存款者的切身利益。
關(guān)鍵詞:次貸危機;存款保險;退出機制
一、問題的提出
存款保險制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu),各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費,建立存款保險準備金,當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時,存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護存款人利益,維護銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。
迄今,美國次貸危機對美國及全球金融市場的負面影響仍在擴散和深化,銀行金融機構(gòu)的倒閉事件不斷涌現(xiàn)。美國次貸危機提醒我們,監(jiān)管當(dāng)局需從中吸取教訓(xùn),應(yīng)加快建設(shè)中國的存款保險制度,以維護中國的金融安全和金融穩(wěn)定。
二、中國建立存款保險制度的必要性
(一)中國金融經(jīng)濟環(huán)境的需求
1.保護存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度,當(dāng)實行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時,按照保險合同條款,投保銀行可從存款保險機構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當(dāng)公眾知道銀行已實行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時,也會得到相應(yīng)的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進而減少了對銀行體系的擠兌[1]。在美國的次貸危機中,正因為有存款保險制度,所以美國銀行并沒有出現(xiàn)擠兌的現(xiàn)象。
2.存款保險制度有利于維護金融秩序的穩(wěn)定。在經(jīng)濟金融全球化背景下,國際金融市場動蕩加劇,頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機,1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴,2007年的美國的次貸危機等,不僅嚴重影響了本國經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。中國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波,但隨著金融市場化、國際化進程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風(fēng)險在逐漸增加。要防范風(fēng)險,穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國際經(jīng)驗表明,建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險的可行選擇之一[2]。比如“美國此輪危機導(dǎo)致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險制度有力地防范了風(fēng)險的擴大,一定程度上避免了金融恐慌和社會不穩(wěn)定。
3.促進銀行業(yè)適度競爭,為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)。大銀行由于其規(guī)模和實力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營的局面。而壟斷是不利于消費者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態(tài)下的利益。存款保險制度是保護中小銀行,促進公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護程度都是相同的,因此提供服務(wù)的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。
4.存款保險制度有利用穩(wěn)定貨幣制度。存款保險基金是一筆事先提取、長期積累的防范風(fēng)險補償損失的專用基金,因此一旦發(fā)生信用危機,不會導(dǎo)致中央銀行為了承擔(dān)最后貸款人救助者的責(zé)任而采取增發(fā)基礎(chǔ)貨幣措施,從而影響幣值的穩(wěn)定。存款保險制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實施的獨立性、有效性。
(二)金融機構(gòu)破產(chǎn)和退出機制的需要
中國的商業(yè)銀行改革就是市場化改革,而市場化的銀行業(yè)必須要有競爭退出機制。沒有存款保險制度,政府為了金融穩(wěn)定,難以讓該破產(chǎn)的金融機構(gòu)盡快破產(chǎn),易造成更加嚴重的后果。而建立了存款保險制度,存款保險機構(gòu)對有問題金融機構(gòu)的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風(fēng)險,降低處置成本。在銀行破產(chǎn)時,對存款人進行賠付,穩(wěn)定公眾對銀行體系的信心,同時對破產(chǎn)銀行進行專業(yè)化的清算,建立起有效的市場退出機制,從而建立完整的金融制度,優(yōu)化金融資源配置。
(三)高速增長的居民儲蓄的需要
中國居民對未來的判斷多是負面的,把錢存在銀行一直是大多數(shù)人防病、養(yǎng)老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國居民儲蓄存款已達到20萬億元,而且上漲勢頭不減[3]。儲蓄存款是中國信貸資金的主要來源,也是銀行對億萬儲戶的硬負債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經(jīng)營活動、風(fēng)險是大還是小,這種信息不對稱使存款人的利益有可能得不到保護。存款保險制度就是保護存款人的利益、特別是中小儲戶的利益,中國估計對于存款保險的限額賠償規(guī)定在20萬元,將有98%的儲戶利益得到保障。這樣,在遇到某個銀行機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營困難時,存款人就不會輕易大量提款,金融機構(gòu)的資金來源才能比較穩(wěn)定,銀行業(yè)務(wù)活動才能不間斷的開展。
存款保險制度在我已經(jīng)醞釀長達十年之久,從當(dāng)前環(huán)境來看,危機下需要建立對城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及改制金融機構(gòu)的存款保證制度來提振信心,保護存款人利益。此外,國外經(jīng)驗也表明,在金融危機不斷深化升級情況下,美國存款保險制度起到了積極作用。目前國內(nèi)推出存款保險制度的環(huán)境已基本成熟。三、建立存款保險制度的建議
(一)加快存款保險制度的建設(shè)步伐
由于大量具有高風(fēng)險的中小金融機構(gòu)及與金融機構(gòu)市場退出等相關(guān)法律法規(guī)不完善等原因,中國的存款保險制度研究了十年卻仍遲遲無法出臺,致使中國的金融安全網(wǎng)仍存在著嚴重缺陷。當(dāng)前,我們應(yīng)當(dāng)利用流動性過剩、中央財力相對充裕、金融機構(gòu)運行平穩(wěn)等歷史上難得的有利條件與時機,加快推進中國存款保險制度的建設(shè)進程[4]。另外,鑒于當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟、金融形勢尚不樂觀,建立存款保險制度將有助于減少不確定性因素對當(dāng)前經(jīng)濟的影響,增強經(jīng)濟決策者的信心,有利于增強公眾對金融體系的信心,有利于盡快處置現(xiàn)有的和即將產(chǎn)生的金融風(fēng)險,并對經(jīng)濟下行時所帶來的金融風(fēng)險及早做好應(yīng)對準備。
(二)改善信息披露制度,增強透明度
在存款保險制度下,準確、及時、充分地披露銀行的信息,擴大銀行經(jīng)營的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據(jù),另一方面為銀行的經(jīng)營制造壓力,鼓勵其穩(wěn)健經(jīng)營。首先中國的信息披露要真實,可由存款保險公司負責(zé)檢查其所披露信息的真實性,并將視弄虛作假的程度給予相應(yīng)的懲罰。其次,應(yīng)該由監(jiān)管部門明文規(guī)定必須披露的信息范圍,如銀行資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及銀行經(jīng)營中諸如合并、收購等的重大事件。此外,要明確信息披露的時限,對于每月、每季、每半年或每年所披露的常規(guī)信息要規(guī)定嚴格的時間范圍,同時規(guī)定重大事件須及時披露的時限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國金融業(yè)會計標準的國際化,使會計信息能夠全面準確地反映金融企業(yè)的資產(chǎn)負債、流動性、安全性和效益性[5]。
(三)存款保險體系的設(shè)計應(yīng)兼顧地方利益
由美國次貸危機顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場投資者也是相當(dāng)脆弱的。正因為如此,金融市場的流動性可以瞬間逆轉(zhuǎn),并迅速在信貸市場、債券市場以及各國市場間傳導(dǎo),因此要充分估量制度變化所帶來的風(fēng)險。
(四)存款保險制度設(shè)計要有前瞻性
在存款保險體系的設(shè)計上,我們應(yīng)充分考慮中國國情、金融體系現(xiàn)狀及其未來改革需要,如在存款保險機構(gòu)架構(gòu)設(shè)計上,既要考慮存款保險機構(gòu)市場融資等市場化運作的需要,也要兼顧存款保險管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源[6]。中國建立存款保險制度,即意味著對各類存款實施了顯性的有限度的存款保護。雖然現(xiàn)在建立存款保險的環(huán)境已基本成熟,但如果處理不當(dāng),將有可能造成高風(fēng)險、低信譽的中小金融機構(gòu)存款向穩(wěn)健的國有商業(yè)銀行和外資銀行轉(zhuǎn)移,從而會加劇現(xiàn)存的金融風(fēng)險。
所以,在存款保險制度實施初期,要像實施外匯體制改革那樣進行風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測,以便盡早識別銀行財務(wù)狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩(wěn)定。
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（一）急于求成的制度轉(zhuǎn)軌帶來了超重的歷史債務(wù)。1995年國務(wù)院了《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》，標志著我國企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險從現(xiàn)收現(xiàn)付制開始向“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式轉(zhuǎn)變。在轉(zhuǎn)制過程中，由于“老人”和“中人”的退休金權(quán)益并沒有以養(yǎng)老金的形式形成積累，于是就出現(xiàn)了“轉(zhuǎn)制成本”。由于統(tǒng)籌基金無法填補這一缺口，所以我們就采用了混賬管理的模式，統(tǒng)籌賬戶擠占個人賬戶資金，實行個人賬戶的空賬運行。
（二）基金征繳不力導(dǎo)致的新債務(wù)。養(yǎng)老保險基金征繳是養(yǎng)老保險制度運行的核心。但基金征繳不足已是不爭的事實，這方面的問題主要表現(xiàn)為以下幾種情況：
其一，基金征繳中的“打折征收”，導(dǎo)致了“新隱性債務(wù)”。目前，我國一些地方對社會養(yǎng)老保險繳費采取“優(yōu)惠征收”、“打折征收”的辦法，加上我國在養(yǎng)老保險繳費年限等方面存在的“政策漏洞”，形成新參保人員“繳費少、受益多”的財務(wù)失衡狀態(tài)，“新隱性債務(wù)”正在大面積生成。
其二，社會保險費拖欠、拒繳嚴重，養(yǎng)老保險基金征繳率低，導(dǎo)致供款不足。據(jù)國家勞動和社會保障部公布的數(shù)據(jù)，2001年1月8日全國企業(yè)欠繳基本養(yǎng)老保險費千萬元以上的有20余家。國務(wù)院體改辦宏觀司2000年5月的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)時全國累計發(fā)生企業(yè)欠繳養(yǎng)老金已達376億元。另外，參保不繳費的情況比較嚴重，有的省區(qū)高達20%，全國總計達800萬人。
（三）人口老齡化、高齡化趨勢，養(yǎng)老保險基金負擔(dān)系數(shù)提高。人口老齡化是全球問題。但我國由于人均壽命的延長和計劃生育政策的實施，使得老齡化問題尤為嚴重，并呈現(xiàn)出以下兩個特點：即相對于發(fā)展中國家而言，我國的老齡化速度是最快的；相對于發(fā)達國家而言，我國是在人均收入水平最低的條件下進入老齡化社會的。所以，我國當(dāng)前面臨的老齡化形勢最為嚴峻，其對我國養(yǎng)老保險基金財務(wù)平衡的沖擊也最為嚴重。
（四）提前退休帶來的養(yǎng)老保險基金的收支剪刀差。由于提前退休現(xiàn)象對養(yǎng)老保險基金具有少繳多支雙重侵蝕，所以成為當(dāng)前我國基本養(yǎng)老保險基金財務(wù)危機的主要根源。
（五）基金投資管理不善，無法滿足養(yǎng)老保險基金剛性調(diào)節(jié)增長的需求。目前，我國的養(yǎng)老基金幾乎全部用于銀行存款和購買國債，受銀行存款利率不斷下調(diào)及國債期限結(jié)構(gòu)的影響，基金收益甚微，保值增值困難。個人戶收益也不理想。以遼寧的試點為例，2002年底個人戶基金全年收益率只有2%，2003年通過協(xié)議存款等方式，個人戶基金年收益率提高到了2.45%，但都遠低于7%的平均工資增長率水平。在滾存結(jié)余基金的管理方面，也存在管理不善、使用不當(dāng)?shù)膯栴}，擠占、挪用、虛報、冒領(lǐng)養(yǎng)老保險基金的情況比較嚴重。
二、完善我國養(yǎng)老保險基金管理的建議及對策
（一）變當(dāng)前的“統(tǒng)賬結(jié)合”制度為“統(tǒng)賬分離”制度。統(tǒng)賬結(jié)合模式下的混賬管理導(dǎo)致了空賬問題，空賬的惡性循環(huán)是本質(zhì)上的現(xiàn)收現(xiàn)付，既有可能導(dǎo)致即期養(yǎng)老金待遇的擴張性支付，也無法應(yīng)對老齡化危機，同時還會阻礙勞動力正常流動。因此，必須實行“統(tǒng)賬分離”制度，推行個人戶“實賬化”，并完善個人賬戶的有效管理，利用社會和市場的力量，提高個人賬戶的經(jīng)濟效益，使個人賬戶資金能夠名副其實，能夠有效地化解人口老齡化帶來的養(yǎng)老金債務(wù)危機。統(tǒng)賬分離后統(tǒng)籌基金的資金支付缺口通過盤活國有資產(chǎn)（包括居民的福利住房）等方式籌集資金解決。
（二）加強基金征繳工作。一方面要擴大養(yǎng)老保險覆蓋面，提高資金來源。擴大全社會參保范圍有利于籌措資金，而且還可以更好地保護勞動者合法權(quán)益，穩(wěn)定社會。因此，只要符合參保條件，外商投資企業(yè)、港澳臺商企業(yè)、集體企業(yè)、事業(yè)單位、非公有制經(jīng)濟、自由職業(yè)者等都應(yīng)作為擴面的范圍和重點，做到應(yīng)保盡保。在養(yǎng)老保險征繳方面，新經(jīng)濟組織的職工要和國企職工一視同仁；另一方面要規(guī)范征繳基數(shù)，杜絕滲漏。目前，參保單位通過瞞報、漏報繳費工資基數(shù)逃費的情況比較嚴重，抽樣測算過程中發(fā)現(xiàn)，1999年繳費工資比1998年降低了5.7%（下降545元），而統(tǒng)計局統(tǒng)計的平均工資增長了11.6%。根據(jù)全國參保單位繳費工資與平均工資的統(tǒng)計比較，前者比后者也低了10個百分點。如果將參保單位繳費工資基數(shù)嚴格核實，至少可以使基金增收10%。
（三）盡快實現(xiàn)社會養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌，建立方便合理的社會養(yǎng)老保險跨省區(qū)轉(zhuǎn)移機制。如果社會養(yǎng)老保險實行全國統(tǒng)籌，統(tǒng)一管理，可以建立便于跨地區(qū)轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險關(guān)系的機制，工人不論轉(zhuǎn)移到什么地方，都可以憑卡繳納社會養(yǎng)老保險費，則將根本解決因工人流動性而造成的社會保險關(guān)系難以轉(zhuǎn)接的問題。
（四）應(yīng)當(dāng)杜絕提前退休。可以通過改革基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計發(fā)辦法，實行替代率隨繳費年限浮動來杜絕提前退休。如，以繳費15年作為“門檻”，繳費15年可領(lǐng)取社會平均工資的15%作為基礎(chǔ)養(yǎng)老金，每多繳費一年多領(lǐng)1%，如果惡意中斷繳費，按照離退休年齡差幾年停繳的辦法，一年扣0.3%。
一、河北省社會保險基金監(jiān)管問題表現(xiàn)
（一）河北省社會保險基金急需拓寬籌資渠道
首先，從養(yǎng)老金的收繳方面來看，河北省養(yǎng)老保險的籌資渠道比較單一，收支矛盾比較突出。我省社會保險基金主要是由財政、企業(yè)和個人三方面共同繳納。但是由于對企業(yè)強制繳納保險金制度管理方面的欠缺以及近年來人們對于社保基金管理的不信任危機，個人和單位繳費的熱情不高，繳納比例偏低。個人對社保基金管理運行產(chǎn)生信任危機，不愿繳費；企業(yè)由于建設(shè)基金短缺，急于將資金用在投資建設(shè)方面，所以拖欠繳費。其次，隨著河北省人口年齡結(jié)構(gòu)的變化，我省中老年人口的比例越來越大，整個社會對于養(yǎng)老保險金和醫(yī)療保險金的總體需求劇增。支出環(huán)節(jié)問題百出，騙取、冒領(lǐng)社會保險基金的現(xiàn)象此起彼伏。我省的中小企業(yè)建設(shè)資金普遍不足，對于投資金的需求和較高的投資回報率也導(dǎo)致經(jīng)辦單位對于社保基金違規(guī)使用問題的出現(xiàn)。所以，雖然河北省社會保險基金的賬戶年年有結(jié)余，并且結(jié)余規(guī)模似乎也越來越大，但是，社會保險基金收繳與實際應(yīng)用的嚴重比例失調(diào)，直接導(dǎo)致了社保基金收不抵支的結(jié)果。因此，拓寬社會保險基金的籌資渠道、充足養(yǎng)老保險基金資金供給，以及規(guī)范社保基金的支出也就成為了社會保險基金制度可持續(xù)發(fā)展的重點問題。
（二）河北省社會保險基金挪用流失現(xiàn)象嚴重
社會保險基金被政府行政管理人員公然的非法挪用現(xiàn)象嚴重。在2004年之初，河北省的兩名社保基金監(jiān)管人員于瑞云、陳樹新枉顧法紀，將政府授予他們管理的四千多萬的農(nóng)村養(yǎng)老基金用于購買國債，進行證券交易，并且將此舉冠以為社保基金保值增值之名。而實際上卻將理財收益據(jù)為己有。致使這筆巨額資金至今無法追回，使得國家財產(chǎn)遭受巨大損失，人民利益受到嚴重侵害。這種，公為己用的現(xiàn)象凸顯出社保基金在監(jiān)管方面的漏洞，也損害了政府部門在人民群眾中的形象和公信度。
（三）河北省社會保險基金增值保值效果欠佳
雖然，早在1997年國務(wù)院就對于社保基金在商業(yè)銀行的存款利率給予了政策支持，規(guī)定社保基金存款可以按照個人存款利率計算。但是，由于社保基金的增值并不能給基金管理者帶來實際利益，基金管理者對于這些政策并不熱衷。而商業(yè)銀行更是在對方?jīng)]有提出申請的情況下，不會對社保基金給予優(yōu)惠利率。所以社保基金的優(yōu)惠利率政策如同虛設(shè)。目前，河北省大量的社保基金只是以活期存款的形式存在于銀行。在物價飛漲，工人工資大幅提高的背景下，社保基金根本無保值可言，更別提增值了。國務(wù)院相關(guān)法規(guī)還規(guī)定，社會保險基金除了部分留余外，可以選擇一些流動性較好，有增值效果的投資工具。但是社保基金在銀行的存款和購買國債這兩種投資方式的比例不得少于全部基金總額的50%。然而，在實際應(yīng)用中，這個比例并不能保證。而且即使是用于存款和購買國債的社保基金，也往往會遇到許多的實際問題。諸如社保基金經(jīng)辦機構(gòu)和政府財政部門在控制基金運營的過程中互相推諉，違規(guī)使用現(xiàn)象比比皆是。
二、社會保險基金監(jiān)管制度的問題分析
（一）社保基金監(jiān)管立法嚴重滯后、監(jiān)督系統(tǒng)的權(quán)責(zé)安排過于籠統(tǒng)
從國家層面看， 我國現(xiàn)有的社會保險制度建立時間不長。目前我國并沒有為《社會保險法》配套健全的法律法規(guī)，所以社保基金的監(jiān)管也缺乏強有力的法律保障。社保基金的收支、管理和運營都是由政府統(tǒng)一作出制度性安排。社保基金在制度建設(shè)方面嚴重滯后于我國目前高速發(fā)展的社會經(jīng)濟。社會保險基金監(jiān)督委員會和其設(shè)立在各地的勞動和社會保障部門負責(zé)社保基金的監(jiān)督管理工作。政府既是社會保險制度和規(guī)則的制定者，又是社會保險制度和規(guī)則的執(zhí)行者。這種機構(gòu)設(shè)置，體現(xiàn)了社保基金監(jiān)管工作權(quán)責(zé)不分，行政權(quán)缺乏制約，左手管右手。在這種體制下，政府既需要承攬社會保險的一切管理事務(wù)，又需要對社會保險體制運行的一切后果負責(zé)。如果一旦出現(xiàn)管理問題，國家將會面臨巨大的經(jīng)濟損失。由于政府監(jiān)管過程中不可避免的出現(xiàn)利益集團的尋租行為，公共管理的高成本等原因，往往導(dǎo)致政府干預(yù)的低效
（二）社保基金監(jiān)管過分倚重行政部門，缺乏成熟高效的監(jiān)管機制
目前，河北省的社保基金監(jiān)管工作長期處于社保部門的封閉運行當(dāng)中，由河北省人民政府直接發(fā)文給出指導(dǎo)意見，監(jiān)管事宜完全由政府行政部門進行。這種體制缺乏有效地群眾監(jiān)督和社會監(jiān)督。同時，政府制定的法律法規(guī)往往帶有計劃經(jīng)濟體制的烙印，這和我省目前在市場經(jīng)濟背景下高速發(fā)展的經(jīng)濟相脫節(jié)，存在政監(jiān)不分的現(xiàn)象。社保基金監(jiān)管工作嚴重依靠政府部門的行政監(jiān)督，是我省目前社保基金監(jiān)管制度的重大弊端。而由于專門的監(jiān)管程序和監(jiān)管過程的隨機性和隨意性，真?zhèn)€監(jiān)管體制一直在低效運行。社保基金被挪用，貪污，占為己有的違法違紀現(xiàn)象頻發(fā)，并且得不到有效控制。各個監(jiān)管部門出于自身利益的考慮，在監(jiān)管方面出現(xiàn)條塊分割，使國家制定的法律法規(guī)很難在具體監(jiān)管工作充分落實到位，從而可能導(dǎo)致出現(xiàn)行政監(jiān)管的低效率、無效率甚至負效率。在2011年財政部對河北等10個省區(qū)的社保基金金所實施的績效考評中，顯示河北省社保基金運作的整個過程缺乏媒體的監(jiān)督，而且對于績效考評的信息也沒有公開，這些都反映出河北省基金監(jiān)管機構(gòu)能力的有限性。
【論文摘要】發(fā)展民營銀行是完善我國金融體系的重要組成部分。本文結(jié)合我國民營銀行發(fā)展的現(xiàn)狀，闡述阻礙我國民營銀行發(fā)展的現(xiàn)存制度約束，并提出相應(yīng)的外部制度支持
2004年8月18日浙商銀行在浙江杭州正式開業(yè)，引起中國銀行界的廣泛關(guān)注。浙商銀行是在浙江商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上經(jīng)過重組改制而成的，從而被冠之予中國內(nèi)地肖家“真正意義”上的商業(yè)銀行。
浙商銀行由已有金融機構(gòu)改組而成而不是全新設(shè)立，這與中國民營銀行的積極倡導(dǎo)者之一原長城金融研究所所長、加拿大酉女大略大學(xué)終身教授徐滇慶原先所主張的增量設(shè)立并不相同。通過吸收民間資本對現(xiàn)有金融機構(gòu)進行改造而不是新建民營銀行，可以說是采取了一種漸進式的發(fā)展方式，避免可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險，這是現(xiàn)實條件下的合理選擇。
可以說我國的民營銀行是在激烈的爭論中誕生，而其產(chǎn)生之后又能否在激烈的競爭中生存、它的主要盈利模式、投資回報率等都將受到公眾的高度關(guān)注，也將影響決策層對其他申請設(shè)立的民營銀行的態(tài)度。民營銀行的進一步發(fā)展除了要建立公司治理結(jié)構(gòu)，明確自身服務(wù)對象定位、市場定位、規(guī)模定位外，一個很重要的因索就是外部制度的配合。然而，目前我國民營銀行的發(fā)展仍然受許多外部制度因索的制約。
一、我國民營銀行發(fā)展的制度約束
(一)市場準入和退出制度尚待健全、銀行業(yè)即是高利潤行業(yè)同時也是高風(fēng)險行業(yè)，在進入和退出上必須建立起全套規(guī)范制度。民營銀行的準入制度是保證準入過程當(dāng)中的公平性同時維護銀行業(yè)的合理適度競爭;而退出制度則是保證金融體系持續(xù)穩(wěn)定運轉(zhuǎn)、)缺乏制度保障必然導(dǎo)致民營銀行發(fā)展的先天不足，在這方而我國上世紀90年代前期的城市信用社曾經(jīng)留給我們特別深刻的教訓(xùn)。
(二)我國的存款保險制度尚未建立國有銀行有國家信用進行保證，即使不良資產(chǎn)已經(jīng)達到25%甚至史高，其經(jīng)營仍然可以不受影響、但是民營銀行不可能擁有國家信用，公眾對民營銀行的信心需要其他相應(yīng)的制度作保證。缺乏存款保險制度即不利于民營銀行的整體形象，一發(fā)生銀行風(fēng)險也不利于風(fēng)險的分散，因此必須借鑒國際經(jīng)驗，建立適當(dāng)?shù)慕鹑跈C構(gòu)保障制度、從世界范圍看目前已經(jīng)有70多個國家建立了明確的存款保險體系，而我國尚沒有建立自己的存款保險制度。
(三)金融監(jiān)答水平尚待提高、民營銀行要而對公眾信任、行業(yè)競爭、信貸對象資信低、網(wǎng)點少吸收存款不足等多種風(fēng)險，而且自身規(guī)模小、抗風(fēng)險的能力弱，因此加強對民營銀行的監(jiān)答具有更重要的意義。長期以來，由于決策部門認為民營銀行的風(fēng)險大、可控性差，對民營銀行一自采取高度嚴厲的答制政策，造成適應(yīng)民營銀行發(fā)展的金融監(jiān)答制度和措施都處于空自狀態(tài)，相關(guān)監(jiān)答政策亟待完善。
(四)不良資產(chǎn)的處置有待明確、、為了解決四家國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題，我國已經(jīng)成立四家國有資產(chǎn)答理公司并從國有商業(yè)銀行剝離出1.4萬億的不良資產(chǎn)。民營銀行在以后的經(jīng)營中顯然也會產(chǎn)生不良資產(chǎn)，但是如何處置民營銀行的不良資產(chǎn)尚無具體的措施，這將影響到民營銀行的生存和發(fā)展、
(五)利率尚未市場化、1994年以來我國開始實行利率市場化改蘋，雖然同業(yè)拆借和債鄭券回購市場的利率已經(jīng)放開，貸款利率也允許在一定范圍的浮動，但是最主要的存款利率則是固定。利率答制使得民營銀行無法通過價格競爭擴大市場，阻礙了民營銀行發(fā)展。
此外，我國缺乏民營銀行兼并重組制度以及沒有建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也限制了民營銀行的發(fā)展。
二、中國民營銀行發(fā)展的制度支持
為了使我國民營銀行獲得良好的外部環(huán)境，加快我國民營銀行的發(fā)展，促進民間金融的繁榮，我們必須加強相關(guān)的外部制度的建設(shè)、
(一)規(guī)范民營銀行市場準入條件、首先，在我國應(yīng)當(dāng)明確必須實行嚴格的民營銀行市場準入制度。嚴格的市場準入制度是保證民營銀行體系安全有效的前提條件、要通過嚴格的市場準入制度，將那此不符合規(guī)定的，容易出現(xiàn)風(fēng)險和損失的民營銀行排除在市場之外，維護市場主體的高質(zhì)量。第一，嚴格的市場準入制度不等于人為的制造障礙也不是高不可攀，這種市場準入制度不應(yīng)該限制發(fā)展新的民營銀行。在現(xiàn)有條件下，我國部分發(fā)達地區(qū)依據(jù)這一嚴格的市場準入制度設(shè)立民營銀行應(yīng)當(dāng)成為可能。第三，這一市場準入制度應(yīng)當(dāng)是有充分的透明性，準入原則和審查條件必須明確。除非采取拍賣的方式，否則對于經(jīng)營牌照的發(fā)放，審批部門當(dāng)然擁有絕對的決定權(quán)。但是，牌照發(fā)放對象的要求及標準必須是公開透明的，要防止“尋租”行為的出現(xiàn)
(二)建立民營銀行市場退出機制、建立規(guī)范有序的市場退出機制，目標是提高金融穩(wěn)定性，保證整個民營銀行體系健康，防止出現(xiàn)所謂的“爛蘋果效應(yīng)”:一個爛蘋果不清除，導(dǎo)致一筐蘋果壞掉;一家民營銀行破產(chǎn)，引發(fā)民營銀行的全而危機。民營銀行本質(zhì)上是企業(yè)，企業(yè)由于經(jīng)營不善而退出市場是正常的，不可能存在只有進入沒有退出的情況，“退出”是一種可能的而又合理的市場行為。
在具體的退出方式上，可以由國有商業(yè)銀行、股份制銀行或其它經(jīng)營良好的民營銀行接答中兼并經(jīng)營不善的民營銀行;也可以進行破產(chǎn)清算，即在民營銀行出現(xiàn)資不抵債，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，由法院依法宣告其破產(chǎn)、退出市場。
(三)制定我國存款保險制度、應(yīng)當(dāng)明確存款保險制度的肖要目標是保護存款者的利益，而不是讓有問題銀行逃脫責(zé)任。存款保險將避免在銀行出現(xiàn)問題時過度提取資金，防止擠兌，有助于保護正常支付體系，穩(wěn)定金融體制。此外，存款保護還將有助于新設(shè)立的較小規(guī)模的銀行同設(shè)施已經(jīng)很完備的大銀行機構(gòu)進行競爭。因此，在一定程度上存款保險制度可以阻止銀行業(yè)過度集中。在我國，采取自愿性還是強制性的存款保險制度，受保對象、保險額度、受保存款范圍、保險資金籌集應(yīng)當(dāng)有明確的規(guī)定(四)完善對民營銀行的監(jiān)答制度、監(jiān)答當(dāng)局要督促和推動民營銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全股東大會、董事會和監(jiān)事會的職能，引進先進的商業(yè)銀行公司治理模式，建立獨立董事制度，提高公司治理水平;積極督促民營銀行加強內(nèi)部控制，強化內(nèi)部答理，防止各類金融案件的發(fā)生;督促民營銀行提高資木充足比例，降低不良貸款率。同時，要進一步嚴格民營銀行高級管理.人員的任職資格審查，加強對高級管理.人員的監(jiān)管，對從事違法違規(guī)經(jīng)營行為的商業(yè)銀行負責(zé)人要嚴格依法懲處，取消其金融從業(yè)資格。
(五)設(shè)計可行的民營銀行的不良資產(chǎn)處置方式、處置民營銀行不良資產(chǎn)的可行方式有兩種。一是成立全行業(yè)的資產(chǎn)管理.公司。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司是整個銀行業(yè)或某類銀行發(fā)生全行業(yè)的不良資產(chǎn)危機時所采用的一種方式。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司將危機銀行的不良資產(chǎn)歸集到一個資產(chǎn)管理.公司，由其統(tǒng)一進行答理。比如，美國在解決其儲蓄貸款協(xié)會的不良資產(chǎn)問題時，由“債權(quán)重組信托公司”(RIC)來負責(zé)400家以上的有問題銀行的不良資產(chǎn)的管理和清算。日本為解決其銀行系統(tǒng)的不良資產(chǎn)問題也成立了日本式的全行業(yè)資產(chǎn)管理公司。一是通過我國已有的四家國有資產(chǎn)管理公司處置民營銀行不良資產(chǎn)。在操作上由國家賦r四家國有資產(chǎn)答理公司民營銀行清理不良資產(chǎn)的資格，準許民營銀行委托已成立的四家國有資產(chǎn)答理公司其清理本行的不良資產(chǎn);或者按照市場運作的方式，由民營銀行把不良資產(chǎn)折價出售給四家國有資產(chǎn)管理公司。
(六)加快利率市場化進程、利率市場化有助于民營銀行更加有效地實施資產(chǎn)負債比例答理;而在存貸款利率決定上擁有較大的自，可以促使民營銀行提高金融創(chuàng)新水平和經(jīng)營管理水平，積極參與信貸業(yè)務(wù)的市場競爭。目前，我國利率市場化已經(jīng)具備金融基礎(chǔ)條件，應(yīng)當(dāng)逐步提高存款利率的浮動范圍，使之更加能夠反映資金的實際供求狀況。
(七)設(shè)計民營銀行兼并重組制度、在民營銀行設(shè)立后一段較長的時間內(nèi)，民營銀行不可能通過大規(guī)模開設(shè)分支行實現(xiàn)規(guī)模擴張，如果能充分利用兼并手段則可有效突破地域限制。為了使民營銀行得到充分發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)政策，允許民營銀行通過兼并重量組的方式迅速實現(xiàn)地域擴張與業(yè)務(wù)拓展。
(八)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、民營銀行的發(fā)展還需要一個有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系需要解決兩個問題:擔(dān)保模式和擔(dān)保機構(gòu)的資金來源。在擔(dān)保模式上可供選擇的模式有四種:社會化組建，市場化運作;政府組建，政策性運作;政府組建，市場化運作;混合組建，市場化運作。在資金來源可能的途徑有:政府出資;商業(yè)銀行資助;受擔(dān)保企業(yè)交納風(fēng)險保證金;國際機構(gòu)贊助;各種準備金、留存盈余等等。通過建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系即可以解決中小企業(yè)資信低融資難的問題也有助于民營銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。
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